某集团目标计划的设定

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2021/2/8,#,此报告仅供客户内部使用。未经和君创业公司的书面许可，其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制,新 奥 集 团,计划诊断分报告,和君创业研究咨询有限公司,H&J VANGUARD RESEARCH AND CONSULTING LTD.,我国军事家孙子在二千多年前所写兵书“孙子兵法”的始计篇中写到：,兵者，国之大事，死生之地，存亡之道，不可不察也。,故经之以五事，校之以计而索之以情：,一曰道,，二曰天，三曰地，四曰,将，五曰法。,道者，令民与上同意也,，,故可以与之生，可以与之死，而不,畏危。-练武者不能把招式用老，外国人是末端方法论，中国人是原则论。,夫未战而庙算胜者，得算多也；未战而庙算不胜者，得算少也。,多算胜,，少算不胜，而况于无算乎？,吾以此观之，胜负见矣。,，他以军事家的,灼见，最早的提出了计划对于成败的关键工作。而现代的管理学家对管理,则提出了（计划）（执行）（追踪）（行动）的管理循环,。在此引出计划在工作中的先导地位，追踪和调整对确保工作完成的,重要性。,计划的重要,新奥集团计划的组织与制度,新奥集团对于计划做了很多的努力，其有关计划制定的组织和制度如,下：,制定并颁布了新奥集团计划管理制度、新奥集团经营业绩考核办,法。,集团经济发展部经营管理处下边有一人专职负责计划管理。,新奥集团实行三级计划管理体系：集团公司综合计划管理体系、职能部,门专业计划管理和成员企业综合计划管理，成员企业各部门和各单位计,划管理。,新奥集团计划制定程序：,三年计划：,成员企业三年计划,职能部门三年计划,集团经发部汇总制定集团三年计划,集团企业执委会审议,集团总经理批准、颁布,新奥集团计划的组织与制度,年度计划：,季度计划：,月度计划：,年度目标交流确定成员企业经营管理目标,集团经发部草拟目标责任书,成员企业编制年度经营管理计划和财务预算,集团经发部财务部审核,集团计划工作会确定,单位负责人与总经理签定目标责任,成员企业依据年度计划制订季度目标计划,集团经发部审核,集团公司总经理审核,重大调整,成员企业完成综合计划编制,主管召开协调会平衡计划,报集团经济发展部,报集团职能部门,新奥集团目标计划一览,有（无）,策略计划,策略行动方案,计划与结果的检讨机制,三年或五年的策略目标,1、燃气主业横向扩张，2004年控股公司的市值达到50亿港币，城市气化覆盖200万户。2、燃气机械设备产业纵向延伸，2004年以前，完成在国内上市，并创造利润过亿的业绩。3、新能源做好战略转型准备。4、房地产加快实现规模扩张。旅游酒店抓好两个五星级宾馆的建设，适时涉足金融业。,无,无,无,2005年度目标,无,无,无,无,2004年度目标,无,无,无,无,2003年度目标,无,无,无,无,2002年度目标,无,无,无,无,2001年度计划,有,有,有,有,月度计划分解,有,有,有,有,一、集团总部,有（无）,策略计划,策略行动方案,计划与结果的检讨机制,三年或五年的策略目标,到2005年，太阳能产品成为国内知名品牌，国内综合市场占有率达到10%，光电，风能的利用产品在市场上有所突破，并建立起稳定的出口渠道。,无,无,无,2005年度目标,无,无,无,无,2004年度目标,无,无,无,无,2003年度目标,无,无,无,无,2002年度目标,无,无,无,无,2001年度计划,销售目标：销售热水器50000台，真空集热管100万支，自用真空集热管90万支。生产计划：热水器50000台，真空集热管175万支。安全计划 设备技术改造计划 设备保养及检修计划 质量管理计划 研发计划,有,有,有,月度计划分解,有,有,有,有,二、太阳能公司,新奥集团目标计划一览,有（无）,策略计划,策略行动方案,计划与结果的检讨机制,三年或五年的策略目标,有,无,无,无,2005年度目标,无,无,无,无,2004年度目标,无,无,无,无,2003年度目标,无,无,无,无,2002年度目标,无,无,无,无,2001年计划,经营生产指标、运营指标、市场发展计划，销售费用计划，质量安全计划，基本建设及投资计划，采购计划、培训计划，用人计划、设备维护计划、技术创新技术改造计划、综合计划、预算（收入、损益、现金、直接成本、管理费用、制造费用、销售费用）,有,有,有,月度计划分解,有,有,有,有,二、燃气（以廊坊燃气为例）,新奥集团目标计划一览,新奥集团计划执行情况一览,1999年总收入计划的执行情况,万元,2000年总收入计划的执行情况,新奥集团计划执行情况一览,万元,2001年上半年总收入计划的执行情况,燃气,太阳能,综合服务,新奥集团计划执行情况一览,万元,近三年,的,的总收,入,入计划,制,制定情,况,况,新奥集,团,团近三,年,年计划,一,一览,注：其,它,它月份,与,与月,份,份有类,似,似的现,象,象，故,以,以月,份,份为例,。,。,从上面,的,的图表,，,，可以,看,看出：,、新,奥,奥在业,绩,绩（经,营,营收入,）,）上执,行,行的结,果,果与计,划,划基本,上,上是贴,近,近的，,这,这说,明新奥,集,集团在,对,对市场,的,的掌控,上,上比较,到,到位。,、对,于,于资金,预,预算方,面,面，执,行,行结果,与,与年初,预,预算相,差,差甚远,，,，有的,成,成员企,业,业，,在经营,性,性收入,没,没有完,成,成的情,况,况下，,经,经营性,支,支出远,远,远超出,预,预算，,更,更有一,成员企,业,业的经,营,营性支,出,出超出,预,预算的250%。资,本,本性支,出,出较预,算,算偏差,更,更大。,就整个集,团,团来说，,实,实际发生,的,的资本性,支,支出仅为,预,预算的52%，有,的,的企业,的支出仅,为,为预算的2%，还,有,有的企业,资,资本性支,出,出预算为100万,元,元，而实,际未发生,支,支出。这,说,说明：一,是,是各成员,企,企业对未,来,来情况的,变,变化考虑,不,不周，,对预算的,重,重视程度,不,不够；二,是,是，没有,把,把预算的,执,执行结果,纳,纳入到考,核,核中,去。,、费用,预,预算方面,（,（从2001年起,开,开始做预,算,算），年,初,初对费用,做,做了全年,的,的预,算，各成,员,员企业根,据,据自己的,情,情况分解,到,到各个月,份,份，从执,行,行情况看,不,不是很,理想。有,的,的费用预,算,算定的是,数,数额，有,的,的预算定,的,的是费用,率,率。目前,，,，对于,费用的构,成,成，应该,包,包括哪些,内,内容，统,计,计时的口,径,径不统一,，,，费用的,预,预算仍,是探索阶,段,段，定的,目,目标计划,不,不是很科,学,学，也就,是,是说，制,定,定费用预,算,算时，,没有可以,参,参考的标,准,准。因此,，,，成员企,业,业与集团,讨,讨价还价,的,的余地很,大,大。,、各职,能,能部门每,月,月的计划,完,完成情况,还,还可以，,职,职能部门,首,首先对本,月,月的计划,完,完,成情况逐,条,条进行自,我,我评分，,再,再经过主,管,管领导评,分,分后，总,经,经理签署,意,意见。,一、考核,1.考核分为月度考核和年终总考核，各单位依据目标责任书将目标值分解到各月，制定年度目标的分解计划，作为月度考核的依据；,2.,考核方法依据集团公司下发的年度考核方案与月度考核方案进行。,二、奖励,1.,月度奖金额为：月度基本奖乘以当月考核分数。月度基本奖的确定包含当地人均收入、公司发展阶段等因素。,月奖计算公式为：月奖金=人均月奖基数月奖人数当月考核分。,2.,北京新奥燃气公司的年终奖金总额的计算方法为年终基本奖乘以年度考核分数。年终基本奖由全年收入、利润的目标值与实际完成程度决定。,计算公式为：年终奖金总额=,S,0,(1+1og(S,1/,S,0,)60%+1og(P,1,/P,0,)40%)k,1,k,2,f,k,1,-,年奖占收的比例1.6%；,k,2,-,难度系数（0.8-1.5）；,S,2,-,年目标收入；,S,1,-,年实际收入；,P,0,-,年目标利润；,P,1,-,实际年利润；,f-,年综合考核分。,目标主管单位,(盖章),新奥集团股份有限公司,集团公司总经理:,目标责任年度:二一年,目标责任单位,(盖章),北京新奥燃气公司,代表人:,签字时间:2001年1月20日,考核表,新奥管,理,理状况调,查,查报告,中,中对计划,问,问题的答,题,题情况,序号,问卷内容,人数,评价得分,离散程度,不同意,说不准,同意,非常同意,北京和君,创,创业管理,咨,咨询有限,公,公司针对,新,新奥集团,的,的目标计,划,划和检讨,分,分析,的调研，,分,分别收集,了,了有关目,标,标计划与,经,经营检讨,的,的书面资,料,料，并和,相,相关主管,进行了访,谈,谈。总结,这,这二方面,的,的状况：,一、目标,计,计划部分,：,：,新奥集,团,团有明确,的,的远景目,标,标,做百年企,业,业。在国,内,内能源利,用,用领域居,于领先地,位,位，在国,际,际能源利,用,用行业具,有,有一定影,响,响。,新奥集,团,团有清楚,的,的三年目,标,标节录2001,年,年司庆会,王,王董讲话,，,，只有,燃气：到2004,年,年控股公,司,司市值达,到,到50亿,港,港元，气,化,化覆盖200万户,。,。,燃气设,备,备：2004年以,前,前完成国,内,内上市，,利,利润过亿,的,的业绩。,有,有量化,的目标。,新奥集,团,团的燃气,控,控股、太,阳,阳能公司,有,有细部的,年,年度、季,度,度、月度,计,计划,新奥集团,目,目标计划,设,设定和检,讨,讨分析调,研,研,新奥集,团,团的燃气,控,控股、太,阳,阳能公司,有,有各部门,细,细部的年,度,度、季度,、,、月,度目标和,工,工作计划,。,。,以上，,在,在愿景方,面,面，燃气,控,控股和燃,气,气设备有,了,了愿景目,标,标，而且,也,也,有了策略,的,的指导思,想,想，但没,有,有将企业,的,的使命勾,画,画出来。,在三年,目,目标,方面，燃,气,气控股和,燃,燃气设备,有,有了明确,的,的三年的,量,量化目标,，,，但没有,从,从,2001,年,年到2004年的,分,分解目标,。,。其他产,业,业方面，,没,没有量化,的,的战略目,标,标，,更没有各,年,年度的分,解,解目标。,在年度,、,、季度、,月,月度方面,，,，集团、,燃,燃气,控股、太,阳,阳能公司,都,都有清楚,的,的目标和,工,工作计划,。,。目标以,财,财务预算,为,为主,包含有销,量,量、产量,、,、采购、,费,费用等。,工,工作计划,清,清楚表列,了,了各部门,的,的工,作项目和,预,预定完成,时,时间。但,没,没有完成,计,计划所必,须,须的行动,方,方案和对,各,各部,门有效的,绩,绩效关键,指,指标（,KPI）,的资料与,应,应用。,新奥集团,目,目标计划,设,设定和检,讨,讨分析调,研,研,二、经营,检,检讨部分,：,：,新奥集团,每,每个月都,有,有对上月,度,度经营结,果,果的分析,检,检讨,。分析报,告,告由,集团财务,部,部负责提,出,出，报告,以,以财务预,算,算的执行,结,结果为主,，,，以及对,有,有关,费用等预,算,算执行和,管,管理的分,析,析。我们,没,没有收集,到,到或本就,没,没有执行,部,部门,的自我分,析,析和检讨,，,，尤其是,对,对改善对,策,策的制定,。,。没,有,有找到差,异,异形成的,根,根本原因,，,，没有脑,力,力激荡，,没,没有对过,程,程的执行,检,检讨。,三、计划,与,与考核：,新奥集团,目,目标与计,划,划的结合,，,，是在年,度,度目标责,任,任书的基,础,础，将年,度计划目,标,标分解至,月,月度计划,目,目标，以,此,此作为考,核,核的依据,，,，并和奖,金,金挂,钩。整个,考,考核内容,包,包含了量,化,化指标和,非,非量