增值税发票管理系统20版(综合服务平台税务局版课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2019/9/10,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2019/9/10,#,增值税发票管理系统,2.0,版,（,综合服务,平台税务局,版）,业务培训,国家税务总局,四川省,税务局,2019.09,1,03,概括总览,功能简介,常见问题,02,01,04,新旧版本对比,综合服务平台,税务局版,目录,2,为了更好的服务纳税人与税务局操作人员，在原有基础上更改与新增了一些功能，并将增值税发票选择确认平台,（税局版,）更名为增值税发票综合服务平台（税务局版）,。,PART,01,概况总览,3,插盘与不插盘，登录权限对比,插盘,不插盘,机关权限,登录页面,正常登录,正常登录,可选择（省，市，区县）,首页,正常使用,无法使用,相同,抵扣勾选,正常使用,无法使用,相同,退税勾选,正常使用,无法使用,相同,代办退税勾选,正常使用,无法使用,相同,进项发票查询,正常使用,无法使用,相同,税务事项通知书,正常使用,无法使用,相同,企业档案信息,正常使用,无法使用,相同,成品油消费税管理,正常使用,正常使用,功能辐射范围略有不同,配置管理,正常使用,正常使用,功能辐射范围略有不同,审核管理,正常使用,正常使用,功能辐射范围略有不同,插盘与不插盘，功能权限对比,4,纳税人版与税务局版,的功能对比,纳税人版,税务局版,首页,基本相同,在纳税人版,的基础上添加插盘时当前纳税人识别号与名称，若有待处理的发票，则会显示出来,抵扣勾选,基本相同,基本相同,退税勾选,基本相同,基本相同,代办退税勾选,基本相同,基本相同,进项发票查询,有发票查验功能,无发票查验功能,税务事项通知书,基本相同,基本相同,企业档案信息,基本相同,基本相同,成品油消费税管理,内容不同,内容不同,配置管理,无,有,审核管理,无,有,5,03,概括总览,功能简介,常见问题,02,01,04,新旧版本对比,综合服务平台,税务局版,目录,6,PART,02,功能介绍,7,系统登录,税务局版登录界面,选取相对应的税务机关,8,系统登录注意事项,1,、,IE8,以管理员身份打开,，,推荐谷歌浏览器。,2,、下载控件后，安装成功后，检测环境看是否通过。,01,号证书右键安装证书导入，,03,号税控设备的控件建议 右键点击管理员运行安装。,3,、安装控件时需要关闭浏览器。,4,、右上角有操作指南和常见问题说明，请仔细学习。,5,、税务局版,可以不插盘登录,，纳税人版只能,插盘登录，区别请看概况。,9,首页,工作台,可更换年份,可查看当月各类发票勾选情况,可查看非正常发票勾选情况,可切换历史月份,在未申报状态下，可以回退所属期进行操作,可通过此功能提前确认签名,10,首页,工作台,回退税款所属期,在企业符合回退税款所属期条件时，且企业需要回退税款所属期到上一期继续进行发票认证工作时，本平台支持回退税款所属期到上一属期的功能。,回退税款所属期具体条件如下：,（1）在回退前的税款所属期，“抵扣勾选”模块未申请统计或已撤销统计；,（2）上一属期撤销申报或征期截止日第二天平台未接收到已申报结果切换税款所属期到下期的；,（3）平台从征管获取到的需要回退的税款所属期申报结果为“未申报”；,（4）回退税款所属期功能只在申报期内有效。,11,首页,工作台,注销勾选,用户可以通过此功能对已勾选过的发票,进行提前的确认签名,，不需要等到次月首日。,（1）如果当前没有申请抵扣统计，提示“,执行本操作后，您将开启,xxxx,年,xx,月税款所属期的确认签名功能，是否继续？请谨慎操作！,”，确定后注销勾选；,（2）如果当前正在申请统计，提示“,当前属期正在申请统计，请稍后再试,！”并跳至抵扣统计页面查看统计情况；,（3）如果当前抵扣统计完成，提示：“,当前属期已完成抵扣统计，执行本操作后，您将撤销当前属期统计报表，开启,xxxx,年,xx,月税款所属期的确认签名功能，是否继续？请谨慎操作,”，确定后注销勾选；,12,撤销注销勾选,首页,工作台,用户可以通过此功能对已经注销勾选的功能进行撤回。,（1）如果当前没有申请抵扣统计，提示“,执行本操作后，您将关闭,xxxx,年,xx,月税款所属期的确认签名功能，是否继续？请谨慎操作！,”，确定后撤销注销勾选；,（2）如果当前正在申请统计，提示“,当前属期正在申请统计，请稍后再试！,”并跳至抵扣统计页面查看统计情况；,（3）如果当前抵扣统计完成，提示：“,当前属期已完成抵扣统计，执行本操作后，您将撤销当前属期统计报表，关闭,xxxx,年,xx,月税款所属期的确认签名功能，是否继续？请谨慎操作,”，确定后撤销注销勾选；,抵扣勾选,发票抵扣勾选,13,本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）的功能。,更多条件,点我,可更改有效税额,可拖动并查看发票明细,显示栏中的两项,14,抵扣勾选,发票,批量,抵扣勾选,本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。,注意：,EXCEL,导入文件仅可以修改是否勾选状态和有效抵扣税额。,15,抵扣勾选,发票,不,抵扣勾选,本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择相应申报期内用于,申报不抵扣,的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）的功能。,16,抵扣勾选,逾期,发票抵扣勾选,本功能提供对逾期发票抵扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾选的功能,，,主要含逾期抵扣申请和逾期抵扣勾选,先,向税务局申请,通过审批比对后可进行勾选,17,抵扣勾选,逾期,发票抵扣勾选,注意事项：,1,、审核功能仅,在税务局版,（为省级权限）。,2,、对于申请逾期抵扣的发票，先在综服平台进行手工录入申请，审核通过后，再在综服平台进行抵扣勾选。,18,抵扣勾选,出口转内销,发票勾选,本,功能,提供对,出口转内销发票抵扣勾选,的功能,。以出口退税部门开具的转内销证明为抵扣凭证（出口退税企业）。,在此模块可以完成对发票的抵扣与不抵扣勾选,19,抵扣勾选,抵扣勾选,统计,该功能主要向用户提供：,（,1,）对当前税款所属期所认证数据进行统计申请,、统计查询以及确认签名三大功能；,（,2,）,查看,当前,、历史,税款所属期,可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表；,（,3,）,发票,清单查询与查询明细下载（明细里可以看到,发票的全生命周期状态,）。,查看进度条可获取所需信息情况,注意：,勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。,在所属期下一个月的首日会自动出现确认签名按钮,抵扣勾选注意事项,20,1,、所属期内申请统计和确认签名后允许多次撤销和重新申请,/,确认签名。签名操作只在申报期内进行，撤签名操作仅可在未申报或成功撤销申报的前提下进行。,2,、申请统计或签名后，发票勾选状态被锁定，需要撤销统计进行抵扣,/,不抵扣操作。,3,、,勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，需要关注统计表上方的“报表更新时间”。,4,、部分勾选和不抵扣勾选申报缴税后不可撤销，代表纳税人确认了该张发票不抵扣或部分抵扣。（下一属期不可转为抵扣！特别需要做好纳税人辅导！）,5,、,已抵扣撤销后才可以进行退税勾选。,6,、,没有在平台查找到该张发票，可以扫描抵扣联，然后再去综服平台。,21,退税勾选,本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）的功能。,22,退税勾选,退税批量勾选,退税批量勾选功能模块针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现退税批量勾选，达到提高退税勾选效率、降低勾选工作量的目的。,注意：,EXCEL,导入文件仅可以修改是否勾选状态。,23,退税勾选,退税确认勾选,退税确认勾选功能目前适用于增值税专用发票，仅外贸企业、外综服企业具有退税确认勾选功能权限。此功能模块是对当期已勾选为退税的发票信息进行确认操作，,纳税人可在每个自然月所属期对当期勾选的发票进行多次确认。确认后不可撤销。,无需勾选，直接确认,24,退税勾选,退税统计,该功能主要向用户提供可用于申报退税的发票汇总统计表，仅外贸企业、外综服企业具有退税统计功能权限。本统计表,（包括,异常发票统计表,）,指定属期内所有勾选认证（即勾选确认）的退税发票,。,可切换所属月份,注意：,勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。,可查看已确认的发票详细信息,1,、仅外贸企业、外综服企业拥有该模块。,2,、没有模块需要查看纳税人档案是否为外贸企业、外综服企业。如未同步，需要,到税务局端,加载档案。,3,、退税勾选确认后不可撤销。确认前可以在撤销退税勾选后重新选择该张发票为抵扣还是退税。,25,退税勾选注意事项,26,代办退税勾选,只有外综服企业具备代办退税勾选功能。本功能只适用于,有代办退税标识的增值税专用发票,，代办退税勾选功能,勾选即确认，且不可撤销。,27,代办退税勾选,代办退税批量勾选,代办退税批量勾选功能模块是针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。,上传文件为,EXCELX,形式，仅可以修改发票状态。,通过上传勾选的发票同样没有撤销功能,代办退税勾选,代办退税统计,仅外综服企业具有该功能权限。主要向用户提供可用于代办退税的发票汇总统计表,（包括异常发票统计表）,。本统计表包括指定勾选月份内所有,勾选认证,为代办退税或,扫描认证,的代办退税发票。,注意：,勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。,可切换所属月份,可查看已确认的发票详细信息,28,29,进项发票查询,单票查询,该功能主要向用户提供发票明细的查询功能，分为,单票查询、未到,勾选日,期发票查询,与出口转内销发票查询,。,进项发票,查询,单票查询,：,查看发票认证情况及明细信息,（注意：,1,、仅针对于进项发票明细查询,2,、可看发票勾选状态及用,3,、支持当前所属期。）,30,进项发票查询,未到勾选日期发票查询,未到勾选日期发票查询：,查看,未到期,发票认证情况及明细信息,（仅针对于进项发票）,未到勾选日期,31,进项发票查询,出口转内销发票查询,出口转内销发票查询：,查看,出口转内销发票,情况及明细信息,（仅针对于进项发票）,未到勾选日期时，此功能自动出现,纳税人端含有,发票查验按钮，发票查验链接,“,全国增值税发票查验平台,”,，点击后，自动跳转。,32,进项发票查询,发票查验（纳税人端口拥有,33,税务事项通知书,该功能主要向用户提供税务事项通知书的查询、下载功能。包括税务事项通知书以及发票列表。,此功能并不具备法律效益,34,企业档案信息,此功能模块可用来查看企业信息，以及进行后续的纳税服务优化和平台密码设置等操作。,35,成品油消费税管理,纳税人,端与税务局版,的区别,:,纳税人端,：,成品油油类生产企业：消费税工作台、海关缴款书录入、成品油发票认证、成品油认证统计、,成品油换算标准查询,成品油油类经销企业：海关缴款书录入、购进数据选择、购进明细查询、油品调拨、调拨情况查询、乙醇汽油领用控制、,成品油换算标准查询,税务局版,：,成品油换算标准查询、税务机关补录、经销企业汇总台账、总公司信息维护、总分机构关系维护,经销企业油品可选择购进数据的前提是，已经将成品油发票认证且申报抵扣，其余操作与原增值税发票选择确认平台一致。,36,成品油消费税管理,成品油换算标准查询,(,税务局,）,可通过本功能查看税收商品换算标准和海关商品换算标准,37,成品油消费税管理,税务机关补录,（税务局）,税务局,可,通过此功能,帮助相关企业对未完全完成的,油品的补录和修改,并且对此进行查询。,（此功能仅限省级税务机关使用）,38,成品油消费税管理,经销企业汇总台账,（税务局）,本功能可查看,该税务局管辖下的单个,经销企业的成品油购销情况汇总，包括购销情况所属月份、成品油类别、期初存货、本期购进、本期销售和期末存货,。,需输入纳税人识别号后查询,39,本功能可查看,该税务局下所有,经销企业的成品油购销情况汇总，包括购销情况所属月份、成品油类别、期初存货、本期购进、本期销售和期末存货,。,成品油消费税管理,税务局经销,企业汇总台账,（税务局）,40,成品油消费税管理,总公司信息维护,（税务局）,此功能可对成品油总公司进行添加、信息修改和维护,并对相关信息查询。,（此功能仅限省级税务机关使用）,红色星号为必填项,41,成品油消费税管理,总分机构关系维护,（税务局）,此功能可对成品油总公司下的分公司进行添加、信息修改和维护,。,（,此功能仅限省级税务机关使用）,42,配置管理,征期参数设置,（税务局）,此功能可修改未到期征期参数设置,，,已过期的月份只可查看无法修改征期,。,（此功能仅限省级税务机关使用）,43,配置管理,企业信息维护,（税务局）,此功能可查询企业详细信息并可对企业的平台密码口令进行复位，也可开启或关闭启用标志,，还可以对,档案进行加载完成更新档案。（必须有税控设备或含有数字证书的,Ukey,）,44,配置管理,企业信息维护,（税务局）,档案加载,45,审核管理,逾期抵扣审核,（税务局）,此功能可对企业,或税务局,申请,的逾期抵扣进行审核,并在,审核意见,中,选择审核意见，可根据情况添加备注,。,（此功能仅限省级税务机关使用）,46,审核管理,异常信息清单,（税务局）,此功能可查看已申报抵扣的非正常发票,统计表和发票,明细清单,。,47,审核管理,抵扣统计查询,（税务局）,此功能可查看,企业,已,勾选,抵扣,发票,的,统计表。,（适合不插盘时使用，这个功能不支持查看进项抵扣明细）,48,03,概括总览,功能简介,常见问题,02,01,04,新旧版本对比,综合服务,平台,税务局版,目录,新 增,(,纳税人,端,）,序号,现有系统,系统,2.0,版,1,无,抵扣勾选增加确认签名操作,2,无,抵扣勾选可根据实际情况调整有效抵扣税额或不抵扣,3,无,出口转内销发票勾选和查询,4,无,增值税发票全生命周期展示,5,无,注销勾选,6,无,发票下载,7,无,风险管控（含风险纳税人、黑名单企业、违法违章信息、走逃失联企业、异常扣税）,49,增值税发票综合服务平台新旧版本重大差异,50,增值税发票综合服务平台新旧版本重大差异,注意事项：,1,、免扫描平台不再使用！,2,、扫描认证的发票，无论抵扣，还是退税申请，必须签名确认！,3,、纳税人如,去税务局进行,综服平台相关事项的处理（例如档案信息变更、进项发票查询），最好携带税控设备或含有数字证书的,Ukey,，,否则税务局没有,权限。,4,、税务局只,可以查看一户企业某个月的进项抵扣统计总额，无法查看进项发票明细数据。查询界面在综服,（税务局版,）。,51,新增内容,（税务局版,）,旧版本,新版本,注销勾选,无,帮助注销用户当月完成申报,有效税额,无,纳税人可根据发票情况更改有效税额,查看发票明细,无,为用户提供了发票状态信息,发票不抵扣勾选,无,完成对发票的不抵扣操作,逾期发票抵扣勾选,无,已逾期的发票可经过审核后做抵扣,出口转内销发票勾选,无,可做抵扣与不抵扣的操作,出口转内销发票查询,无,对做出口转内销的发票进行查询功能,配置管理,无,包含征期参数、企业信息维护,审核管理,无,包含逾期抵扣申请审核、异常信息清单、抵扣统计查询,增值税发票综合服务平台新旧版本重大差异,52,优化内容,（税务局版,）,旧版本,新版本,工作台,仅有日历中显示的发票数量与税额合计,在日历中包含发票数量以及税额合计，还有非正常发票的统计与出口转内销发票非正常的统计,导航栏,以勾选、批量勾选、确认为主体进行分类,以抵扣、退税、代办退税为主题分类，更加清晰明确相对应的操作,抵扣确认,勾选后确认，无法更改,统计后，完成确认签名，可撤销，为纳税人提供了更加方便的操作,进项发票查询,名字为：发票查询,更改后的名字更加清晰地指引纳税人做相关操作,未到勾选日期发票查询,仅在发票查询中有体现,将本部分做了二级菜单，到日期时，自动出现,增值税发票综合服务平台新旧版本重大差异,53,1,、在前台页面显示部分，将增值税发票管理服务平台的页面风格完全改变，改变后的风格简洁大方，使用户可以对此服务平台中的功能一目了然，更加方便了用户的使用，完善了用户的使用体验,；,2,、首页工作台的显示为一个点击月份切换的大日历，简洁美观，便于操作；,新旧版本对比,54,3,、与旧版本工作导航栏不同的是，本次升级后，将有关抵扣勾选的所有功能都归在了同一个一级菜单中，将有关退税勾选的所有功能都归在了同一个一级菜单中，将有关代办退税勾选的所有功能都归在一个同一个一级菜单中；,新旧版本对比,55,4,、增添了,注销勾选与撤销注销勾选,的功能。,需要注销的用户无需等待次月确认签名提交勾选发票,。若有提交错误，还可通过撤销功能弥补。,新旧版本对比,56,5,、在抵扣勾选中，将,原有的确认勾选功能改变为在勾选统计中的确认签名,，在,未申报期间，用户可以对已勾选并确认签名的发票数据进行整体撤销,，对与在旧版本的确认勾选后无法进行撤销的用户来说，无疑是一个非常好的功能升级，帮助用户可以在可能存在的错误操作中增添了修改功能；,新旧版本对比,57,6,、在抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选的查询功能中新添加了一项“,查看发票明细,”功能，用户可在此功能中查看对应,发票的数据流转的全部流程,；,新旧版本对比,58,7,、在旧版本的基础上，勾选功能中添加了一项,发票不抵扣勾选,的功能，满足用户对发票抵扣的其他用途；,8,、在旧版本的基础上，勾选功能中添加了一项,逾期发票抵扣申请与勾选,的功能，满足用户对已逾期的发票进行相对应的操作；,9,、在旧版本的基础上，勾选功能中添加了一项,出口转内销发票抵扣勾选,的功能，满足用户对出口转内销的发票进行相对应的操作；,新旧版本对比,59,10,、将旧版本中的发票查询改为,进项发票查询,，目的更加明确，清晰。,(,纳税人端口含有发票下载功能，可以查询全部的进销项）,11,、在进项发票查询模块中新添加了两项功能，一个是,出口转内销发票查询,的功能菜单，二是,未到勾选日期发票查询,功能，帮助纳税人更方便的使用相关功能，提升了用户体验；,新旧版本对比,60,新旧版本对比,12,、在旧版本的基础上新添加了,配置管理,的内容，其中包括,征期参数设置与企业信息维护,两项功能。税务局相关操作员可根据当月情况调整征期日期，并在企业信息维护中直接加载管辖范围内的企业档案。（由底账,-,综服）,13,、在旧版本的基础上，新增了,审核管理,的功能，其中包含,逾期抵扣申请审核（省级）、异常信息清单与抵扣统计查询,。税务局可直接在逾期抵扣申请审核模块中审理企业提交的逾期抵扣发票，由于此功能模块不需要插盘操作，因此设计异常信息清单与抵扣统计查询两项功能，更加方便了操作者的使用。,61,03,概括总览,功能简介,常见问题,02,01,04,新旧版本对比,综合服务平台,税务局版,目录,62,常见问题,1,、,在企业符合,回退税款所属期,条件时，且企业需要回退税款所属期到上一期继续进行发票认证工作时，本平台支持回退税款所属期到上一属期的功能。,回退税款所属期具体条件如下：,（1）在回退前的税款所属期，“抵扣勾选”模块未申请统计或已撤销统计；,（2）上一属期撤销申报或征期截止日第二天平台未接收到已申报结果切换税款所属期到下期的；,（3）平台从征管获取到的需要回退的税款所属期申报结果为“未申报”；,（4）回退税款所属期功能只在申报期内有效。,63,常见问题,2,、用户可以通过此功能对已勾选过的发票进行提前的确认签名，不需要等到次月首日。,（1）如果当前没有申请抵扣统计，提示“,执行本操作后，您将开启,xxxx,年,xx,月税款所属期的确认签名功能，是否继续？请谨慎操作！,”，确定后注销勾选；,（2）如果当前正在申请统计，提示“,当前属期正在申请统计，请稍后再试,！”并跳至抵扣统计页面查看统计情况；,（3）如果当前抵扣统计完成，提示：“,当前属期已完成抵扣统计，执行本操作后，您将撤销当前属期统计报表，开启,xxxx,年,xx,月税款所属期的确认签名功能，是否继续？请谨慎操作,”，确定后注销勾选；,3,、,如果当前税款所属期为当前月时，如果已经注销勾选，则不能勾选，提示“您的纳税申报申请正在处理，请稍后完成后再进行勾选认证维护。”，撤销勾选后恢复勾选功能。,4,、,如果当期已申报或者已经注销勾选，即使上期未申报，也不能回退税款所属期。,64,5,、更改有效税额时，注意有效税额小于等于税额，并且先点击发票前方的勾选,框后再进行更改有效税额。,(,剩余的税额不能二次被抵扣）,常见问题,6,、逾期发票申请过，需要得到省级税务机关审核通过并通过比对后，才可继续,在逾期发票勾选功能中查询并勾选,；,（发票在开具时间超过,360,天后）,65,常见问题,7,、,勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。,常见问题,66,8,、退税发票勾选时，勾选后还可撤回，但是发票一旦在,确认勾选,功能中勾选就无法撤回,；,9,、代办退税发票勾选时，勾选后不可撤回,；,常见问题,谢谢！,