总账期初开账方法及常见问题解答课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,总账期初开账的方法,及其常见问题解决方法,讲 师,:,沈 仁 鹏,日 期,:,2011-10,课程大纲,总账,期初开账,试算不平衡解决方法,常见问题与分析,期初开账的,问与答,期初开账方法及准备事项,总账期初开账的意义,3,4,5,2,1,6,总账,期初开账,试算不平衡解决方法,常见问题与分析,期初开账的问与答,期初开账方法及准备事项,总账期初开账的意义,3,4,5,2,1,6,总账期初开账的意义,1,2,物质世界的企业实体,（企业,财务,初始数据,）,ERP,系统中的数字化,（企业,财务,初始数据,）,高效 快捷,总账,期初开账,试算不平衡解决方法,常见问题与分析,期初开账的问与答,期初开账方法及准备事项,总账期初开账的意义,3,4,5,2,1,6,期初开账的方法及准备事项,1. 会 计 凭 证 方 法,2. 总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,期初开账,方 法,优 点：,快 速 的 进 行 初 期 开 账,缺 点：,只能看到期初余额，无法看到累积发生额,优 点：,快速有效期初开账，可见累积发生额,缺 点：,所输入的信息较多，如果混淆，易重复,期初开账的方法及准备事项,期 初 开 账 准 备 事 项,期 初,开 账,币种，客户，部门，供应商，人员,基 础 条 件,相 关 报 表,人 员 协 作,总账相关参数，录入会计科目,开账年月的科目余额表,开账年月的核算项目余额表,ERP,专员，财务协同处理,准备事项,总账,期初开账,试算不平衡解决方法,常见问题与分析,期初开账的问与答,期初开账方法及准备事项,总账期初开账的意义,3,4,5,2,1,6,总 帐 期 初 开 账,1. 会计凭证方法,100202 科目币种为,USD,汇率为 6.5 原币金额为 1000；本币为：6500,1131科目启用,核算项目,（客户）管理：客户01金额3000；,客户02金额7000,1211科目启用,数量管理,，单位KG,总 帐,期 初 开 账,1.,会计凭证方法,总 帐,期 初 开 账,1.,会计凭证方法,累积发生额并不是所有累积，仅仅是本期,总 帐,期 初 开 账,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,100202 科目币种为,USD,汇率为 6.5 原币金额为 1000；本币为：6500,1131科目启用,核算项目,（客户）管理：客户01金额3000；,客户02金额7000,1211科目启用,数量管理,，单位KG,总 帐,期 初 开 账,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,输入科目期初金额,若有,查看累积发生额的需求,时，需要输入,显示,“外币”,，如果没有该按钮，可以按快捷键：,Ctrl+Shift+F12,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,总 帐,期 初 开 账,启用外币后的期初开账，需要选择外币，然后在,期初原币,处输入数值,双击，弹出下面的子开窗，然后在里面输入对应的,核算项目,的数据金额即可,总 帐,期 初 开 账,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,启用,数量管理,科目方向为“借方”时：年初余额原币,=,期初余额原币,-,（累计借方原币,-,累计贷方原币）,科目方向为“贷方”时：年初余额原币,=,期初余额原币,-,（,累计,借方原币,-,累计贷方原币）,非损益类科目,直接在,“期初余额原币”,处输入数值即可。如果有查看累计借方，累计贷方发生额的需要时，需要在,“累计借方原币”,，“,累计贷方原币”,处输入金额。,2.,损益类科目,账结法：,由于损益科目的金额都结转到本年利润科目，因此其余额为,0,，但是科目会有累计发生额，因此开账的时候，只需要在,“累计借方原币”，“累计贷方原币”,处输入金额即可。,表结法：,由于损益科目的金额没有结转到本年利润科目，因此如果直接以期初金额录入到系统中，系统会不识别，因此需要,人为,的将该部分金额,结转,到本年利润科目，然后使其期初金额为,0,后进行开账，后续方法与账结法下的情况一致,总 帐,期 初 开 账,总 帐,期 初 开 账,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,试算平衡，开账成功,总 帐,期 初 开 账,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,累积发生额数据金额正确，符合实际情况,总账,期初开账,试算不平衡解决方法,常见问题与分析,期初开账的问与答,期初开账方法及准备事项,总账期初开账的意义,3,4,5,2,1,6,试算不平衡解决方法,试算不平衡，开账失败,试算不平衡解决方法,-1.,查总的借贷方金额：,(LC004,表示借贷方向，借：,1,贷：,-1,，因此,ORDER BY,后，先是贷方金额，后是借方金额,),SELECT SUM(LC015) AS,借贷金额,FROM ACTLC,LEFT JOIN ACTMA ON MA001=LC002,WHERE MA008 IN (2,3) and MA010=Y,GROUP BY LC004,-2.,查询期初科目的明细金额,(,借：,1,贷：,-1),SELECT LC002 AS,会计科目,LC004 AS,借或贷,LC015 AS,金额,FROM ACTLC,LEFT JOIN ACTMA ON MA001=LC002,WHERE MA008 IN (2,3) and MA010=Y AND LC0150,ORDER BY LC004,LC002,试算平衡的条件：,IF,期初余额借方（本币）,期初余额贷方（本币） 或者,本年累计借方（本币）,本年累计贷方（本币）成立,则,Show,：试算结果不平衡,试算不平衡解决方法,试算不平衡解决方法,试算不平衡解决方法,试算平衡，开账成功,总账,期初开账,试算不平衡解决方法,常见问题与分析,期初开账的问与答,期初开账方法及准备事项,总账期初开账的意义,3,4,5,2,1,6,常见问题分析与分析,为什么打开期初开账这个作业的时候，系统提示：会计子系统参数未启用期初开账，不可运行该作业！,答:当使用期初开账ACTI26作业进行开账的时候，需要在设置会计参数中，勾选启用期初开账管理才可以。,常见问题分析与分析,为什么期初开账作业打开后，为什么无法点击修改按钮？,答:首先保证开账处于未结束的状态，然后在选择对应的币种，这个时候修改的按钮会亮起，这样才可以修改，开账是针对币种进行，因此在”所有币种“情形下，是无法修改的。,常见问题分析与分析,期初开账试算不平衡，为什么？该如何处理？,答:期初开账试算不平衡是期初开账中发生频率最高的，通常发生的原因是录入的时候，信息有重复录入或者少录入，或者操作不当。具体参见前述的开账方法和处理过程。,期初开账问与答,问 与 答,