影院经营数据课件

招聘与面试技术,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,大地文化传播集团,*,影院经营数据分析,片区督导、影院经理如何有效利用财务,报表进行业务分析,2004.12.22,1,2007.12,一、当前影院运营业务体系分析,二、杜邦财务分析体系介绍,三、如何利用财务数据进行业务分析：分收入、费用逐一进行介绍,四、影院财务指标分析与日常工作的关系处理。,2,大地文化传播集团,一、当前影院运营业务体系分析,3,大地文化传播集团,一、当前影院运营业务体系分析,影院营运经营指标汇总：营业收入、营业成本、人力成本、营业管理费用,营业收入,人力成本,营业管理费用,营业成本,-,毛利,营业利润,-,=,毛利率,4,大地文化传播集团,营业收入分解说明,营业收入,=,小卖收入,票房收入,观影人次,票价,财务数据/业务数据,业务数据,小卖客单,小卖单价,5,大地文化传播集团,影院票价的影响因素,票价,放映时间/时段,影片分级,C级,B级,A级,节假日,周末,周15,浮动票价,注：,票价的浮动应以保持或提高整体票房收入为前提。,6,大地文化传播集团,影院票价的影响因素,票价,影片分级,放映时间/时段,竞争者票价,居民消费水平,外部因素,内部因素,行业水平,7,大地文化传播集团,观影人次相关因素分解图,观影人次,场均观影人次,放映场次,影厅数量,影片分级,放映时间,影片时长,周15,周末,节假日,C级,B级,A级,标准时长,非标准时长,2厅,3厅,3厅以上,票价,内容,季节变化,正常放映,增加午夜场,消费意愿,消费意愿,8,大地文化传播集团,放映场次相关因素图,放映场次,计薪工时,耗材,变动人力成本,机器、座椅损耗,设备维修费,折旧、摊销,耗电量,电费,影院排班,耗电设备管理,放映灯泡使用、库存管理,日常管理、维护,财务指标,管理事项,管理指,标,非付现成本,9,大地文化传播集团,影响观影人次最直接因素,场均观影人次,观众等待时间,放映时间/时段,影片分级,影院所在商圈环境,可以做更细化的分解,通过对历史数据的汇总分析，观察不同时段观影人次变化，改变放映时间，获得观影人次提升。,10,大地文化传播集团,如,何,何,提,提,高,高,场,场,均,均,观,观,影,影,人,人,次,次,影,院,院,所,所,在,在,商,商,圈,圈,环,环,境,境,影,片,片,分,分,级,级,放,映,映,时,时,间,间,观,众,众,等,等,待,待,时,时,间,间,依,据,据,不,不,同,同,影,影,片,片,，,，,做,做,好,好,排,排,片,片,准,准,备,备,工,工,作,作,总,结,结,分,分,析,析,历,历,史,史,数,数,据,据,，,，,关,注,注,每,每,一,一,时,时,段,段,观,观,影,影,人,人,次,次,变,变,化,化,丰富顾,客,客等待,时,时间的,活动,提高顾,客,客观影,意,意愿,不同影,片,片观影,人,人次最,大,大化,降低顾,客,客的不,满,满意度,接近每,一,一时段,的,的顾客,观,观影需,求,求,充分利,用,用商圈,提,提供的,顾客群,体,体,影响因,素,素,应对措,施,施,目的,11,大地文,化,化传播,集,集团,小卖收,入,入,观影人,次,次,小卖品,种,种,平均单,价,价,等待时,间,间,大厅设,置,置,小卖收,入,入,库存管,理,理,定价机,制,制,顾客消,费,费习惯,分,分析,顾客消,费,费粘性,现场管,理,理,影响因,素,素,工作内,容,容,12,大地文,化,化传播,集,集团,公司绩,效,效、财,务,务数据,及,及业务,互,互动关,系,系,绩效目,标,标,财务报,表,表数据,基础业,务,务活动,是绩效,目,目标的,分,分解，,同,同,时也是,基,基础业,务,务活动,的,的汇总,13,大地文,化,化传播,集,集团,影院产,业,业链战,略,略地图,14,大地文化,传,传播集团,二、杜邦,财,财务分析,体,体系介绍,15,大地文化,传,传播集团,杜邦财务,分,分析图,16,大地文化,传,传播集团,名词解释,净 资,产,产 收,益,益 率,（ROE,：,：ReturnOn Equity）,资 产,收,收 益,率,率,（ROA,：,：ReturnOn Assets）,权,益,益 乘,数,数,（EM：Equity Multiplier）,=,净利润/,净,净资产,净利润/,总,总资产,=,总资产/,净,净资产,=,17,大地文化,传,传播集团,三、如何,利,利用财务,数,数据进行,业,业务分析,18,大地文化,传,传播集团,如何看待,财,财务报表,财务报表,数,数据是一,种,种结果性,的,的数据，,只,只记录结,果,果，不反,映,映具体过,程,程,财务报表,数,数据会反,映,映经营业,务,务层面的,问,问题，但,自,自身并不,提,提供解决,的,的答案,利用财务,报,报表数据,进,进行业务,分,分析时，,要,要采用多,种,种数据分,析,析方法去,发,发现问题,：,：历史趋,势,势分析；,百,百分比变,化,化分析等,财务报表,数,数据是对,业,业务活动,完,完成效果,的,的验证，,通,通过财务,报,报表数据,反,反映的问,题,题，可以,指,指导改进,业,业务活动,，,，提高绩,效,效,19,大地文化,传,传播集团,（一）收,入,入分析,1、票房,收,收入分析,2、小卖,收,收入分析,20,大地文化,传,传播集团,票房收入,分,分析,影,影院自身,数,数据比较,票房收入,观影人次,A 级片,B 级片,C 级片,放映场次,平均票价,场均观影,人,人次,放映时间/时段,周15,计薪工时,周末,节假日,调整放映,时,时间，提,高,高上座率,。,。,21,大地文化,传,传播集团,通过分解,为,为平均票,价,价和观影,人,人次，找,到,到导致票,房,房收入变,化,化的主导,因,因素。,通过对直,接,接因素的,调,调整，从,而,而引起票,房,房收入的,变,变化，产,生,生更高的,票,票房。,通过相关,因,因素的层,层,层分解，,找,找到引起,票,票房收入,变,变化的直,接,接因素。,22,大地文化,传,传播集团,观影人次,的分析,1）通过,对,对不同级,别,别影片放,映,映场次变,化,化的分析,，,，研究其,对,对观影人,次,次的影响,规,规律；,2）通过,对,对每天每,一,一时间段,（,（1小时,或,或2小时,）,）内放映,场,场次、观,影,影人次变,化,化的研究,，,，找出观,影,影人次变,动,动的规律,，,，合理调,整,整放映时,间,间，提高,每,每一场次,的,的上座率,。,。,23,大地文化,传,传播集团,票房收入,分,分析,历,历史趋势,分,分析（影,院,院间比较,）,）,票房收入,变,变化率,放映场次,变,变化率,A 级片,B 级片,C 级片,月度、季,度,度、半年,度,度、年度,变,变化,放映时间,变,变化率,起始点、,总,总天数比,较,较,A 级片,B 级片,C 级片,注：通过,对,对大地所,属,属影院之,间,间的对比,，,，找出同,期,期票房变,动,动最大影,院,院票房变,动,动异常的,真,真正原因,。,。,24,大地文化,传,传播集团,25,大地文化,传,传播集团,对于票房,收,收入变化,的,的评价标,准,准,票房收入,的,的变化与,影,影院管理,团,团队的绩,效,效考核标,准,准挂钩,影响票房,收,收入变化,的,的主要因,素,素：,）时间,、,、季节因,素,素；,）上映,影,影片质量,因,因素（,、,、,级,级）；,）行业,整,整体变化,因,因素（更,具,具体可以,按,按区域：,全,全省、全,市,市等比较,）,）。,26,大地文化,传,传播集团,小卖收入,分,分析,小卖收入,结果判断,平均单价,小卖客单,数,数量,饮品,小食品,套餐,观影人次,C级影片,B级影片,A级影片,数量、品,种,种变化,平均等待,时,时间,下午,晚上,库存管理,周15,周末,节假日,库存管理,计薪工时,安,安排,27,大地文化,传,传播集团,小卖收入,分,分析,几,几个评价,指,指标,小卖收入/票房收,入,入：通过,比,比值变动,发,发现问题,，,，进而查,找,找原因,小卖客单,数,数量/观,影,影人次：,观,观众消费,习,习惯变化,分,分析,小卖平均,单,单价/平,均,均票价：,价,价格敏感,性,性分析,28,大地文化,传,传播集团,（二）成,本,本、费用,分,分析,影院可控,成,成本,管理费用,人力成本,月薪员工,工,工资,计薪员工,工,工资,计薪工时,放映场次,计薪员工,人,人数,场均计薪,工,工时,场均观影,人,人次,观影人次/计薪工,时,时,反映工作,强,强度指标,反映排班,效,效率指标,29,大地文化,传,传播集团,人力成本,的,的分析主,要,要通过计,薪,薪工时指,标,标来体现,；,；,通过放映,场,场次、计,薪,薪工时形,成,成的场均,计,计薪工时,，,，来对应,排,排班工作,结,结果，通,过,过各影院,间,间的对比,反,反映排班,效,效率的高,低,低。,通过观影,人,人次/计,薪,薪工时指,标,标来反映,单,单位计薪,工,工时创造,票,票房收入,的,的能力，,也,也检验了,影,影院对票,房,房预测的,准,准确度。,30,大地文化,传,传播集团,管理费用分,析,析,管理费用,电费,维修费,办公费,影院推广费,水费,其他,交通费,差旅费,业务招待费,低值易耗品,通讯费,清洁费,运输费,注：当单项,费,费用当月与,上,上月比较发,生,生明显变化,时,时，要注明,变,变化原因。,31,大地文化传,播,播集团,电费分析,自用电费,各类用电设,备,备管理,用电量,地区电价,单位耗电量,指,指标确定,放映机,空调,服务器,音响,照明,办公室,大堂,小卖设备,电视,售票柜台,32,大地文化传,播,播集团,电费分析需,要,要注意的几,点,点,1、财务报,表,表中的数据,要,要确保是所,需,需要分析月,份,份,对应,数据；,2、对于各,个,个耗电因素,的,的分析，除,利,利用所标注,的,的功率指标,作,作参照外，,可,可以结合大,地,地院线所有,影,影院的历史,数,数据进行估,算,算，确定相,应,应的,中值,及,波动范围,；,3、电费分,析,析的目的不,是,是一味的要,降,降低费用的,数,数值，而是,找,找到其与票,房,房收入、放,映,映场次等指,标,标的,对应关系,，能够,合理,的解释其数,量,量变化。,33,大地文化传,播,播集团,维修费分析,维修费,氙灯,设备大修,养护用品,提前预计更,换,换时间,批量采购/,库,库存管理,延长使用期,院线管理层,面,面体现,34,大地文化传,播,播集团,影院推广费,影院推广,广告宣传的,投,投放,宣传方式选,择,择,可确认结果,的,的,不可确认结,果,果的,短信码,针对单个影,院,院,针对整个院,线,线,注：由院线,对,对影院推广,费,费的使用作,统,统一规定，,推,推广费使用,的,的合理性要,结,结合推广期,内,内影院的各,项,项指标综合,评,评定。,举例说明,35,大地文化传,播,播集团,影院作活动,的,的效果评价,日观影人次,的,的变化率：,）自我数,据,据比较：通,过,过活动期内,观,观影人次与,活,活动期前观,影,影人次的比,较,较，来评价,活,活动的效果,。,。（日观影,人,人次比较、,场,场均观影人,次,次比较）；,）与未作,活,活动影院进,行,行比较。,通过做活动,增,增加的收入,与,与作活动花,费,费进行比较,。,。,36,大地文化传,播,播集团,四、影院财,务,务指标分析,与,与日常工作,的,的关系处理,37,大地文化传,播,播集团,1、财务指,标,标分析的目,的,的是为了更,好,好的反映工,作,作效果，促,进,进工作效率,的,的提升；,2、财务指,标,标分析能够,快,快速、准确,的,的发现问题,，,，为日常工,作,作改进提供,数,数据支持；,3、财务指,标,标分析是通,过,过数据的分,析,析对日常工,作,作的表述，,要,要取得好的,分,分析、指导,效,效果，要不,断,断建立和完,