SA财务会计资产管理知识

SAP 实施资产管理,知识,R/3,FI,财务会计,CO,管理会计,AM,资产管理,PS,项目系统,WF,工作流,IS,行业方案,MM,物料管理,HR,人力资源,SD,销售分销,PP,生产,QM,质量管理,PM,工厂维护,TR,司库,资产管理,SAP,概要,目 标,固定资产会计的概念和功能,资产管理的基本程序,与固定资产相关的业务,AM模块与其它模块的关联,(如：带采购订单的外部购置、总帐会计等）,内容,固定资产会计的结构,固定资产主数据,固定资产业务(购置,转移,报废等),报表,折旧,会计年度的改变/年终结算,固定资产在系统中的定义,资产,结构中各组件的关联,资产会计与总帐会计的联系,固定资产会计的结构,固定资产会计的结构,资产主数据,资产负债表,资产分类,A,L,；办公设备,建筑物,运输设备,机器设备,总帐会计科目,资产结构中各组件的关联关系,折旧表,科目分配,号码范围,资产分类,资产主数据,总帐会计科目,折旧范围,资产会计与总帐会计的联系,资产科目是总帐科目的次级科目,原本需要手工完成的的资产会计和总帐会计之间的协调通过自动计算完成,资产分类,科目分配,总分类帐科目,资产主数据,将演示的内容,固定资产会计的结构,固定资产主数据,固定资产业务,报表,折旧,会计年度的改变/年终结算,资产分类,折旧表,资产主记录,资产主数据,资产分,类,类,将资产,分,分类成,合,合理的,组,组别,资产报,表,表的选,择,择标准,通过资,产,产分类,的,的分类,和,和汇总,通过资,产,产主数,据,据来控,制,制屏幕,格,格式和,折,折旧范,围,围,提供资,产,产主数,据,据的缺,省,省值,定义资,产,产的号,码,码范围,定义资,产,产分类,如,如何记,帐,帐到总,帐,帐会计,资产,1110,大楼,-,停车场,2046,飞机,2019,叉车,3002,传真机,3020,货车,CA45595,3209,多媒体,PC,3216,打印机,资产,债务,总帐,资产分,类,类帐,资产会,计,计,组 织,结,结,构,构,集 团,折旧表,折旧表,德国,澳大利亚,工业,银行,金融服务业,制造业,工厂/工程公司,工程/金融公司,国家的,定,定义,管理各,种,种折旧,和,和资产,评,评估的,需,需要,从标准,的,的SAP折旧,表,表中复,制,制需要,的,的折旧,表,表,折旧表,的,的概念,公司代,码,码,3000,公司代,码,码,1000,公司代,码,码,5000,美国折,旧,旧表,澳大利,亚,亚折旧,表,表,日本折,旧,旧表,折旧表,资产,折旧范,围,围,10,年,2019,2019,叉车,叉车,帐面折,旧,旧,帐面折,旧,旧,购置,67,000,有效期,折旧方,法,法,年,1,6,700,2,6,700,.,资产科,目,目的递,减,减余额,10,年,税法准,许,许的折,旧,旧方法,税法准,许,许的折,旧,旧方法,6,700,6,700,.,直线,40%,7,年,成本会,计,计折旧,成本会,计,计折旧,20,100,14,070,.,直线,5,年,集团折,旧,旧,集团折,旧,旧,13,400,13,400,直线,折旧范,围,围,.,资产主,数,数据,创建资,产,产主记,录,录,资产分,类,类,用一个,参,参考资,产,产,采用来,自,自于,资产分,类,类的缺,省,省值,复制一,个,个,已存在,的,的资产,资产主,数,数据的,关,关键信,息,息,通常的,描,描述,原始数,据,据,技术数,据,据,日期数,据,据（例,如,如：资,本,本化日,期,期),维护资,产,产信息,评估信,息,息,科目分,配,配,折旧参,数,数,资产子,编,编号,资产子,编,编号:,AS01-01,East Wing,1993,West Wing,1994,后资本,化,化,资产子,编,编号:,AS01-02,资产子,编,编号:,AS08-01,资产:AS01,建筑物,资产:AS08,运输设,备,备,资 产,业,业,务,务:,购 置,报,废,废,转,移,移等,等,等.,行项目,(凭证),资产编,号,号,复 杂,资,资,产,产,机器设,备,备,资产:AS06,练习一,创建资,产,产主数,据,据,目标：,创,创建资,产,产主数,据,据,要求：,创,创建以,下,下类型,的,的资产,主,主数据,1、机,器,器设备,一,一台（,无,无需安,装,装，立,即,即使用,，创,建,建两个,。,。,2、在,建,建建筑,物,物一栋,（,（在建,工,工程,。,。,将演示,的,的内容,固定资,产,产会计,的,的结构,固定资,产,产主数,据,据,固定资,产,产业务,报表,折旧,会计年,度,度的改,变,变/年,终,终结算,业务记,帐,帐的科,目,目确定,资产,CoCd,Asset,Class,CO01-01,.,.,.,CO01,20000,公司代,码,码,Chart,of,Accounts,.,.,.,CO01,GKR,资产分,类,类,Account,Allocn,.,.,.,20000,11000,资产,COA,GKR,01,Account,Allocn,Deprecn.,Area,02,B/S Acct,P/L Expense,Accum.Depn,.,GKR,11000,Acc 1,Acc 1,.,.,Acc.,Acc.,Acc.,Acc.,Acc 2,Acc 3,Acc 4,Acc 5,Acc.,Acc.,固定资,产,产业务,公司内,部,部转移,资产的,获,获得,报废,转移,销售,报废,公司内,部,部的购,置,置,购置,建筑物,其它公,司,司,在 SAP中,资,产,产业务,通,通过业,务,务类型,来,来定义,外部购,置,置的系,统,统处理,方,方式：,1、资,产,产购置,与,与应付,帐,帐款分,步,步式，,通,通过中,间,间科目,2、资,产,产购置,与,与应付,帐,帐款同,步,步，无,定,定单,3、资,产,产购置,与,与应付,帐,帐款同,步,步，有,采,采购定,单,单,产生应,付,付帐款,的,的不带PO的,外,外部购,置,置,输入,PK,会,会计科,目,目,金,金,额,额,业,业,务,务类型,有,有效日,期,期,70,资,资产5,00010015/9/CY,31,供,供应商5,000-,会计科,目,目,次级科,目,目,总帐科,目,目,资产,供应商,资产原,值,值,负债,5,000,5,000,5,000,5,000,1.定义资产分类,2。创,建,建资产,6.,记帐到,资,资产,4。货,物,物接受,5.发票接受,7.,资产资,本,本化,更新总,帐,帐科目,带采购,订,订单的,外,外部购,置,置,3。创建采购订单,练习二,资产购,置,置外,部,部购置,目的：,掌,掌握,外,外部资,产,产购置,的,的财务,处,处理方,法,法,要求：,在,在系统,中,中用两,种,种方式,进,进行资,产,产购置,的,的记帐,1、有,供,供应商,的,的,2、通,过,过自动,冲,冲销科,目,目,用练习,一,一中创,建,建的资,产,产，帐,务,务的记,帐,帐日期,使,使用1999,年,年的日,期,期。,练习三,后资本,化,化,目的：,掌,掌握,后,后资本,化,化的概,念,念和财,务,务处理,方,方法,要求：,1、在,系,系统中,创,创建后,资,资本化,的,的资产,主,主数据,，,，用资,产,产类型2100，资,产,产化,日期用,为,为1997年,。,。,2、对,以,以上资,产,产进行,后,后资本,化,化，记,帐,帐日期,为,为1999年,。,。,资产的,报,报废,Example:,部,部分,报,报废t,-购买,日,日期1/9/CYfor$12,000,-报,废,废 40%ofAPCon30/11/CY,-不,带,带税的,收,收益：5,000,记帐,凭证日,期,期1/9/CY,记帐日,期,期1/9/CY,PK01,会,会计,科,科目:,客,客户,金额t5000,PK50,会,会,计,计科目,：,：报废,资,资产的,会,会计科,目,目 Amount5000,税,税码A0,资产报,废,废X,资产ASSET#,资产子,编,编号,业务类,型,型260,资产价,值,值日30/11/CY,金额,数量,百分比40,练习四,资产的,报,报废,目标：,资,资产报,废,废的财,务,务操作,要求：,报,报废练,习,习一中,创,创建的,一,一个资,产,产。,资产转,移,移,记帐日,期,期MMDDYY,资产xxxxxxxxxxxx,业务类,型,型300or320,转移到,资产yyyyyyyyyyyy,资产价,值,值日MMDDYY,完全转,移,移X,记帐金,额,额,百分比,系统自,动,动计算,并,并记帐,累,累计折,旧,旧比例,练习五,资产的,转,转移,目标：,资,资产转,移,移的概,念,念和操,作,作,要求：,将,将练习,一,一中创,建,建的资,产,产进行,两,两种方,式,式的转,移,移操作,：,：,1、部,门,门之间,转,转移。,2、从,一,一种资,产,产转为,另,另一种,资,资产。,在建工程(AUC),资产分类,确定记帐,科,科目,折旧码,0000(不计,算,算折旧),行项目管,理,理,在建工程,资,资本化,Sales Order Processing,销售处理,外部购置1,内部制造2,自库存领,用,用1,.,100%,资产 1,资产 2,70%,资产 3,30%,资产 4,100%,AUC行,项,项目,练习六,在建工程,资,资本化,目标：在,建,建工程资,本,本化操作,要求：将,练,练习一种,创,创建的在,建,建工程进,行,行资本化,操,操作,将演示的,内,内容,固定资产,会,会计的结,构,构,固定资产,主,主数据,固定资产,业,业务,报表,折旧,会计年度,的,的改变/,年,年终结算,标 准,报,报 表,例子:,资产清单,资产历史,数,数据表,折旧表,模拟折旧,业务清单,练习七,熟悉各种,报,报表的查,询,询,将演示的,内,内容,固定资产,会,会计的结,构,构,固定资产,主,主数据,固定资产,业,业务,报表,折旧,会计年度,的,的改变/,年,年终结算,折旧的结,构,构,折旧表,折旧范围,折旧期间,资产分类,折旧表,资产主数据,折旧范围,折旧范围,的,的关键数,据,据,折旧码,折旧年限,折旧开始日期,转换年份,索引,残值率e,采用哪一种折旧方法?,资产的折旧期有多长？,资产什么时候开始折旧？,从一种折旧方法转换到另一种折旧方法的时间？,您想改变每年增加的折旧额吗？,折旧完毕,剩,剩余价值,率,率是多少,？,？,折 旧,码,码,例如,:,CO01,CO01,1001,LINR,SFG4,ZY01,LINA,公司代码,资产编号,帐面折旧.,税收折旧.,成本会计,折,折旧,折旧表.CO01,折旧表ZY01,Ordinary1160,1160,直,直线折,旧,旧,.,折旧表,折旧码,记帐规则,总帐会计,折旧凭证,类,类型,编号范围,折旧记帐,运,运行,产生批处,理,理,会话:RABUCH,资产更新,处理会话,折旧记帐,总帐会计,更,更新,数据的连,贯,贯性,练习八,通过练习,掌,掌握资产,折,折旧的测,试,试、正式,运,运行，处,理,理批输入,会,会话。,将演示的,内,内容,固定资产,会,会计的结,构,构,固定资产,主,主数据,固定资产,业,业务,报表,折旧,会计年度,的,的改变/,年,年终结算,会计年度,改,改变,菜单路途:定期处理,-会计年度改变,资产价值,开始年度Year 1,业务值 0100000,购置值 0100000,正常折旧 0 30000-,例子,资产价值,开始Year 2,业务 100000 0,购置值 100000100000,正常折旧 30000-21000-,年终结算,推荐步骤OKNotOK,1.检,查,查折旧清,单,单和资产,历,历史,记,记,帐,帐折旧,输,输入经,调,调整的记,帐,帐折旧条,件,件,数据表,模,模拟折,旧,旧值,2.检,查,查资产负,俩,俩债表和,损,损益表,运,运行年终,结,结算程序,返,返回第,一,一步1,(注意:,