国际结算第二章2课件

编辑母版标题,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,*,By,李秋娟,72,编辑母版标题,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,*,第二章 国际结算中的票据,主讲：李秋娟,升达学院国贸系,2024/11/28,By,李秋娟,2,.1,票据概述,2,.1.1,票据的概念,票据是指出票人签发的，约定由自己或委托他人在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的一种有价证券。,(A negotiable instrument is a bill signed by the drawer, promising to pay unconditionally, or requiring the entrusted payer to make unconditional payment in the fixed amount at the sight of the bill or at a fixed date to the payee or the holder. ),2024/11/28,By,李秋娟,2,.1.2,票据的分类,汇票,：,本票,：,支票,：,出票人,委托,付款人在,见票时或在指定日期,无条件支付,出票人,承诺,自己,在见票时,无条件支付,出票人,委托,办理支票存款业务的金融机构,在见票时,无条件支付,2024/11/28,By,李秋娟,票据是金钱债权证券,票据是设权证券,设权与证权,票据是文义证券,票据上的一切权利义务必须严格以票据上记载的文义为准,。,2,.1.3,票据的基本原理,A,B,C,2024/11/28,By,李秋娟,票据是要式证券,票据的形式以及各记载事项必须符合法律规定，否则票据无效。,票据是无因证券,票据如果符合票据法上的条件，票据权利就成立，对票据行为赖以发生的原因在所不问。,A,B,C,2024/11/28,By,李秋娟,票据是流通证券,票据流通的方式：背书并交付或单纯交付,A,B,C,货物,债权,票据,票据,票据债务人不得以自己与出票人或持票人的前手之间的抗辩事由对抗善意持票人。,(Negotiable instruments debtors shall not protest against the holder by using the ground of protesting against the drawer or the prior holder.),(,第13条,),2024/11/28,By,李秋娟,A,公司,B,公司,C,公司,D,公司,货款,工程款,劳务费,信贷协议,要求付款,X,行,票据是提示证券,票据是返还证券,2024/11/28,By,李秋娟,？,思考题,A,公司欠,B,公司,1,万元的货款，,B,公司欠,C,公司,1,万元的工程款。他们之间的债权债务如果用汇票清算，应当如何清算？用本票呢？用支票呢？,2024/11/28,By,李秋娟,答案,汇票：,B,公司签发汇票，命令,A,公司支付,1,万元给,C,公司；,本票：,A,公司签发,1,万元的本票，交付给,B,公司，,B,公司将本票转让给,C,公司；,支票：,A,公司签发,1,万元的支票，交付给,B,公司；,B,公司将支票转让给,C,公司。,2024/11/28,By,李秋娟,考考你！,永固房地产有限责任公司从丽德贸易进出口公司购进,2000,吨水泥，总价款,50,万元。水泥运抵后，永固房地产有限责任公司为丽德贸易进出口公司签发一张以永固房地产有限责任公司为出票人和付款人、以丽德贸易进出口公司为收款人的，三个月后到期的商业承兑汇票。,2024/11/28,By,李秋娟,一个月后，丽德贸易进出口公司从吉祥有限责任公司购进木材一批，总价款,50,万元。丽德贸易进出口公司就把永固房地产有限责任公司开的汇票背书转让给吉祥有限责任公司。,不久，永固房地产有限责任公司发现,2000,吨水泥中有一半质量不合格，双方发生纠纷。,2024/11/28,By,李秋娟,汇票到期时，吉祥有限责任公司把汇票提交永固房地产有限责任公司要求付款，永固房地产有限责任公司拒绝付款，理由是丽德贸易进出口公司供给的水泥不合格，不同意付款。,永固房地产有限责任公司是否可以拒绝付款？,2024/11/28,By,李秋娟,作业,2-3,名同学组成一组，选择一个关于票据的案例分析，做出讲解并分析。,选题：与票据制度有关,方法：制作课件，分案情介绍、提出问题、案例图示、分析问题四个方面。,2024/11/28,By,李秋娟,2.2,票据立法,英美法系,以英国的,1882,年汇票法,(Bill of Exchange Act,1882),为代表,大陆法系,以,1930,年日内瓦汇票本票统一法公约,和,1931,年日内瓦支票统一法公约,为代表。,2024/11/28,By,李秋娟,联合国贸易法委员会,1987,年,国际汇票和国际本票公约草案,、,国际支票公约草案,至今仍未生效。,中华人民共和国票据法,于,1995,年,5,月,10,日颁布，,1996,年,1,月,1,日起实施，,2004,年,8,月修订。,2024/11/28,By,李秋娟,2-,3,票据关系,票据当事人、票据行为、票据权利义务,2-,3-1,票据当事人,基本当事人,:,非基本当事人,:,义务主体,:,权利主体,:,关系主体,:,出票人、付款人、收款人,背书人、被背书人、保证人,持票人,票据上的所有签章人,既非权利人又非义务人，但与权利义务关系密切,第一债务人,第二债务人,2024/11/28,By,李秋娟,汇票当事人,A,(出票人),B,(,收款人),(,背书人),C,(,被背书人),(,背书人),D,(,被背书人),E,(,保证人),X,(,付款人),(,承兑人),第一债务人,第二债务人,票据权利人,(,持票人),关系人,2024/11/28,By,李秋娟,本票当事人,A,(出票人),B,(,收款人),(,背书人),C,(,被背书人),(,背书人),D,(,被背书人),E,(,保证人),第一债务人,第二债务人,票据权利人,(,持票人),2024/11/28,By,李秋娟,支票当事人,A,(出票人),B,(,收款人),(,背书人),C,(,被背书人),(,背书人),D,(,被背书人),X,(,付款银行),票据关系人,第二债务人,票据权利人,(,持票人),2024/11/28,By,李秋娟,2-,3-2,票据行为,指能,产生,票据债权债务关系的要式的法律行为。,包括出票、背书、承兑和保证,四种,。,票据行为的特性,独立性,同一票据上的多个票据行为彼此独立生效。,票据上无行为能力人或限制行为能力人签章的无效不影响其他签章的效力。,2024/11/28,By,李秋娟,票据上签章的伪造对其他真正签章的效力不发生影响。,被保证的债务即使无效，保证人仍然要承担保证责任。,连带性,(28),汇票的出票人、背书人、承兑人、保证人对持票人承担连带责任。持票人可以不按汇票债务人的先后顺序，对其中的任何一人、数人或者全体行使追索权。,2024/11/28,By,李秋娟,票据行为的形式要件,书面,签章,签章是确定票据债务人的最基本要素。,票据上的签章为签名、盖章或签名加盖章。,单位在票据上的签章，为该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。,在票据上的签名，应当为该当事人的本名。,一定的款式,交付,2024/11/28,By,李秋娟,一、概念,票据权利包括,付款请求权,和,追索权,两次权利。,付款请求权,是指持票人向票据第一债务人或关系人请求支付票据金额的权利。,追索权,是指当付款请求权被拒绝或者发生其他法定原因时，持票人向票据上所有债务人请求支付票据金额及其他法定款项的权利。,2-,3-3,票据权利义务,二、付款请求权与追索权之比较,行使次序不同；行使条件不同；对方当事人不同；请求支付的金额不同；权利消灭时效不同,2024/11/28,By,李秋娟,三、票据权利的保全和消灭,（一）时效期间,汇票,、,本票,的持票人对,出票人,、,承兑人,的权利为,2,年，自,到期日,(远)或,出票日,(即)起算。,支票,持票人对出票人的权利为6个月，自,出票日,起算。,持票人对,前手,的追索权为6个月，从,被拒绝承兑,或,被拒绝付款,之日起算。,持票人对前手的,再追索权,为3个月，自,清偿之日,或,被诉之日,起算。,时效期间届满后，票据债权灭失。,2024/11/28,By,李秋娟,（二）遵期提示,提示承兑（汇票）,定日付款和出票日后定期：应当在,到期日之前,提示承兑;,见票后定期：,自出票日起1个月,内提示承兑;,提示付款,即期汇票：持票人应,自出票日起1个月,之内;,远期汇票：,自到期日起10日,之内；,银行本票：,自出票日起2个月,之内;,支票 ：,自出票日起10日,内。,未遵期提示，持票人丧失对,前手,的追索权。,2024/11/28,By,李秋娟,2-,4,汇票,2-,4-1,汇票概述,概念,分类,汇票,现金银行汇票,转账银行汇票,银行汇票,商业汇票,即期汇票,远期汇票,银行承兑汇票,商业承兑汇票,2024/11/28,By,李秋娟,2024/11/28,By,李秋娟,Drawn under,THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORP.,L/C NO. 264-510 Dated 2011.11.30,payable with interest,_,%,_,No.,CS96-061,Exchange for,Shanghai,China,DEC.31,2011,At _,_,Sight of this,FIRST,of Exchange,(,Second of Exchange being unpaid,),Pay to the order of,EVERBRIGHT BANK OF CHINA,the sum of,US DOLLARS EIGHT THOUSAND FIVE HUNDRED FORTY NINE ONLY,Bill of Exchange,USD8549.00,To,THE HONGKONG AND SHANGHAI,BANKING CORP.,SHANGHAI GARMENTS CO.,Signed,2024/11/28,By,李秋娟,2-,4-2,出票,(Issue),出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。,(,一,),绝对应当记载事项,表明“汇票”字样,Bill of Exchange,、,Exchange,、,Draft,无条件支付的委托,Pay to ABC Co. or order the sum of one thousand US Dollars.,2024/11/28,By,李秋娟,Pay to ABC Co. and debit No. xxx a/c of DEF Co. with you,Pay to ABC Co. provided that the goods they supply are up to the standard of the contract.,Pay to ABC Co. out of the proceeds in xxx a/c.,2024/11/28,By,李秋娟,确定的金额,金额附带利息的，如利息不确定，依英国票据法票据无效，依日内瓦法利息无效。,金额应当同时大小写。两者不一致的，依我国票据法票据无效，依英国法和日内瓦法以文字为准。,出票日期,出票日期可以确定票据的到期日、提示期限、权利的行使期限、出票人的行为能力。,2024/11/28,By,李秋娟,2024/11/28,By,李秋娟,收款人名称（抬头）,记名式,票据上明确记载特定的人为收款人。,Pay to ABC Co. only,Pay to Mr. Smith not transferable/negotiable ,（,不得转让,）,指示式,票据上记载“特定人或其指定人”为收款人。,Pay to DEF Co. or order,Pay to the order of ABC Bank,Pay to Mr. White,必须依背书而转让,2024/11/28,By,李秋娟,无记名式,票据上不记载收款人的名称，或者记为“持票人”、“来人”等。,Pay to bearer(,可以依交付或背书而转让,）,我国不承认此种票据。,2024/11/28,By,李秋娟,付款人名称,在汇票末尾，以,To,开头,出票人名称、签章,在汇票末尾，以,For,开头,(,二,),相对应当记载事项,出票地点,付款地,付款日期,即期：,未记载到期日,/at sight/on demand/on presentation,2024/11/28,By,李秋娟,远期,见票后定期，“,at 30 days after sight”,出票后定期，“,at 2 months after date”,定日付款，“,at may 1,st,，,2008”,延期付款，“,at 180 days after the date of bill of lading/presentation of documents”,2024/11/28,By,李秋娟,（三）任意记载事项,出票条款、不得转让、约定币种、免作退票通知、无追索权、约定利息、汇票编号、付一不付二，担当付款人等,练习：根据教材,P132,制作汇票,2024/11/28,By,李秋娟,2024/11/28,By,李秋娟,2-,4-3,背书,(Endorsement),一、概念,背书是指在票据背面或,粘单,上记载有关事项并签章的票据行为。,二、分类,背书,转让背书,：,非转让背书,：,以转让票据权利为目的。,以授权他人行使一定的票据权利为目的。,2024/11/28,By,李秋娟,粘 单,被背书人,被背书人,被背书人,背书人签章,背书人签章,背书人签章,年 月 日,年 月 日,年 月 日,2024/11/28,By,李秋娟,背书的分类（1）,完全背书：,空白背书：,转让,背书,记载被背书人名称及背书人签章。,被背书人记载处留有空白的背书。,被背书人,被背书人,被背书人,背书人签章,背书人签章,背书人签章,10,年1 月1日,年 月 日,年 月 日,李四,张三,李四,限制背书：,限制票据再流通的背书。,王五,不得转让,王五,2024/11/28,By,李秋娟,背书的分类（2）,托收背书：,Collection,质押背书：,Hypothecation,非转让,背书,以委托他人代替自己收取票据金额为目的,。,以提供债务担保为目的,被背书人,背书人签章,00年1 月1日,A,银行,张 三,委托收款,被背书人,背书人签章,00年1 月1日,李四,张 三,质押,2024/11/28,By,李秋娟,三、背书的连续性,The holder shall prove the rights arising out of the draft by the uninterrupted series of endorsement.,第一次背书的背书人应当是票据上记载的收款人；,从第二次转让背书起，每次背书的背书人必须是前一次背书的被背书人；,最后持票人必须是最后一次背书的被背书人。,2024/11/28,By,李秋娟,被背书人,被背书人,被背书人,背书人签章,背书人签章,背书人签章,00年1 月1日,00,年,2,月,1,日,00,年,3,月,1,日,李四,张 三,李 四,王 五,赵六,王五,2024/11/28,By,李秋娟,思考,小张到银行通过票汇业务给客户汇款。银行将汇票交付给小张后，小张在票据上背书，然后将票据邮寄给客户。这种做法是否正确？,小张,客户,银行,交款,汇票,背书,2024/11/28,By,李秋娟,下列票据的持票人是否享有票据权利？,被背书人,被背书人,被背书人,背书人签章,背书人签章,背书人签章,00年1 月1日,00,年,2,月,1,日,00,年,3,月,1,日,郑州,B,公司,张 三,深圳,C,公司,北,京,A,公,司,财务专用章,郑,州,B,公,司,公 章,2024/11/28,By,李秋娟,被背书人,被背书人,被背书人,背书人签章,背书人签章,背书人签章,00年1 月1日,00,年,2,月,1,日,00,年,3,月,1,日,北京,B,银行,张 三,深圳,C,银行,北,京,A,公,司,财务专用章,北,京,B,银,行,汇票专用章,托收,王武,2024/11/28,By,李秋娟,被背书人,被背书人,被背书人,背书人签章,背书人签章,背书人签章,00年1 月1日,00,年,2,月,1,日,00,年,3,月,1,日,北京,B,银行,张 三,深圳,C,银行,北,京,A,公,司,财务专用章,北,京,B,银,行,汇票专用章,托收,王武,质押,2024/11/28,By,李秋娟,被背书人,被背书人,被背书人,背书人签章,背书人签章,背书人签章,00年1 月1日,00,年,2,月,1,日,00,年,3,月,1,日,北京,B,银行,张 三,深圳,C,银行,北,京,A,公,司,财务专用章,北,京,B,银,行,汇票专用章,托收,王武,托收,2024/11/28,By,李秋娟,2-,4-4,承兑,Acceptance,指远期汇票的付款人承诺在汇票到期日支付票据金额的票据行为。,Acceptance refers to a promise of a draft payer to pay the actual amount of draft when the draft is due.,承兑的分类,：,部分承兑,partial,附条件承兑,conditional,限制承兑,qualified,普通承兑,general acceptance,2024/11/28,By,李秋娟,承兑的格式,北,京,A,公,司,财务专用章,本汇票已经本单位承兑，到期日无条件支付票款。,此致,收款人,付款人盖章,2006,年,3,月8日,王 五,工,商,银,行,郑,汇票专用章,州,市,分,行,本汇票经本行承兑，到期日由本行付款。,承兑银行盖章,200,6,年3月5日,赵 六,ACCEPTED,12th April,2006,Payable at,Midland Bank Ltd. London,For,Bank of Europe,London,signed,2024/11/28,By,李秋娟,承兑的效力,对于承兑人,成为票据的第一债务人,对于出票人,成为票据的第二债务人,对于持票人,债权更加确定，便于转让,汇票可以先承兑后流通，或先流通后承兑。,复习：远期汇票提示承兑的期限、未遵期提示承兑的后果。,2024/11/28,By,李秋娟,2-,4-5,保证,Guarantee,A guarantor shall be a person other than the debtor of the draft.,保证的记载事项,The word “Guarantee”,；,Name and residence of the guarantor;,The name of the guaranteed party;,Signature or seal of the guarantor,；,the date of guaranty,2024/11/28,By,李秋娟,郑,州,A,公,司,财务专用章,被背书人,背书人签章,00年1 月1日,深圳,B,公司,张 三,郑,州,X,公,司,公 章,李 四,本公司愿意为郑州,A,公司保证（本公司地址：郑州市二七区大街号）,00,年,1,月,1,日,AVAL,For acceptor,July 23,rd,2005,For,DEF Bank, London,signed,保证的格式,票据保证必须在票据上做成。,2024/11/28,By,李秋娟,保证的效力,保证人成为债务人，承担连带责任,票据信用增强,保证人对持票人清偿后，有权向被保证人及其前手追索。,2024/11/28,By,李秋娟,2-,4-6,付款,Payment,付款指,付款人,或者,代理付款人,依照票据文义支付票据金额的法律行为。,由付款人或代理付款人做成,支付票据金额,消灭票据关系,提示付款的期限：复习,付款的时期：当日足额付款,付款标的：人民币；外币,付款的效力：消灭票据关系,2024/11/28,By,李秋娟,2-5,本票和支票,本票概念,我国只承认即期银行本票。,本票的出票、背书、保证、付款、追索除另有规定外，准用汇票有关规定。,2024/11/28,By,李秋娟,支票概念,见票即付、付款人为金融机构,出票人签章应当与银行预留印鉴一致,禁止签发空头支票,现金支票、转账支票、普通支票、划线支票,支票的背书、付款行为和追索权的行使，除另有规定外，适用汇票相关规定。,2024/11/28,By,李秋娟,票据案例分析,(1),1995年12月24日，合作公司与香港商人陈某约定：合作公司用400万人民币从陈某手中购买香港某银行开出的本票两张，金额分别为260万和240万港元。,陈某在上述两张本票的收款人空白栏内填入合作公司后，合作公司当日即持票到某工商银行办理兑付。因该行与香港某银行无直接业务关系，便建议合作公司到某中国银行办理兑付。,同月25日，某工商银行与合作公司一起到某中国银行办理兑付业务。某中国银行(是香港,2024/11/28,By,李秋娟,某银行的代理行)审查后，认为该两张本票票面要件相符，密押相符，便 在本票上盖了,“,印押相符,”,章，合作公司与某工商银行分别在两张本票后背书签章。某中国银行即将500万元港币划入某工商银行账内，某工商银行又将此款划入合作公司账户。,合作公司见款已入账，在认为没有问题的情况下将400万元人民币划到陈某指定的账户上。,某中国银行工作人员在划出500万元港币后，便把两张本票留作存根归档，至1996年8月22,2024/11/28,By,李秋娟,日，有关人员在检查中发现后，方从档案中取出这两张本票，并向香港某银行提示付款。,同月30日，中行接到香港某银行的退票通知书，称此两张本票系伪造，拒绝付款。,中国银行即日向某工商银行退回本票并说明理由，要求其将500万元港币归还。,工行接票后当日即函复中行请求控制合作公司在中行的港币账户。此时陈某已不知去向。中行以工行与合作公司为共同被告提起诉讼。,2024/11/28,By,李秋娟,香港某银行,合作公司,某工行,某中行,陈某,被伪造,未签章,背书,背书,未提示,Questions:,本案法律适用,本案本票效力认定,陈某、香港银行之责任,工商银行、合作公司之责任,中行能否请求合作公司及工行承担票据责任,本案责任之分担,2024/11/28,By,李秋娟,票据案例分析,2,司徒先生是某研究所的研究员，因专利发明获得了大量收入，银行为其开了支票帐户。,2002,年因家庭生活受到刺激，导致精神失常。,2002,年,4,月,1,日司徒先生签了一张,60,万元的转帐支票给某房地产公司购买有关房屋，某房地产公司希望有保证人进行保证。司徒先生找到其朋友钟女士保证。,房地产公司收受支票后，,4,月,15,日以背书的方式将该支票转让给了某租赁公司以支付所欠的建筑机械租金。,2024/11/28,By,李秋娟,4,月,19,日某租赁公司持该支票向某现代商城购置计算机设备。,4,月,26,日某现代商城通过其开户银行提示付款时，开户银行以超越提示付款期为由作了退票处理。某现代商城只好通知其前手进行追索。,在追索的过程中，租赁公司和房地产公司均以有保证人为由推卸自己的责任，保证人钟女士以司徒先生系精神病人，其签发支票无效为由，拒不承担责任。,经鉴定，司徒先生确属精神不正常，属无行为能力人。,2024/11/28,By,李秋娟,司徒先生,房地产公司,租赁公司,现代商城,开户银行,钟女士,保证,4.1,4.15,4.19,4.26,提示付款,2024/11/28,By,李秋娟,问题：,1,、无行为能力人的票据行为是否有效？,2,、其所签发的票据是否有效？,3,、在有保证人存在的情况下、票据行为人应否负票据责任？,4,、本案中的保证人应否承担保证责任？,2024/11/28,By,李秋娟,票据案例分析,3,山东,D,市长生科技开发有限责任公司于,2007,年,11,月,11,日从原告,D,市金华服装进出口公司购货一批，价值,50,万元。双方约定付款方式采用支票方式结算。长生公司于,2007,年,11,月,20,日签发转帐支票一张交给原告金华公司，金额为,50,万元，付款银行为,D,市工商银行。,2007,年,11,月,22,日，原告财务人员冯某为了支付自己及其亲属以金华公司名义在本市桃园大酒店所欠的餐费，于是私盖金华公司印章，并假冒公司法人代表在支票上签名，将该支票偷偷背书转让给桃园大酒店。,2024/11/28,By,李秋娟,2007,年,11,月,25,日，桃园大酒店为购买酒水将该支票转让给本市造酒厂。,2007,年,11,月,27,日，造酒厂委托其开户银行向,D,市工商行办理该转帐支票的收款手续。,2007,年,11,月,29,日，原告发现支票丢失，到工行挂失止付，才知道该支票款项已经转入造酒厂的账户。金华公司以,D,市工商银行未尽审查义务为由，要求,D,市工商行承担赔偿责任，遭到工商银行的拒绝。,2008,年,1,月,20,日，金华公司将,D,市工商行、桃园大酒店以及造酒厂告上法庭，要求,D,市工商行承担赔偿责任，桃园大酒店、造酒厂承担连带责任。,2024/11/28,By,李秋娟,D,市长生公司,金华公司,桃园大酒店,造酒厂,D,市工行,冯某伪造签章,背书,2024/11/28,By,李秋娟,票据案例分析,4,某年，某机械厂与三帝材料厂签订了一份材料买卖合同。合同约定，,6,月,7,日，三帝厂向机械厂提供一批价款为,200,万元的金属材料，材料运到后，机械厂用银行承兑汇票支付货款，付款人为,W,银行某分行，付款期为,2,个月。,三帝厂按约供货，当日机械厂签发了一张付款人为,W,银行某分行、金额为,200,万元的汇票。机械厂在汇票的出票人栏仅盖了本单位的财务专用章，而无法定代表人的签章，出票地、收款人栏均未填写，说由三帝厂自己填写。三帝厂在承兑前，在收款人栏填写了经理的笔名并加盖了单位的公章，然后到付款银行要求承兑汇票。付款银行以该汇票未记载出票地，票据无效为由拒绝承兑。,