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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,邹四全2012.06.20,货物贸易,外,外汇管理,制,制度改革,目录,改革前后,的,的政策、,系,系统、业,务,务流程简,述,述,改革的具,体,体内容,企业报告,及,及登记管,理,理,电子数据,核,核查,改革前后,的,的政策、,系,系统、业,务,务流程简,述,述,外汇核销,政,政策,1、90,年,年代初出,口,口收汇核,销,销政策,2、2008年收,结,结汇联网,核,核查（额,度,度管理）,待核查账,户,户；贸易,信,信贷管理,政,政策,3、贸易,信,信贷管理,4、2010年进,口,口核销改,革,革,5、货物,贸,贸易外汇,管,管理制度,改,改革,2011.12.1试点，2012.8.1,日,日预计全,国,国推行,外汇核销,系,系统,1、核销,报,报审系统,2、电子,口,口岸系统,3、网上,服,服务平台,（,（预收货,款,款）,4、收付,汇,汇核查系,统,统,5、货物,贸,贸易外汇,监,监测系统,改革前出,口,口业务流,程,程梳理,改革的目,标,标,贸易便利,化,化、全面,降,降低社会,成,成本,转变管理,方,方式、提,升,升管理手,段,段、提高,管,管理效率,实现贸易,外,外汇管理,由,由逐笔核,销,销向总量,核,核查、由,行,行为审核,向,向主体分,类,类,监,监管转,变,变,构建企业,进,进出口综,合,合监测、,主,主体分类,监,监管、部,门,门信息共,享,享的新型,管,管理模式,改革的思,路,路,取消现有,核,核销制度,依托信息,系,系统全面,准,准确采集,业,业务数据,以贸易主,体,体为中心,，,，对进出,口,口货物流,与,与贸易收,付,付资金流,进,进行非现,场,场总量比,对,对，筛选,异,异常主体,通过动态,监,监测，锁,定,定排查范,围,围,开展现场,核,核查，核,实,实可疑情,况,况,确定企业,分,分类，实,行,行分类监,管,管,改革后的,管,管理体系,改革后的,业,业务流程,（,（企业）,改革后业,务,务梳理,一、报关,：,：取消核,销,销单。,注：目前,试,试点地区,的,的核销单,只,只用于报,关,关的海关,备,备案用，,不,不用作核,销,销。,二、结汇,、,、付汇：A类企业,单,单证简化,，,，凭合同,、,、发票、,报,报关单任,何,何一种单,据,据即可到,银,银行办理,结,结汇，特,殊,殊情况除,外,外；B类,企,企业进行,额,额度管理,；,；C类企,业,业凭登,记,记表,三、核销,（1）数,据,据采集,（2）指,标,标匹配,（3）核,查,查（人工,核,核查）,（4）现,场,场核查,改革后的,业,业务梳理,退税：单,证,证收齐,（1）水,单,单：银,行,行提供,（2）,报,报关单：,代,代理报关,行,行,（3）企,业,业分类,货物贸易,外,外汇监测,系,系统数据,采,采集,改革后的,货,货物贸易,外,外汇监测,系,系统只有2个功能,：,：1、查,询,询；2、,报,报告,一、银行,数,数据采集,收汇数据,：,：货物贸易,项,项下，即,货,货款,（1）以10开头,的,的所有监,管,管方式，,如,如一般贸,易,易,（2）204010境外工,程,程,（3）201011转口贸,易,易,（4）201012转口贸,易,易差额,货物贸易,外,外汇监测,系,系统数据,采,采集,海关数据,采,采集：关单数,据,据,进口海关,数,数据采集,（,（共计50种）,1）需对,外,外付汇的,2）有条,件,件对外付,汇,汇的,以上2种,方,方式中含,有,有44种,类,类别,3）无需,对,对外付汇,的,的（绝大,多,多数不传,，,，有六种,除,除外,易货贸,易,易补偿,贸,贸易来,料,料加工,来,来料深加,工,工结转其他无代价,抵,抵偿,货物贸易,外,外汇监测,系,系统数据,采,采集,出口海关,数,数据采集,1、一般,贸,贸易,2、样品,3、货样,广,广告品A,4、退运,货,货物,改革具体,内,内容,企业名录,管,管理,名录登记,企业取得,对,对外贸易,经,经营权后,，,，需到当,地,地外汇局,办,办理“贸,易,易外汇收,支,支企业名,录,录”登记,手,手续（芭,田,田已经办,理,理）,名录审核,：,：外汇局,通,通过“货,物,物贸易外,汇,汇监测系,统,统”向金,融,融机构发,布,布全国企,业,业名录。,金,金融机构,不,不得为不,在,在名录的,企,企业办理,贸,贸易外汇,收,收支业务,。,。不在名,录,录的企业,应,应当到外,汇,汇局办理,名,名录登记,手,手续,企业分类,管,管理,企业分类,：,：试点地,区,区外汇局,根,根据企业,贸,贸易外汇,收,收支合规,性,性，对企,业,业分为A,、,、B、C,三,三类,A类企业,进,进口付汇,单,单证简化,，,，可凭进,口,口报关单,、,、合同或,发,发票等任,何,何一种能,够,够证明交,易,易真实性,的,的单证在,银,银行直接,办,办理付汇,，,，出口收,汇,汇无需联,网,网核查；,银,银行办理,收,收付汇审,核,核手续相,应,应简化,企业分类,管,管理,对B、C,类,类企业在,贸,贸易外汇,收,收支单证,审,审核、业,务,务类型、,结,结算方式,等,等方面实,施,施严格监,管,管。B类,企,企业贸易,外,外汇收支,由,由银行实,施,施电子数,据,据核查，C类企业,贸,贸易外汇,收,收支须经,外,外汇局逐,笔,笔登记后,办,办理,分类待遇,差,差别,对于企业,分,分类说明,据授课老,师,师讲，目,前,前如果只,做,做过出口,，,，没做过,进,进口的企,业,业应该都,归,归类为A,，,，但外管,局,局文件中,没,没有提到,有,有效期，,应,应该是1,个,个月。,B，C类,企,企业有效,期,期1年,如已归类,为,为B，在,有,有效期内,达,达不到A,类,类企业要,求,求，1年,后,后将自动,降,降为C,如已归类,为,为C，在,有,有效期内,达,达不到A,类,类企业要,求,求，1年,后,后将会被,注,注销,非现场核,查,查,非现场核,查,查机制,外汇局依,托,托监测系,统,统按月对,企,企业的贸,易,易外汇收,支,支进行非,现,现场核查,，,，外汇局,可,可根据国,际,际收支形,势,势和外汇,管,管理需要,调,调整核查,频,频率；,纳入非现,场,场核查的,数,数据包括,企,企业最近12个月,的,的相关贸,易,易外汇收,支,支和货物,进,进出口数,据,据,总量核查,指,指标,外汇局根,据,据企业进,出,出口和贸,易,易外汇收,支,支数据，,结,结合其贸,易,易信贷报,告,告等信息,，,，设定,总量差额=前12个月(,进,进口总量+收汇总,量,量）-（,出,出口总量+付汇总,量,量）=,前12,个,个月（进,口,口-付汇,）,）-（出,口,口-收汇,）,）,总量核查,指,指标,总量差额,比,比率=总,量,量差额/,前12个月（,出,出口+进,口,口+收汇+付汇）,资金货物,比,比率=,前12,个,个月（收,汇,汇+付汇,）,）/,前,前12个,月,月（出口+进口）,贸易信贷,报,报告余额,比,比率=余额/,前12个月（,出,出口+进,口,口+收汇+付汇）,总量核查,指,指标,贸,易,易,信,信,贷,贷,报,报,告,告,余,余,额,额,比,比,率,率,：,：,包,包,括,括,预,收,收,货,货,款,款,余,余,额,额,比,比,率,率*,延,期,期,收,收,款,款,余,余,额,额,比,比,率,率,预,付,付,货,货,款,款,余,余,额,额,比,比,率,率,延,期,期,付,付,款,款,余,余,额,额,比,比,率,率,总,量,量,核,核,查,查,指,指,标,标,例,：,：6,月,月20,日,日,收,收,到,到100,万,万,，,，,预,预,计,计,出,出,口,口,日,日,期,期7,月,月25,日,日,，,，,则,则,需,需,在,在6,月,月30,日,日,前,前,报,报,告,告,此,此100,万,万,到,到7,月,月,份,份,（,（,报,报,告,告,：,：1,）,）,预,预,计,计,出,出,口,口,日,日,期,期,；,；2,）,）,金,金,额,额,）,）,。,。,如7,月,月,份,份,实,实,际,际,发,发,生,生,出,出,口,口,，,，,则,则,出,出,口,口,为,为0,；,；,如,如7,月,月,份,份,没,没,有,有,发,发,生,生,出,出,口,口,，,，,且,且,没,没,有,有,做,做,报,报,告,告,修,修,改,改,，,，,则,则,余,余,额,额,为,为100,万,万,现,场,场,核,核,查,查,引,发,发,现,现,场,场,核,核,查,查,的,的,条,条,件,件,对,核,核,查,查,期,期,内,内,存,存,在,在,下,下,列,列,情,情,况,况,之,之,一,一,的,的,企,企,业,业,，,，,外,外,汇,汇,局,局,可,可,实,实,施,施,现,现,场,场,核,核,查,查,：,：,1,）,）,任,任,一,一,总,总,量,量,核,核,查,查,指,指,标,标,与,与,本,本,地,地,区,区,指,指,标,标,阈,阈,值,值,偏,偏,离,离,程,程,度,度50%,以,以,上,上,；,；,2,）,）,任,任,一,一,总,总,量,量,核,核,查,查,指,指,标,标,连,连,续,续4,个,个,核,核,查,查,期,期,超,超,过,过,本,本,地,地,区,区,指,指,标,标,阈,阈,值,值,；,；,3,）,）,预,预,收,收,货,货,款,款,余,余,额,额,比,比,率,率,、,、,预,预,付,付,货,货,款,款,余,余,额,额,比,比,率,率,、,、,延,延,期,期,收,收,款,款,余,余,额,额,比,比,率,率,或,或,延,延,期,期,付,付,款,款,余,余,额,额,比,比,率,率,大,大,于,于25%,现,场,场,核,核,查,查,4,）,）,来,来,料,料,加,加,工,工,工,工,缴,缴,费,费,率,率,大,大,于,于30%,；,；,5,）,）,转,转,口,口,贸,贸,易,易,收,收,支,支,差,差,额,额,占,占,支,支,出,出,比,比,率,率,大,大,于,于20%,6,）,）,单,单,笔,笔,退,退,汇,汇,金,金,额,额,超,超,过,过,等,等,值,值50,万,万,美,美,元,元,且,且,退,退,汇,汇,笔,笔,数,数,大,大,于,于12,次,次,7,）,）,外,外,汇,汇,局,局,认,认,定,定,的,的,需,需,要,要,现,现,场,场,核,核,查,查,的,的,其,其,他,他,情,情,况,况,。,。,外,汇,汇,局,局,可,可,根,根,据,据,非,非,现,现,场,场,核,核,查,查,情,情,况,况,，,，,参,参,考,考,地,地,区,区,、,、,行,行,业,业,、,、,经,经,济,济,类,类,型,型,等,等,特,特,点,点,对,对,上,上,述,述,比,比,例,例,、,、,金,金,额,额,或,或,频,频,次,次,进,进,行,行,调,调,整,整,。,。,现,场,场,核,核,查,查,方,方,式,式,外,汇,汇,局,局,对,对,需,需,要,要,现,现,场,场,核,核,查,查,的,的,企,企,业,业,，,，,制,制,发,发,现,现,场,场,核,核,查,查,通,通,知,知,书,书,，,，,并,并,可,可,采,采,取,取,下,下,列,列,一,一,种,种,或,或,多,多,种,种,方,方,式,式,实,实,施,施,现,现,场,场,核,核,查,查,：,：,1,）,）,要,要,求,求,被,被,核,核,查,查,企,企,业,业,提,提,交,交,相,相,关,关,书,书,面,面,材,材,料,料,；,；,2,）,）,约,约,见,见,被,被,核,核,查,查,企,企,业,业,法,法,定,定,代,代,表,表,人,人,或,或,其,其,授,授,权,权,人,人,；,；,3,）,）,现,现,场,场,查,查,阅,阅,、,、,复,复,制,制,被,被,核,核,查,查,企,企,业,业,的,的,相,相,关,关,资,资,料,料,；,；,4,）,）,外,外,汇,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