九略中旅治理结构试点方案咨询报告

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,43,九略管理咨询 NINESAGE,中旅总社治理结构试点方案的原则框架（初稿）,1,关键术语：,公司治理,治理结构,治理机制,权利配置,董事会,决策董事会,董事,董事会决策机制,董事会工作委员会,治理纲要,2,A. 有关公司治理的基本认识,B. 中旅总社治理结构的搭建,C. 中旅总社治理体系的运作,3,A.1 公司治理的内涵,A.2 公司治理的基本观念,A.3 公司治理的本质及其要解决的两个基本问题,A.4 公司治理的政治意义,A.5 公司治理的法律意义,A.6 公司治理的经营意义,A. 有关公司治理的基本认识,4,所有者对经营者的一种监督与制衡机制。即通过一种制度安排，来合理地配置所有者与经营者之间的权利与责任关系。,其主要特点是通过股东大会、董事会、监事会及管理层所构成的公司治理结构的内部治理。,公司治理的目标是保证股东利益的最大化，防止经营者对所有者利益的背离。,不局限于股东对经营者的制衡，而是涉及到广泛的利害相关者，包括股东、债权人、供应商、雇员、政府和社区等与公司有利害关系的集团。即通过一套包括正式或非正式的、内部的或外部的制度或机制来协调公司与所有利害相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而最终维护公司各方面的利益。,其主要特点是不仅限于内部治理，而是利益相关者通过一系列的内部、外部机制来实施共同治理。,公司治理的目标不仅是股东利益的最大化，而且要保证公司决策的科学性，从而保证公司各利益相关者的利益最大化。,A.1 公司治理的内涵,狭义的公司治理,广义的公司治理,此次中旅总社乃至今后中旅集团其它成员企业的公司治理主要是狭义的公司治理即公司内部治理；,中旅总社公司治理的目标主要体现在两个方面：一是确保出资人利益最大化；二是确保决策的科学性。,5,解决好所有权和经营权分离条件下的代理问题是公司治理的基本出发点。,公司治理制度是以权力配置为核心的。,衡量一个治理制度的标准应该是如何使公司最有效地运行，如何保证所有公司参与人的利益得到维护和满足。因此，科学的公司决策不仅是公司的核心同时也是公司治理的核心，进行公司治理时应在决策效率和治理成本间建立平衡。,公司治理并不是为制衡而制衡，制衡是保证公司科学决策的方式和途径。,公司治理分为治理结构与治理机制，公司治理效率是由两者共同决定的。,所谓,治理结构,，包括股权结构、资本结构、以及治理机构（如董事会、监事会、经营班子）设置等。,所谓,治理机制,，既有企业外部机制，最典型的是资本市场的监管，也有企业内部机制，最重要的是用人机制、 监督机制和激励机制等，比如用人机制又可细分为董事长人选、独立董事人选、总经理人选等。,6. 无论是从国际现代公司治理结构的规范来看，还是从我国国有独资公司治理结构完善的角度出发，建立和完善董事会制度是公司治理结构的核心。,A.2 公司治理的基本观念,中旅总社公司治理基本体系的建设以及未来的运作，尽管基于现实条件会带有一定程度的局限性，但无论是集团总部层面还是二级企业层面，应该统一对于公司治理基本观念的认识,6,公司治理是在企业所有权和经营权分离的基础上产生的委托代理关系契约；,公司治理强调的是经济逻辑、法律逻辑,。,A.3 公司治理的本质以及要解决的两个基本问题,公司治理的本质,一、如何保证投资者的投资回报，即协调出资人与企业的利益关系。公司治理是要从制度上保证出资人对企业的控制与利益。,二、如何协调企业内各利益方的关系，主要包括对经理层与其他员工的激励，以及对高层管理者的制约。这个问题的解决有助于处理企业各种利益关系，又可以避免因高管决策失误给企业造成的不利影响。,公司治理要解决的两个基本问题,鉴于中旅具体情况，此次中旅总社公司治理除了包含上述公司治理的本质含义外，一定程度上还含有,国,企领导班子建设的成分，因而既要强调,经济逻辑、法律逻辑同时还要强调,政治逻辑。,在基本问题的解决上，先协调董事会与经营班子之间的关系，而后解决,对经理层与其他员工的激励问题,7,十四届三中全会提出，国企的改革方向，是建立现代企业制度。,十五届四中全会提出，完善公司法人治理结构，是建立现代企业制度的核心。,美国出版的投资中国一书认为：“在中国投资遇到的最大问题，是公司法人治理结构太差。”,温家宝总理在学习贯彻十六届三中全会精神时指出：“建立规范的法人治理结构，是建立现代企业制度的关键。”,国务院常务会议在研究部署中国银行、中国建设银行股份制改造试点工作时，明确要,求“推行股份制改造，核心是建立法人治理结构”。,国务院国资委党委书记李毅中在内部工作会上评价组建董事会：,“这是关系到国资委未来生,死存亡的一件大事。”,A.4 公司治理的政治意义,1993年,1999年,2002年,2003年,2004年,3月2日,近日,现阶段对于国企而言，公司治理不单纯具有经济属性，它在某中程度上已是国企所面临的一项政治任务。,中旅应当意识到：,8,A.5 公司治理的法律意义,公司治理,公司法,证券法,上市公司治理准则,企业会计制度,公司法第3763条，第6670条，第102128条用近1/4的篇幅规范公司治理问题,上市公司治理准则又制定了整整94条治理规范,公司治理的第一属性是法律属性，它已逐步成为企业必须履行的法律义务,9,A.6 公司治理的经营意义,75%的机构投资者认为在他们选择投资对象时，公司的治理结构，特别是董事会的结构和绩效与该公司财务绩效和指标至少一样重要。,80%的机构投资者认为对于治理结构好的企业，他们愿意出更高价钱。同样的股票、盈利和财务状况，治理结构好的公司相对与治理机构一般的公司通常存在股票溢价，在英国约为18%，在意大利约为22%，在印度尼西亚为27%,- 资料来源: McKinsey投资者意向报告（年度）调查了共管理3.25万亿美元的资产的200家大型机构投资者,中旅总社的治理结构建设将为未来：,改制,股权多元化,奠定良好基础，获取难得的经验。,公司治理的经营意义,10,A. 有关,公,公司治理的,基,基本认识,B. 中,旅,旅总社治理,结,结构的搭建,C. 中,旅,旅总社治理,体,体系的运作,11,B. 中,旅,旅总社治理,结,结构的搭建,中旅总社治,理,理结构的搭,建,建,B2董事会,的,的组建,B3监事会,的,的组建,B1总部、,董,董事会、监,事,事会和经营,班,班子基本治,理,理关系框架,B4中旅总,社,社重大决策,关,关系的调整,12,B.1,中,中旅总社,治,治理机构间,基,基本治理关,系,系框架-1,中旅总社董,事,事会,总部对董事,会,会的委托,：,集团总部总,经,经理办公会,是,是中,旅总社的最,高,高权力机构,，,，具,有对中旅总,社,社董事会、,监,监事,会人员的选,择,择权力。董,事,事会,一经产生，,集,集团总部便,与,与之,建立起信任,委,委托关系，,把,把特定,的权力授予,董,董事会。集,团,团总部,总经理办公,会,会可以通过,审,审定董,事会方案决,议,议、成员质,询,询等途,径贯彻自己,的,的意志，除,重,重大事,项外一般不,再,再干预中旅,总,总社董,事会行使正,常,常权力。,总部委任董,事,事：,集团总部总,经,经理办公会,采,采用委任,的方式向中,旅,旅总社派遣,董,董事。,委托 关系,形,形成的关键,程,程序：,董事会、董,事,事长的确定,以,以及董事会,机,机构的设置,，,，在报请集,团,团总部总经,理,理办公会批,准,准后，通过,修,修改中旅总,社,社公司章程,的,的形式将其,合,合法化和固,化,化。,董事会受托,的,的关键权利,和,和义务：,董事会作为,公,公司财产的,受,受托人对公,司,司的财产享,有,有法律上的,所,所有权，承,担,担对公司财,产,产保全和向,集,集团公司（,总,总部）回报,收,收益的受托,人,人义务。,确立,信任委托关,系,系,中旅集团总,部,部,13,中旅总社董,事,事会,董事会实行,集,集体决策，,个,个人负责。,董,董事长负责,召,召集和主持,董,董事会议和,相,相应工作，,对,对外代表公司，对内是法,定,定代表人。,董事会负责,对,对经理层进,行,行考核，并,与,与奖惩制度,相,相结合。通过各种激,励,励手段，实,现,现经理层的,人,人力资本价,值,值。对公司,经,经营班子的,激,激励由董事,会,会按照经集,团,团总部总经,理,理办公会批,准,准的方案予,以,以实施。对,经,经营人员违,反,反公司章程,等,等行为董事,会,会将依据法,律,律、公司章,程,程以及其它,相,相关制度予,以,以处理。,经理层是企,业,业经营活动,的,的执行层，,受,受董事会委,托,托代理公司,业,业务，并对,董,董事会负责,。,。总经理是,公,公司经营活,动,动的直接责,任,任承担者和,领,领导者，其,管,管理权力由,法,法律明确或,公,公司章程规,定,定，同时受,董,董事会委托,范,范围的限制,，,，如经营方,向,向、投资规,模,模等。,总经理由董,事,事会聘任，,报,报集团公司,备,备案。副总,经,经理、财务,总,总监由总经,理,理提名董事,会,会聘任。其,他,他中层管理,人,人员由总经,理,理聘任。,建立,委托代理关,系,系,中旅总社经,营,营班子,B.1,中,中旅总社,治,治理机构间,基,基本治理关,系,系框架-2,14,B.1,中,中旅总社,治,治理机构间,基,基本治理关,系,系框架-3,中旅总社监,事,事会,监事会是治,理,理结构中的,监,监督机构，,主,主要履行对,公,公司董事和,经,经理的经济,行,行为实行有,效,效监督。监,事,事由集团总,部,部总经理办,公,公会委派。,监事会既不,受,受命于董事,会,会，也不受,命,命于经理层,。,。其主要职,责,责是监督董,事,事会和经理,班,班子在经济,运,运作中的经,济,济行为，是,否,否符合公司,章,章程，是否,符,符合国家的,法,法律、法规,和,和政策。包,括,括董事会成,员,员、经理班,子,子是否有损,害,害企业、损,害,害国家利益,的,的违法行为,。,。,实行,监督管理,中旅总社董,事,事会,中旅总社经,营,营班子,中旅集团总,部,部,15,中旅总社治,理,理结构的搭,建,建,B2董事会,的,的组建,B3监事会,的,的组建,B1总部、,董,董事会、监,事,事会和经营,班,班子基本治,理,理关系框架,B4中旅总,社,社重大决策,关,关系的调整,16,B2 董事,会,会的组建,B2.1,对中旅总社,董,董事会的功,能,能定位,B2.2,对中旅总社,董,董事会建设,的,的阶段性目,标,标设计,B2.3,对中旅总社,董,董事会,权责的配置,B2.4,中旅总社董,事,事会,结构设计,B2.5,中旅总社董,事,事会,董事人选配,置,置,B2.6,对中旅总社,董,董事会和,董事的基本,要,要求,B2.7,对,对中旅总,社,社,董事任职条,件,件和,履职义务,的基本要求,B2.8,中旅总社董,事,事会,的决策机制,设,设计,B2.9,中旅总社,董事会工作,委,委员会核心,工,工作职责,B2.10,对中旅总社,董,董事会和董,事,事,的考核和薪,酬,酬政策,17,B2.1,关,关于中旅总,社,社董事会的,功,功能定位,董事会功能,的,的四种定位,仅仅为了满,足,足法律上的,程,程序要求,参与公司战,略,略目标、计,划,划的制订，,并,并在授权经,理,理人员实施,公,公司战略的,时,时候按照一,定,定准则进行,适,适度干预,仅具有象征,性,性或名义上,的,的作用,检查计划、,政,政策、战略,的,的制订和执,行,行情况，评,价,价经理人员,业,业绩,底限董事会,决策董事会,形式董事会,监督董事会,中旅总社董,事,事会定位,董事会的功,能,能定位是组,建,建董事会的,出,出发点，此,次,次组建中旅,总,总社董事会,应,应有一个较,高,高的功能定,位,位,18,B2.2,对,对中旅总社,董,董事会建设,的,的阶段性目,标,标设计,第一阶段目,标,标,解决没有规,范,范董事会问,题,题，,即建立规范,董,董事会；,让董事会真,正,正开始发挥,作,作用；,开始运作的,董,董事会可能,发,发,生与经营管,理,理层权、责,混,混淆,不清的情况,，,，所以要分,开,开二者,的作用和功,能,能；,把董事会决,策,策体系规范,化,化。,尽快统一董,事,事会成员在,发,发展,战略上的认,识,识；,董事会成员,充,充分掌握决,策,策,需要的各种,信,信息，包括,管,管,理信息、市,场,场竞争信息,、,、,人才竞争信,息,息和财务细,分,分,信息。,董事会每个,成,成员都能对,决,决,策事件本身,的,的起因、变,化,化、,发展的脉络,有,有大致了解,和跟踪。,董事会自如,地,地进行,“议”、“,决,决”。,实施“战略,监,监控”及时,对,对出现的新,情况和新问,题,题进行分析,，,，并据此适,当调整战略,内,内容和实施,方,方式,对公司财务,状,状况进行详,细,细的分析,和深入的研,究,究，对战略,实,实施问题，,从收入结构,、,、成本结构,、,、资金运用,结构等各方,面,面进行分析,，,，进行深层,次的“财务,监,监控”。,基于对公司,高,高层管理人,员,员素质、,能力的判断,，,，进行“人,才,才监控”,对公司战略,推,推进过程中,可,可能出现的,来自政府、,资,资金提供者,（,（股东或银,行）、竞争,对,对手、消费,者,者、管理层,、员工、战,略,略合作方的,各,各种风险进,行 “风险,监,监控”。,第二阶段目,标,标,第三阶段目,标,标,中旅总社董,事,事会的建设,将,将要经历一,段,段漫长的道,路,路，可通过,三,三个阶段落,实,实建设目标,监督型董事,会,会,决策型董事,会,会,19,B2.3,中,中旅总社董,事,事会,权责的配置,代表出资人利益,确保公司可持续发展,作为法律责任承担人,保证公司合法经营,控制风险,三 项 核 心 职 责,战略掌控权,财务监控权,人事任免权,三 项 核 心 权力,中旅总社董事会,中旅集团总部,赋予,1,2,3,1,2,3,组建中旅总,社,社董事会须,依,依据公司法,和,和集团总部,的,的意图赋予,其,其必要的权,责,责，其中应,首,首先确保其,核,核心权力和,职,职责的到位,20,B2.4,中,中旅总社董,事,事会,结构的设计,产权独资状,态,态下的三元,结,结构（5人,董,董事会）,产权独资状,态,态下的四元,结,结构（7人,董,董事会）,非独立董事,：,：是指有股,东,东背景及利,益,益关联并委,派,派的董事。,非,非独立董事,包,包括：（,）,）执行董事,：,：指在公司,高,高管层中担,任,任执行职务,的,的董事；,（,）,）,职,职,工,工,代,代,表,表,：,：,不,不,在,在,公,公,司,司,中,中,担,担,任,任,任,任,何,何,执,执,行,行,职,职,务,务,的,的,董,董,事,事,。,。,独,立,立,董,董,事,事,：,：,指,指,没,没,有,有,任,任,何,何,股,股,东,东,背,背,景,景,及,及,与,与,公,公,司,司,业,业,务,务,的,的,关,关,联,联,关,关,系,系,，,，,即,即,独,独,立,立,于,于,所,所,受,受,聘,聘,的,的,公,公,司,司,及,及,其,其,主,主,要,要,股,股,东,东,，,，,由,由,董,董,事,事,会,会,聘,聘,任,任,的,的,董,董,事,事,。,。,独,独,立,立,董,董,事,事,不,不,在,公,公,司,司,担,担,任,任,除,除,独,独,立,立,董,董,事,事,外,外,的,的,任,任,何,何,其,其,他,他,职,职,务,务,。,。,董,事,事,会,会,结,结,构,构,事,事,关,关,集,集,团,团,总,总,部,部,对,对,董,董,事,事,会,会,的,的,影,影,响,响,力,力,以,以,及,及,董,董,事,事,会,会,整,整,体,体,水,水,平,平,。,。,在,在,目,目,前,前,的,的,产,产,权,权,独,独,资,资,状,状,态,态,下,下,，,，,三,三,元,元,结,结,构,构,的,的,特,特,点,点,为,为,：,：1,、,、,基,基,本,本,能,能,实,实,现,现,集,团,团,总,总,部,部,对,对,二,二,级,级,核,核,心,心,企,企,业,业,董,董,事,事,会,会,的,的,控,控,制,制,和,和,掌,掌,握,握,；,；2,、,、,治,治,理,理,成,成,本,本,低,低,。,。,四,四,元,元,结,结,构,构,的,的,特,特,点,点,为,为,：,：1,、,、,引,引,进,进,外,外,部,部,专,专,家,家,型,型,独,独,立,立,董,董,事,事,可,可,提,提,高,高,董,董,事,事,会,会,的,公,公,信,信,力,力,和,和,整,整,体,体,决,决,策,策,能,能,力,力,；,；2,、,、,治,治,理,理,成,成,本,本,高,高,。,。,执行董事1人,职工代表1人,集团总部背景的董事3人,中旅总社,董事会,中旅总社,董事会,外部独立董事2人,（共7人）,（共5人）,1,1,3,1,1,3,2,集团总部背景的董事3人,执行董事1人,职工代表1人,21,B2.5,中,中,旅,旅,总,总,社,社,董,董,事,事,会,会,董,事,事,人,人,选,选,配,配,置,置,集,团,团,总,总,部,部,背,背,景,景,董,董,事,事,的,的,配,配,置,置,董事长1人,由集团公司（总部）分管副总兼任,董事2人,原则上由集团总部职能部门总监或副总监兼任，一人只能兼任一家二级核心企业的董事,内,部,部,职,职,工,工,代,代,表,表,的,的,配,配,置,置,董事1人,由中旅总社职工代表大会推荐,外,部,部,独,独,立,立,董,董,事,事,的,的,配,配,置,置,董事1人,建议聘请战略管理专家,董事1人,建议聘请财务、审计专家,执,行,行,董,董,事,事,的,的,配,配,置,置,董事1人,委任中旅总社总经理担任,22,董,事,事,会,会,必,必,须,须,懂,懂,得,得,公,公,司,司,从,从,上,上,至,至,下,下,的,的,运,运,作,作,。,。,他,他,们,们,必,必,须,须,表,表,现,现,出,出,捕,捕,捉,捉,问,问,题,题,的,的,强,强,烈,烈,兴,兴,趣,趣,和,和,解,解,决,决,问,问,题,题,的,的,才,才,华,华,。,。,他,他,们,们,必,必,须,须,既,既,明,明,察,察,秋,秋,毫,毫,又,又,总,总,揽,揽,全,全,局,局,。,。,他,他,们,们,必,必,须,须,努,努,力,力,地,地,兼,兼,顾,顾,短,短,期,期,目,目,标,标,与,与,长,长,期,期,目,目,标,标,的,的,实,实,现,现,。,。,但,但,首,首,要,要,的,的,是,是,，,，,董,董,事,事,们,们,必,必,须,须,提,提,出,出,深,深,刻,刻,的,的,问,问,题,题,，,，,使,使,得,得,经,经,营,营,层,层,认,认,真,真,考,考,虑,虑,，,，,使,使,得,得,审,审,计,计,师,师,找,找,出,出,深,深,层,层,的,的,原,原,因,因,。,。,有,参,参,与,与,精,精,神,神,（,不,不,是,是,橡,橡,皮,皮,图,图,章,章,）,）,谨,慎,慎,（,执,执,行,行,职,职,责,责,时,时,细,细,心,心,）,）,富,于,于,技,技,巧,巧,（,即,即,在,在,详,详,细,细,调,调,查,查,的,的,基,基,础,础,上,上,，,，,在,在,具,具,备,备,处,理,理,相,相,关,关,事,事,务,务,的,的,能,能,力,力,的,的,前,前,提,提,下,下,，,，,尽,可,可,能,能,安,安,全,全,地,地,完,完,成,成,工,工,作,作,）,）,有,能,能,力,力,（,与,与,同,同,行,行,业,业,同,同,等,等,规,规,模,模,公,公,司,司,的,的,董,董,事,事,会,会,相,相,比,，,，,具,具,有,有,竞,竞,争,争,力,力,）,）,忠,诚,诚,（,保,保,守,守,公,公,司,司,秘,秘,密,密,）,）,能,够,够,承,承,担,担,责,责,任,任,（,因,因,为,为,可,可,能,能,面,面,临,临,错,错,误,误,的,的,决,决,策,策,招,招,致,的,的,赔,赔,偿,偿,责,责,任,任,）,）,诚,实,实,廉,廉,洁,洁,（,遵,遵,守,守,公,公,司,司,伦,伦,理,理,和,和,社,社,会,会,规,规,范,范,）,）,董,事,事,会,会,董,事,事,B2.6,对,对,中,中,旅,旅,总,总,社,社,董,董,事,事,会,会,和,和,董,事,事,的,的,基,基,本,本,要,要,求,求,新,组,组,建,建,的,的,中,中,旅,旅,总,总,社,社,董,董,事,事,会,会,以,以,及,及,所,所,委,委,派,派,的,的,董,董,事,事,应,应,具,具,备,备,基,基,本,本,的,的,素,素,质,质,要,要,求,求,23,1,、,、,正,正,直,直,和,和,责,责,任,任,心,心,。,。,董,董,事,事,应,应,在,在,个,个,人,人,和,和,职,职,业,业,行,行,为,为,中,中,表,表,现,现,出,出,高,高,尚,尚,的,的,道,道,德,德,和,和,正,正,直,直,的,的,品,品,质,质,，,，,愿,愿,意,意,按,按,董,董,事,事,会,会,决,决,定,定,行,行,动,动,并,并,且,且,愿,愿,意,意,对,对,自,自,身,身,行,行,为,为,负,负,责,责,。,。,2、敏,锐,锐的判,断,断力。,董,董事应,具,具备能,够,够对各,方,方面问,题,题作出,明,明智的,、,、成熟,的,的判断,的,的能力,。,。,3、财,务,务知识,。,。董事,会,会的一,项,项重要,任,任务是,监,监控公,司,司的财,务,务业绩,，,，董事,应,应能够,解,解读资,产,产负债,表,表、损,益,益表和,现,现金流,量,量表，,应,应了解,用,用来评,估,估公司,业,业绩的,财,财务比,率,率和必,要,要指数,。,。,4、团,体,体意识,。,。董事,应,应重视,董,董事会,整,整体的,业,业绩，,乐,乐于倾,听,听他人,意,意见，,具,具有富,有,有说服,力,力的交,流,流能力,，,，同时,愿,愿意以,公,公开讨,论,论的方,式,式提出,一,一些尖,锐,锐的问,题,题。,5、高,素,素质标,准,准。董,事,事应具,有,有能够,反,反映高,素,素质标,准,准、具,有,有某方,面,面的较,突,突出的,专,专业素,养,养，有,别,别于一,般,般职工,的,的能力,的,的个人,成,成就。,6、,具备发,展,展战略,、,、财务,、,、,人力、,法律等,相,相关工,作,作,背景,。,1、董,事,事应保,证,证有足,够,够的时,间,间和精,力,力履行,其,其应尽,的,的职责,。,。,2、董,事,事必须,参,参加相,关,关培训,了,了解作,为,为董事,的,的权利,、,、义务,和,和责任,以,以及有,关,关法律,、,、法规,，,，掌握,作,作为董,事,事应具,备,备的专,业,业知识,。,。以保,证,证公司,的,的商业,行,行为符,合,合国家,的,的法律,、,、行政,法,法规以,及,及国家,各,各项经,济,济政策,的,的要求,。,。,3、董事必,须,须认真阅读,公,公司的各项,商,商务、财务,报,报告，及时,了,了解公司业,务,务经营管理,状,状况。,4、董事必,须,须以认真负,责,责的态度出,席,席董事会，,对,对所议事项,表,表达明确的,意,意见。必须,对,对自身行为,给,给公司和股,东,东造成的损,失,失承担相应,责,责任。,5、董事必,须,须遵守相关,法,法律、规章,、,、规定等要,求,求，并尽力,促,促使公司遵,守,守；遵守公,司,司章程,6,、,董事必须接,受,受监事会对,其,其履行职责,的,的合法监督,和,和合理建议,。,。,董事的任职,条,条件,董事的基本,履,履职义务,B2.7,对,对中旅总社,董事任职条,件,件和,履职义务,的基本要求,24,B2.8,中,中旅总社,董,董事会,决策机制设,计,计,优点：一定程度的专业化决策,缺点：咨询人员的能力、水平、可信任度等的,不确定会直接影响董事会的决策效果。,部分初建的规模较小的国企董事会,专业咨询意见基础上的从众、从权决策,设立只具有咨询和研究功能的委员会制度,优点：专业化决策、高成效；,缺点：治理成本高；缺乏可授信的理性董事,适用于人数较多的大董事会,委员会提案基础上的从众、从权决策,成立专门小委员会，经董事长授权，专门处理某一方面的问题。委员会人数一般应在人，常见的专门委员会有战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会、执行委员会等,优点：操作简单、治理成本低,缺点：治理效率低，容易导致不公平问题,附加于从众模式,依“,股权,”、“,权威,”,、,“,特权,” 而决策,从权通过,优点：操作简单、治理成本低,缺点：治理效率低，容易导致决策形式化,初级形态的董事会,一人一票,少数服从多数,从众通过,是指董事会决策某一方面事务时（如投资、预算、人力资源）不是委托一个专门的的小委员会研讨决定，而是由每个董事都直接参与决策,对中旅总社董事会的适用性,适用情形,决策准则,常见董事会决策机制,非委员会制,委员会制,咨询委员会制,鉴于对中旅,集,集团总部和,中,中旅总社的,现,现状的认识,，,，九略认为,中,中旅总社董,事,事会的决策,机,机制不宜硬,套,套上述三种,模,模式，九略,建,建议暂时,可,可采用“工,作,作委员会”,的,的决策机制,。,。其具体构,想,想如下：,使命：,（1）为董,事,事会提供专,业,业支持（详,见,见职责）；,（,（2）为董,事,事会提供综,合,合事务支持,（,（详见职责,）,） 。,组成：董事,会,会秘书（全,职,职）、董事,（,（总部）、,少,少数外部专,家,家(可选择)、工作专,员,员（全职）,。,。,机制：由“,工,工作委员会,”,”提供议案,，,，全体董事,进,进行议决。,前景：随着,中,中旅总社的,总,总体发展，,在,在股权多元,化,化、改制及,运,运作上市过,程,程中，可逐,步,步演化为委,员,员会制（含,董,董秘室和各,专,专业委员会,）,）。,注：董事会,秘,秘书属公司,高,高级管理人,员,员（相当于,副,副总经理）,，,，由董事长,提,提名，董事,会,会聘任,25,B2.9,中,中旅总社,董,董事会,工作委员会,核,核心工作职,责,责,中旅总社董,事,事会,专业支持,负责筹备董,事,事会会议,负责准备和,提,提交董事会,文,文件，组织,完,完成监管,机构布置的,任,任务；,准备和提交,董,董事会以及,集,集团总部的,报,报告和文件,；,；,协调和组织,公,公司外部重,大,大公共关系,负责信息的,保,保密工作,负责保管公,司,司重要会议,文,文件和记录,帮助公司董,事,事、监事、,高,高级管理人,员,员了解法律,法规、公司,章,章程等对其,设,设定的责任,协助董事会,依,依法行使职,权,权，控制法,律,律风险,综合事务支,持,持,研究公司发,展,展战略、重,大,大投融资项,目,目,研究公司风,险,险管理战略,和,和政策；,审议年度预,算,算和决算,审议公司的,薪,薪酬激励制,度,度,建议董事和,高,高管层业绩,考,考核标准与,薪,薪酬方案,提议聘请或,更,更换外部审,计,计机构,监督公司的,内,内部审计制,度,度及其实施,负责内部审,计,计与外部审,计,计之间的沟,通,通,审核公司的,财,财务信息,审查公司的,内,内控制度,中旅总社董,事,事会工作委,员,员会,26,B2.9,对,对中旅总,社,社董事会和,董,董事,的考核和薪,酬,酬政策,敬业指标,董事会会议,出,出席率,董事会工作,委,委员会会议,出,出席,对集团总部,报,报告和提案,的,的阅读与反,馈,馈,对高管层提,供,供信息的阅,读,读与反馈,决策水平,专业知识指,标,标及个人能,力,力指标,行业知识,国际市场知,识,识,财务信息的,理,理解能力,商业判断能,力,力,领导才能,企业管理能,力,力,危机反应能,力,力,沟通能力,团队精神,战略远景,公司经营业,绩,绩及主要指,标,标完成情况,董事会会议,情,情况,董事会的组,成,成和独立性,董事会对公,司,司现状与发,展,展的熟悉情,况,况,董事会团队,合,合作以及与,管,管理层的关,系,系,工作委员会,工,工作情况,董事会与工,作,作委员会的,沟,沟通情况,高级管理层,的,的评估和报,酬,酬,道德与守法,利益相关者,利,利益的维护,情,情况,董事业绩考,核,核要点,董事会业绩,考,考核要点,董事的薪酬,应,应包括：基,本,本岗位工资,、,、董事工作,津,津贴和业绩,奖,奖。鉴于中,旅,旅总社的具,体,体情况，除,董,董事工作津,贴,贴统一外，,其,其他收入可,体,体现出差异,。,。（详见运,作,作部分）,薪酬政策,27,中旅总社治,理,理结构的搭,建,建,B2董事会,的,的组建,B3监事会,的,的组建,B1总部、,董,董事会、监,事,事会和经营,班,班子基本治,理,理关系框架,B4中旅总,社,社重大决策,关,关系的调整,28,公司是否依法运作,财务报告是否真实,重要经营活动是否有害出资人权益或造成公司资产流失,三 项 核 心 职 责,对公司财务的检查权,对董事会业绩的评估权,对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时的监督权,三 项 核 心 权力,中旅总社监事会,中旅集团总部,赋予,1,2,3,1,2,3,组建中旅总,社,社监事会须,依,依据公司法,和,和集团总部,的,的意图赋予,其,其必要的权,责,责，其中应,首,首先确保其,核,核心权力和,职,职责的到位,B3.1,中,中旅总社监,事,事会,权责的配置,29,熟悉并能够,贯,贯彻执行国,家,家有关法律,、,、行政法规,和,和规章制度,；,；,具有财务、,会,会计、审计,或,或宏观经济,等,等方面的专,业,业知识，比,较,较熟悉企业,经,经营管理工,作,作；,坚持原则，,廉,廉洁自律、,忠,忠于职守；,具有较强地,综,综合分析、,判,判断和文字,撰,撰写能力，,并,并具备独立,工,工作能力。,B3.2,中,中旅总社监,事,事任职条件,、,、人员渠道,以,以及对监事,的,的考核和薪,酬,酬政策,监事,任职条件,亲自参加的,监,监事会会议,、,、列席董事,会,会会议出席,情,情况；,监督董事会,、,、董事和总,经,经理执行公,司,司职务的情,况,况；,检查公司财,务,务、会计报,表,表、经营管,理,理活动的有,关,关情况；,贯彻和执行,监,监事会决议,情,情况；,公司章程或,集,集团总部授,予,予的其他职,责,责履行情况,。,。,对监事,考核要点,监事应在公,司,司领取适当,的,的监事工作,津,津贴。监事,津,津贴具体数,额,额每届制定,一,一次，按年,发,发放。业绩,奖,奖金根据当,年,年度指标完,成,成情况经考,核,核后发放。,对监事,薪酬政策,可考虑暂由,党,党务、纪检,工,工作者兼任,，,，同时依上,述,述任职条件,进,进行相应专,业,业培训。,如果其他二,级,级企业需要,设,设立监事会,，,，可以考虑,兼,兼任，形成,事,事实上的联,合,合监事会。,监事,人员渠道,30,中旅总社治,理,理结构的搭,建,建,B2董事会,的,的组建,B3监事会,的,的组建,B1总部、,董,董事会、监,事,事会和经营,班,班子基本治,理,理关系框架,B4中旅总,社,社重大决策,关,关系的调整,31,集团总部,总经理办公会,审议,批准,审议批准,审议批准,审议批准,批准/委派,集团总部,职能部门,指导/审议,（战略发展部）,指导/审议,（财务部）,指导/审议,（战略发展部）,指导/审议,（财务部）,进行资格审查,（人力部）,中旅总社,董事会,制定/决策/监督,制定,拟定,拟定,提名候选人,中旅总社,经营班子,参与/执行,草拟/监控实施,草拟/监控实施,草拟/监控实施,中旅总社战,略,略,年度经营计,划,划,和财务预算,重大投资,并购活动,重大关联,交易,董事、经营,班,班子人选,B.4 中,旅,旅集团总部,、,、中旅总社,董,董事会、中,旅,旅总社经营,班,班子,对重大事项,的,的决策关系,32,A. 有关,公,公司治理的,基,基本认识,B. 中,旅,旅总社治理,结,结构的搭建,C. 中,旅,旅总社治理,体,体系的运作,33,C. 1,尽,尽快让董,事,事会运作起,来,来,1、周期性按时召开董事会,可一月一次,2、召开董事会前一定要,事先准备议题和书面材料,3、管好应该管的，不要管管理层管的事。,发展战略，最高管理层业绩考评，经营财务状况，投资资本运营，经营风险对策,是必管的基本内容。,4、要提倡和形成这样的董事会文化：提出不同意见是一个董事的职责,34,C.2,董事会议,事,事规则,董事会涉,及,及到的是,重,重大或重,要,要议决事,项,项，中旅,总,总社董事,会,会应该结,合,合公司,法,法的有,关,关规定和,企,企业实际,，,，制,定出董事,会,会的议事,决,决策规则,，,，形成制,度,度，加以,贯,贯彻实施,。,。董事,会,会的议事,决,决策规则,至少应,该,该包括以,下,下几方面,：,：,1,、董事会,的,的议事事,项,项；,2,、董事会,决,决议议案,的,的提案权,和,和提案程,序,序；,3,、董事会,正,正式会议,和,和临时会,议,议的召集,权,权和召集,程,程序；,4,、董事会,会,会议召开,前,前董事的,知,知情权和,与,与决策事,项,项有关信,息,息的提供,程,程序；,5,、会议讨,论,论中董事,的,的咨询权,和,和要求补,充,充信息的,权,权力及程,序,序；,6,、董事会,议,议事表决,程,程序；,7,、董事对,董,董事会决,议,议所应当,承,承担的责,任,任；,8,、董事会,决,决议的执,行,行与监督,。,。,35,董事会,集团总部,总经理,部门,制定目标,监督、考,核,核,协作、制,约,约关系,制定目标,监督、考,核,核,协作、制,约,约关系,部门,部门,监事会,制定目标,监督、考,核,核,协作、制,约,约关系,C. 3,公,公司治理,架构内的,协作、制,约,约、监督,董事会,工作委员,会,会,36,经营计划,战略目标,需解决的核心问题,解决方案,资源配置,监督考核,董事会,管理层,征求反馈,充分沟通,达成共识,通报、征,求,求反馈,协作,监督、制,约,约,C. 4,董,董事会和,管,管理层的,协,协同,37,执行董事,（总经理,）,）,基薪由董,事,事会参考,总,总部部门,正,正职的岗,位,位固定工,资,资确定，,建,建议在1.21.5倍之,间,间；,津贴与总,部,部派出董,事,事相同，,按集团公,司,司总经理,办,办公会确,定,定的标准,执,执行,绩效工资,由,由董事会,根,根据对经,营,营班子的,业,业绩考核,结,结果确定,（,（原则参,照,照部门正,职,职岗位绩,效,效工资基,数,数25,倍,倍之间确,定,定；子公,司,司的风险,越,越大，倍,数,数越大）,职工代表,董,董事,基薪按照,其,其在子公,司,司任职岗,位,位的工资,标,标准执行,；,；,津贴与总,部,部派出董,事,事相同，,按集团公,司,司总经理,办,办公会确,定,定的标准,执,执行；,绩效工资,根,根据子公,司,司内部相,关,关规定考,核,核发放。,董事长,基薪按照,集,集团公司,确,确定的薪,酬,酬方案执,行,行；,津贴按集,团,团公司总,经,经理办公,会,会确定的,标,标准执行,；,；,绩效工资,根,根据集团,公,公司总部,对,对董事会,业,业绩考核,结,结果确定,。,。,董事,（总部派,出,出）,基薪按照,其,其在集团,公,公司总部,任,任职岗位,的,的工资标,准,准执行；,津贴按集,团,团公司总,经,经理办公,会,会确定的,标,标准执行,（参照总,部,部绩效工,资,资基数的30%40%核,定,定）,绩效工资,基,基数参照,总,总部绩效,工,工资基数,的,的1.2,1.8,倍,倍核定；40%,与,与总部考,核,核结果挂,钩,钩、60%与董事,会,会考核结,果,果挂钩；,为保证总,部,部部门负,责,责人兼职,的,的积极性,，,，原则上,与,与总部考,核,核挂钩的,绩,绩效工资+ 董,事,事津贴等,于,于或略低,于,于不兼董,事,事时的绩,效,效工资,C. 5,董事会人,员,员薪酬设,计,计建议,原则建议,总,总部部门,负,负责人只,兼,兼任一个,子,子公司董,事,事。如果,出,出现兼任,两,两个董事,情,情况，总,绩,绩效工资,基,基数采取,就,就高原则,，,，在较高,的,的董事会,绩,绩效工资,基,基数基础,上,上乘1.2；考核,时,时取各子,公,公司成绩,平,平均值。,38,C.6,其他运作,事,事宜,中旅总社,每,每年从预,算,算中提取,董,董事会专,项,项基金，,由,由集团总,部,部统一掌,管,管用于支,付,付董事会,的,的运作费,用,用,董事的津,贴,贴由集团,总,总部确定,、,、发放,董秘、工,作,作委员会,专,专员薪酬,由,由集团总,部,部从董事,会,会专项基,金,金中列支,经营班子,的,的薪酬由,董,董事会确,定,定，由所,在,在企业支,付,付,董事会成,员,员的绩效,由,由集团总,部,部负责考,核,核,经营班子,的,的绩效由,董,董事会负,责,责考核,39,附：,中旅总,社,社治理,纲,纲要框,架,架,40,第三章,中,中,旅,旅总社,董,董事会,第一节,董,董,事,事会构,成,成及职,责,责,第二节,董,董,事,事会议,事,事规则,第三节,董,董,事,事会的,业,业绩评,估,估,第四节,董,董,事,事,第五节,董,董,事,事的委,任,任,第六节,董,董,事,事考评,及,及报酬,第七节,独,独,立,立董事,第八节,董,董,事,事长,第九节,董,董,事,事会工,作,作委员,会,会,第十节,董,董,事,事会秘,书,书,第四章,中,中,旅,旅总社,监,监事会,第一节,监,监,事,事会构,成,成及职,责,责,第二节,监,监,事,事会议,事,事规则,第三节,监,监,事,事会的,业,业绩评,估,估,第四节,监,监,事,事,第五节,监,监,事,事考评,及,及报酬,第五章,中,中,旅,旅总社,高,高级管,理,理人员,第一节,总,总,经,经理,第二节,其,其,他,他高级,管,管理人,员,员,第三节,总,总,经,经理办,公,公会议,第六章,保,保,障,障利益,相,相关者,的,的社会,责,责任,第一节,银,银,行,行及其,他,他债权,人,人,第二节,公,公,司,司员工,第三节,客,客,户,户和社,会,会责任,第八章,附,附,则,则,第一章,总,总,则,则,第二章,中,中,旅,旅集团,公,公司和,中,中旅集,团,团,第一节,集,集,团,团公司,第二节,集,集,团,团,第三节,集,集,团,团总部,总,总经理,办,办公会,议,议,41,THEEND,42,9,、静夜四无,邻,邻，荒居旧,业,业贫。1月-231月-23,Friday, January6, 2023,10,、,雨,雨,中,中,黄,黄,叶,叶,树,树,，,，,灯,灯,下,下,白,白,头,头,人,人,。,。,。,。17:41:2017:41:2017:41,1/6/20235:41:20PM,11,、以我独沈,久,久，愧君相,见,见频。1月-2317:41:2017:41,Jan-23,06,-Jan-23,12,、故人江,海,海别，几,度,度隔山川,。,。17:41:2017:41:2017:41,Friday,January6, 2023,13,、乍,见,见翻,疑,疑梦,，,，相,悲,悲各,问,问年,。,。1月-231月,-2,317:41:2017:41:20,January6,2023,14,、他乡,生,生白发,，,，旧国,见,见青山,。,。06,一,一月20235:41:20 下,午,午17:41:201月-23,15,、比不了,得,得就不比,，,，得不到,的,的就不要,。,。一月 235:41,下,下午1月-2317:41,January6, 2023,16,、,行,行,动,动,出,出,成,成,果,果,，,，,工,工,作,作,出,出,财,财,富,富,。,。,。,。2023/1/617:41:2117:41:21,06January2023,17,、做前，,能,能够环视,四,四周；做,时,时，你只,能,能或者最,好,好沿着以,脚,脚为起点,的,的射线向,前,前。5:41:21,下,下午5:41,下,下午17:41:211月-23,9,、没,有,有失,败,败，,只,只有,暂,暂时,停,停止,成,成功,！,！。1月-231月-23,Friday,January6,2023,10,、很多,事,事情努,力,力了未,必,必有结,果,果，但,是,是不努,力,力却什,么,么改变,也,也没有,。,。17:41:2117:41:,21,17:41,1/6/20235:41:2,1 P,M,11,、成功就是,日,日复一日那,一,一点点小小,努,努力的积累,。,。1月-2317:41:2117:41,Jan-2306-Jan-23,12,、世间成,事,事，不求,其,其绝对圆,满,满，留一,份,份不足，,可,可得无限,完,完美。,17:4,1:2117:41:2117:41,Friday,January6, 2023,13,、不知香,积,积寺，数,里,里入云峰,。,。1月-231月-2317:41:2117:41:21,January6, 2023,14,、意,志,志坚,强,强的,人,人能,把,把世,界,界放,在,在手,中,中像,泥,泥块,一,一样,任,任意,揉,揉捏,。,。06,一,一,月,月,2023,5:,41:21,下,下午17:41:211月-23,15,、楚塞三湘,接,接，荆门九,派,派通。一月 235:41,下,下午1月-2317:41,January 6,2023,16,、,少,少,年,年,十,十,五,五,二,二,十,十,时,时,，,，,步,步,行,行,夺,夺,得,得,胡,胡,马,马,骑,骑,。,。,。,。20,2,3/1/617:41:2117:41:21,06January2023,17,、空,山,山新,雨,雨后,，,，天,气,气晚,来,来秋,。,。5:41:21,下,下午5:41,下,下,午,午17:41:211月-23,9,、杨柳散,和,和风，青,山,山澹吾虑,。,。1月-231月-23,Friday,January6, 2023,10,、阅读一切,好,好书如同和,过,过去最杰出,的,的人谈话。17:41:2117:41:2117:41,1/6/2023 5:41:21 PM,11,、越是没有,本,本领的就越,加,加自命不凡,。,。1月-2317:41:2117:41,Jan-2306-Jan-23,12,、越是无,能,能的人，,越,越喜欢挑,剔,剔别人的,错,错儿。17:41:2117:41:2117:41,Friday,January6, 2023,13,、知,人,人者,智,智，,自,自知,者,者明,。,。胜,人,人者,有,有力,，,，自,胜,胜者,强,强。1月-231月-2317:41:2117:41:21,January6,2023,14,、意,志,志坚,强,强的,人,人能,把,把世,界,界放,在,在手,中,中像,泥,泥块,一,一样,任,任意,揉,揉捏,。,。06,一,一,月,月20235:41:22,下,下午17:41:221月-23,15,、最具挑战,性,性的挑战莫,过,过于提升自,我,我。一月 235:41,下,下午1月-2317:41,January 6,2023,16,、业余,生,生活要,有,有意义,，,，不要,越,越轨。2023/1/617:41:2217:41:22,06January 2023,17,、,一,一,个,个,人,人,即,即,使,使,已,已,登,登,上,上,顶,顶,峰,峰,，,，,也,也,仍,仍,要,要,自,自,强,强,不,不,息,息,。,。5:41:22,下,下,午,午5:41,下,下,午,午17:41:221,月,月-23,MOMODA POWERPOINT,Lorem ipsum dolor,sit,eleifend nulla ac, fringilla purus. 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