资源描述
Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,科技型中小企业技术创新基金,申 报 讲 座,南京市科学技术局,南京市生产力促进中心,创新基金申报准备及注意事项,一、认真阅读有关文件资料,二、掌握对申报企业的要求,三、确定项目,四、确定资助方式,五、确定项目实施计划及投资预算,六、初步填报项目申请书,七、编制可行性研究报告,八、制作申请项目概要,九、使用申报软件,十、准备附件材料,十一、装订材料,一、认真阅读有关文件资料,申请须知,项目指南,申请书填写说明,项目合同,系统使用手册,重要提示等,二、掌握对申报企业的要求,1、独立企业法人,2、从事研发、生产,项目在主营内,3、职工500人,其中大专以上30%,从事研发10%,4、企业运作规范,管理机构、制度健全,领导班子综合素质高,5、资产负债率70%,研发经费销售额的5%(当年注册的企业不受此款限制),6、注册资金30万元,7、非上市公司及外资控股,留学归国人员创办的企业除外,三、确定项目之一,1、正确使用年度项目指南,明确年度指南编写原则及支持的重点方向,明确申请项目不属于当年度不支持的项目、非专题评审项目(专题评审项目在内容、形式、时间等方面由特定要求)。未列入指南的项目,原则上不受理,2、拟申报的项目应符合国家产业、技术政策;技术成熟,技术含量高,创新性强,技术处于国内领先水平,;项目新颖,个性化突出;属于国家在相关技术、产业、行业发展中的热点、难点的项目,三、确定项目之二,3、项目应以生产销售和盈利为目的,有明确的市场和较强竞争力,能产生较好的经济社会效益,有望形成新兴产业,4、拟申报的项目最好是近两年创新基金未立项过的,5、明确拟申报的项目目前所处的阶段:研发、中试、批量生产,6、关于“专题评审”:主要是指预计将有较多潜在承担能力的企业申报的项目,专题评审项目每年由科技部确定,申报截止时间与正常项目不同,四、确定资助方式,1、项目处于研发或中试阶段,可申请无偿资助。无偿资助项目新增投资1000万以下,原则上目前尚未有销售,同时,不支持项目完成时仍无法实现销售的项目(一类及中药二类新药要获得新药证书,可暂无销售);,2、项目处于中试并可申请到银行贷款或产业化阶段,可申请贷款贴息(有些项目指南规定只能申请贷款贴息)。贷款贴息项目新增投资3000万以下。经科技担保机构担保的贷款,创新基金重点支持。,3、技术购买的项目不得申请无偿资助支持,五、确定项目实施计划及投资预算,1、确定项目实施的阶段及阶段目标,每一阶段应包括进度指标、技术开发指标、资金投入额、生产建设情况、实现的销售收入等,2、对于软件产品,项目验收时,必须取得软件著作权登记证书和软件产品登记证书;对于信息安全产品,在项目验收时需要提供权威单位的测试报告和销售许可证;其他特殊行业产品,在项目验收时应取得相关行业许可,3、汇总各阶段的投资额构成总投资额,初步确定自筹、创新基金及地方政府配套比例,申请创新基金的额度不宜太高,六、初步填报项目申请书之一,1、企业基本情况:所填数字应符合对企业的基本要求,主要产品指上年度已实现销售的产品,应不包括申请无偿资助的项目产品,注意相关数据的一致性,即前后要一致,报告与附件要一致,六、初步填报项目申请书之二,2、项目基本情况:,项目起始时间:同填报时间,项目自开展以来已实现指标:申请无偿资助项目除“年就业人数”及“累计资金投入”外,其他建议填“0”,项目计划完成时间:基金支持该项目完成的时间,即验收时间。申请无偿资助的项目为申请时间后的24个月,申请贷款贴息的项目为申请时间后的12个月至36个月间,项目执行期内计划实现指标:注意累计产品销售收入与市场占有率间潜含的市场需求量的问题。另外,从累计指标考虑,贷款贴息的执行期建议写满三年,3、项目资金情况之一,近期完成投资额:2002年3月1日之后至提出申请的时间之前完成的投资额,计划新增投资来源包括:自筹、银行贷款、创新基金资助、地方政府配套、其他,创新基金申请额度:不大于企业净资产,且一般不超过100万元,不低于50万元,地方政府配套资金额:申请创新基金额度的50%,其中的50%为申报企业的主管单位承诺配套(需填表),另50%为市科技局承诺配套,不须企业办手续,3、项目资金情况之二,自筹资金包括:企业自有资金投入、增资扩股、借贷款等,自筹总计应大于拟申请创新基金的额度,建议大于创新基金及地方政府配套资金之和,银行贷款主要指贷款贴息项目,其他主要指其他类型的政府资金,信贷部门意见:申请贷款贴息的项目应由银行填写,已发生贷款的除附相关合同外,应在此处注明,七、编制可行性研究报告,(一)可行性报告编制要求,(二)编制中的注意点,(三)编制中的难点问题,(四)关于财务部分的有关部问题,(五)可行性报告定稿,(一)可行性报告编制要求之一,实事求是、文字明确、内容翔实、前后一致,严格按提纲撰写,一问一答,有问必答;各栏目内容应完整,不能有缺项,突出说明项目的技术要点和创新点,创新实质(原理、结构、工艺、应用创新等);写明每一点的实质内容(算法、技术或工艺路线、主要指标等),层次分明,描述清晰:三段论(主题、论述、佐证),(一)可行性报告编制要求之二,将提纲中的每一个小点作为一个独立的问题,了解问题的含义、内容和层次,分段论述,为了醒目,可加小标题或特殊符号,阶段目标应可以考核,有清晰、完整的目录及页码,自主撰写与委托撰写均可,编制人员应较全面,(二)编制中的注意点之一,关于总论,概述限200字,内容突出明确,注重第一印象,关于项目实施的优势分析,若预见到申报相关项目的企业较多,则应论述项目在南京地区实施的优势(研发力量雄厚、人才济济、关联行业健全、创业环境良好等),实施阶段划分不宜太多,建议不超过5个;阶段目标中应有申请知识产权、产品销售等工作内容;,主要技术、经济指标对比,要求列表对项目实施前后的主要相关指标进行详细对比,若无实施前的指标,可与国际或国内领先技术产品比较,(二)编制中的注意点之二,关于申报企业情况,企业财务经济状况中,对今后三年的财务预测,应列表预测相关数值(总资产、总收入、净利润、上交税费等),企业无论规模大小,都应建立完整的运作体系。,企业发展思路中,应从战略的高度论述,包括发展战略、产品战略、市场战略、人才战略等,(二)编制中的注意点之三,项目的技术可行性和成熟性分析,本项目的基本原理及关键技术内容,应通过描述的方式介绍相关技术内容,使评审专家“知其然”,项目创新点,应采取论述的形式,通过论述创新内容、创新程度、创新难度,并充分利用佐证材料,使评审专家“知其所以然”,技术来源属企业自主开发的项目,应提供相应的技术资料或技术鉴定报告,(二)编制中的注意点之四,关于项目产品市场调查与竞争能力预测,市场需求量与占有率的预测是项目产品产生效益的基础,应在有充分依据的基础上作定量的描述,关于对比分析,充分运用对比分析的方法,以直截了当地说明问题,尤其是在国内外技术分析、同行竞争对手分析等方面,(二)编制中的注意点之五,关于项目实施方案,技术方案是指项目需进一步完善或研发的技术内容,一是对本项目技术内容的完善,二是与风险论述中的有关技术风险论述相对应(备选方案),生产方案中需新增加的建设内容应与新增投资计划对应,营销方案是说明实现预计市场占有率、推进项目产业化的重要方面,应详细论述,(二)编制中的注意点之六,关于投资预算与资金筹措,新增资金的筹措中,需明确说明申请创新基金的来源、种类及金额,资金使用计划中,对创新基金部分,需单独开列出明细表说明主要使用方向,用途一是与申请书相一致,二是要符合要求,(二)编制中的注意点之七,经济、社会效益分析,生产成本分析中,负面因素及对策分析可采取盈亏平衡点及不确定因素分析等方法,应与风险分析对应,产品单位售价与盈利预测中,编制该项目五年的盈利预测,将项目的投产年作为第“0”年,项目投资评价中,对项目的净现值、内部收益率、投资回收期应有计算过程,最后要有评价结论,(二)编制中的注意点之八,关于项目可行性研究报告编制说明,编制者的构成中,应有技术、管理、财务等方面的代表性,(三)编制中的难点问题,之一,关于风险论述:风险分析不能回避(技术、市场、资金、政策、人才、关联行业等),所分析的风险要适中,规避办法要确实可行,简述与后篇的相关论述对应,关于申报企业情况中的企业财务经济状况,一是要反映企业经营状况良好,二是描述企业的成长性较好,关于项目创新点论述,创新点是指企业具有自主创新的方面,一是区分与上一段基本原理及关键内容的区别,二是用小标题或特殊符号突显创新点,三是充分利用佐证材料,(三)编制中的难点问题之二,关于市场需求量预测,以项目产品的主要用途为基础,从权威性的预测报告、客户(订单)分析、充分的市场分析等方面论述,预测要有依据,依据要有权威性,市场分析包括:市场容量大小、发育程度、需求的迫切程度、饱和程度和市场发展的速度、规模、方式等,关于市场占有率预测,以项目产品的竞争力为基础,从特定客户群的情况、现有的订单情况、老产品的占有率、企业市场开拓等方面论述,客户分析包括:客户类型(明确的还是潜在的、稳定的还是不稳定的)、客户群大小、客户对项目产品的认知程度、企业对客户的满足程度等,(四)关于财务分析的有关问题之一,1、编制财务预测时的一般要求,项目预测时,只对投产后的前5年予以预测,折旧方法采用直线法,可不计残值,折旧年限按照国家有关政策,计算净现值时,贴现率可在10%-15%之间选择。,在各项分析时,均考虑所得税的影响,(四)关于财务分析的有关问题之二,2、投资项目中所需流动资金的估算,扩大指标估算法:,参照同类生产企业流动资金占销售收入、经营成本、固定资产投资的比率,以及单位产量占用流动资金的比率来确定。,分项详细估算法:,流动资金投入额流动资金/周转次数,流动资金流动资产流动负债,流动资产包括:应收帐款、存货、现金等,流动负债包括:应付帐款等,(四)关于财务分析的有关问题之三,3、生产成本的估算,(1)进行单位生产成本的估算,单位生产成本原材料燃料和动力工资和福利费制造费用,(2)总成本费用估算(列表),包括:单位生产成本、摊销费、其他管理费用、销售费用、财务费用、总成本费用(固定成本可变成本)、经营成本,如有些企业的产品变动成本所占比重很小,可只编制总成本费用估算表,(四)关于财务分析的有关问题之四,4、销售收入的估算,销售收入的估算必须从项目实施期开始分年预测,并注明单价是否含税,编制销售收入估算表(包括单价、销售数量、金额),(四)关于财务分析的有关问题之五,5、编制基础报表,进行财务分析应提供两份基础报表,分别为损益表和现金流量表。,损益表:包括分年度的产品销售收入、销售税金及附加(提供计算方法)、总成本费用、利润总额、所得税(说明税率)、净利润,全部投资现金流量表:包括分年度的现金流入(产品销售收入、回收固定资产余值、回收流动资金)、现金流出(固定资产投资、流动资金、经营成本、销售税金及附加、所得税)、净现金流量(流入流出)、累计净现金流量、年净现值(净现金流量贴现系数),(四)关于财务分析的有关问题之六,6、项目投资评价指标,(1)净现值,财务净现值(各年净现值),如为了更清楚地说明问题,企业还可提供销售税金及附加表、固定资产折旧估算表、无形及递延资产摊销估算表等辅助报表,(四)关于财务分析的有关问题之六,(2)内部收益率,财务内部收益率是指考虑货币的时间价值的财务分析评价方法,根据方案的现金流量计算,或者说是指使投资方案净现值为零的贴现率。,计算方法为“逐步测试法”:首先估计一个贴现率,用它来计算方案的净现值;结果净现值为正数,说明方案本身的报酬率超过估计的贴现率,应提高贴现率后进一步测试,
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