财务报销制度

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,上饶筑城房地产开发,财务报销制度及报销流程,第一局部 总那么,1.为了加强公司内部管理，标准公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。,2.本制度根据相关的财经制度及公司实际情况，将财务报销分为借款、日常费用、工薪支出及专项费用等,以下分别说明借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。,3.本制度适用公司全体员工。,第二局部 借款流程及报销管理规定,借款流程：,1.借款人按规定填写?借款单?，注明借款事由、借款金额；,2.审批流程：主管部门经理审核签字财务部审批总经理审批；,3.财务付款：凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。,借款报销管理规定：,1.借款人员凭审批后的借款单按批准额度办理借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款不允许跨月借支；,2.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款；,3.借款销账规定： 借款销帐时应以借款单为依据，据实报销，超出原范围使用的，须经主管领导批准，否那么财务人员有权拒绝销帐；,4.借款未还者原那么上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。,第三局部 日常费用报销流程及管理规定,日常费用报销流程：,报销人填写费用报销单部门经理审核签字财务部复核总经理审批出纳处报销。,日常费用报销管理规定：,1.报销人必须取得相应的合法票据,且票据反面有经办人签名；,2.填写报销单应注意，严格按单据要求工程认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致；简述费用内容或事由。,第四局部 差旅费报销流程及管理规定,差旅费报销流程：同上。,费用标准管理规定：,职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用,一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天30元/天,部门负责人 火车硬卧 150元/天 50元/天 50元/天,总经理及以上 均可 实报实销 实报实销 实报实销,费用标准的补充说明：,1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准局部由员工自行承担；,2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返公司时间为准，12：00以后出发或12：00以前到达以半天计，12：00以前出发或12：00以后到达以一天计；,3.宴请客户需由总经理批准前方可报销招待费，同时按比例50扣减出差人当天当餐的伙食补贴。出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。,第五局部 交通费报销流程及管理规定,交通费报销流程：,1.员工整理交通车票含因公公交车票，在车票反面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好?交通费报销单?；,2.按日常费用审批程序审批，员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。,交通费报销管理规定：,1.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；,2.市内因公公交车费应保存相应车票报销。,第六局部 工薪支出流程,1.每月5号由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准含人员变动、额度变动、扣款、社会保险、养老保险等信息转交财务部；,2.按工薪审批程序审批；,3.每月15号由财务部通过银行代发形式支付工资。,第七局部 专项费用报销流程及管理规定,专项费用报销流程：,1.由经办人整理发票等资料并填写费用报销单填写标准参照日常费用报销规定；,2.按审批程序审批：主管部门经理审核签字 财务复核 总经理审批；,3.财务部根据审批后的报销单金额付款，根据合同扣压保证金等。,专项费用报销管理规定：,由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，一式三份，合作双方各一份，财务部一份。合同应注明付款方式、是否含税价、质保金支付方式等。,第八局部 报销时间的具体规定,为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：,1公司财务部每周三为财务报销日。假设当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。,2借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。,