第二章建设项目策划与决策

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第二章,建,建,设,设项目策,划,划与决策,第一节,建,建设项,目,目策划,1,、工程项,目,目策划的,涵,涵义,策划是指,项,项目策划,人,人员围绕,业,业主提出,的,的目标，,根,根据现实,的,的情况和,信,信息，对,项,项目进行,系,系统分析,，,，判断项,目,目变化发,展,展规律，,从,从而选择,合,合适可行,的,的行动方,案,案，以便,作,作出正确,决,决策、提,高,高工作效,率,率的过程,。,。,工程项目,策,策划是把,建,建设意图,转,转换成定,义,义明确、,系,系统清晰,，,，目标具,体,体且富有,策,策略性运,作,作思路的,高,高智力的,系,系统活动,。,。,项目策划,的,的目的是,寻,寻找项目,机,机会、确,定,定项目目,标,标、对项,目,目进行可,行,行性研究,，,，以使项,目,目建立在,可,可靠、优,越,越、坚实,的,的基础上,。,。,2,、工程项,目,目策划的,类,类型,3,、工程项,目,目策划的,作,作用,明确项目,系,系统的构,建,建框架,为项目决,策,策提供依,据,据,全面指导,项,项目管理,工,工作,工程,项目策划,的,的作用,明确项目,系,系统的构,建,建框架,项目策划,的,的首要任,务,务是根据,建,建设意图,进,进行项目,的,的定义和,定,定位，全,面,面构想一,个,个待建的,项,项目系统,。,。,项目定义,是,是指对项,目,目的用途,性,性质作出,明,明确的界,定,定，如某,类,类工业项,目,目、公共,项,项目、房,地,地产开发,项,项目等，,具,具体描述,项,项目的主,要,要用途或,综,综合用途,和,和目的。,项目定位,，,，则根据,市,市场和需,求,求，综合,考,考虑投资,能,能力和最,有,有利的投,资,资方案，,决,决定项目,的,的规格和,档,档次,例如设想,建,建设一幢,高,高层写字,楼,楼，根据,需,需求和建,设,设条件，,可,可以搞成,普,普遍办公,大,大楼，也,可,可以搞成,具,具有多功,能,能的现代,化,化办公楼,宇,宇，必须,通,通过定位,策,策划作出,选,选择。,为项目决,策,策提供保,证,证,只有经过,科,科学的密,的,的项目策,划,划，才能,为,为可行性,研,研究和项,目,目决策奠,定,定客观而,具,具有运作,可,可能性的,基,基础。,用于指导,项,项目管理,工,工作,工程,项目策划,不,不仅把握,和,和揭示项,目,目系统总,体,体发展的,条,条件和规,律,律，而且,深,深入到项,目,目系统构,成,成的各个,层,层面；乃,至,至针对各,个,个阶段的,发,发展变化,对,对项目管,理,理的运作,方,方案提出,系,系统的具,有,有可操作,性,性的构想,。,。 因此,，,，项目策,划,划可直接,成,成为指导,项,项目实施,和,和项目管,理,理的基本,依,依据。,第二节,工,工程项,目,目决策策,划,划,1,、工程项,目,目决策策,划,划的程序,项目前期,策,策划过程,项目前期,策,策划的内,容,容,项目构思,和,和选择。,构,构思就是,寻,寻找项目,机,机会，要,根,根据市场,行,行情、社,会,会发展、,人,人们偏好,等,等方面选,择,择能够产,生,生较高回,报,报的投资,项,项目。有,时,时会有多,个,个构思，,这,这需要上,层,层管理者,根,根据项目,情,情况和这,种,种现状择,优,优而取。,项目目标,设,设计。在,选,选择某个,项,项目后，,就,就需要对,项,项目进行,全,全面、系,统,统的调查,研,研究，收,集,集统计资,料,料，评价,现,现状，预,测,测未来。,然,然后根据,这,这些研究,结,结果，确,定,定实施此,项,项目所要,达,达到的预,期,期目标。,项目定义,。,。当明确,项,项目目标,后,后，就需,要,要对项目,进,进行定义,。,。项目定,义,义就是对,项,项目性质,、,、用途、,范,范围、构,成,成和其它,内,内容的秘,书,书，是对,项,项目目标,的,的详细说,明,明。,项目前期,策,策划,项目建议,书,书。是对,项,项目目标,、,、情况、,问,问题、项,目,目定义等,工,工作的说,明,明和细化,，,，同时是,后,后续工作,的,的指标和,依,依据。在,项,项目建议,书,书里，项,目,目目标被,转,转化为具,体,体详细的,项,项目任务,。,。,项目可行,性,性研究。,是,是对项目,进,进行经济,和,和技术等,方,方面的论,证,证，主要,目,目的是考,察,察项目工,作,作能否实,现,现项目目,标,标及实现,的,的程度如,何,何。其结,果,果也将作,为,为项目决,策,策的依据,。,。,项目评价,和,和决策。,根,根据可行,性,性研究报,告,告，对项,目,目进行财,务,务、国民,经,经济和环,境,境等方面,的,的评价，,考,考察项目,能,能否满足,这,这些方面,的,的要求。,最,最后，根,据,据可行性,研,研究报告,和,和评价结,果,果，对项,目,目进行决,策,策。,2,、环境调,查,查与分析,环境调查,主,主要包括,以,以下几方,面,面的内容,：,：,（,1,）项目周,边,边自然环,境,境和条件,；,；,（,2,）项目开,发,发时期的,市,市场环境,；,；,（,3,）宏观经,济,济环境；,（,4,）项目所,在,在地政策,环,环境；,（,5,）建设条,件,件环境,（,（能源、,基,基础设施,等,等）；,（,6,）历史、,文,文化环境,，,，包括风,土,土人情等,；,；,（,7,）建筑环,境,境，如建,筑,筑风格、,主,主色调等,；,；,（,8,）其他相,关,关问题。,3,、项目构,思,思,项目的构,思,思是指对,策,策划整体,的,的抽象描,述,述，是完,成,成策划的,关,关键。,工程项目,构,构思是一,种,种概念性,策,策划，它,是,是在企业,的,的系统目,标,标的指向,下,下，从现,实,实和经验,中,中得出项,目,目策划的,系,系列前提,和,和假设，,在,在此基础,上,上形成项,目,目的大致,的,的策划轮,廓,廓，对这,些,些策划的,轮,轮廓进行,论,论证和选,择,择才形成,项,项目的构,思,思。,项目的构,思,思过程是,开,开发性的,，,，自由度,很,很大。一,般,般可以采,用,用头脑风,暴,暴法来启,发,发各种投,资,资构想。,项目构思,选,选择的结,果,果可以说,是,是某个构,思,思的完善,，,，也可以,说,说几个不,同,同构思的,组,组合。,4,、项目目,标,标系统设,计,计,工程项目,的,的目标系,统,统设计是,项,项目决策,策,策划的重,要,要内容，,也,也是工程,项,项目实施,的,的依据。,在项目决,策,策策划阶,段,段的目标,设,设计属于,项,项目总目,标,标的设定,。,。,进行项目,总,总体目标,设,设定，首,先,先应了解,业,业主的基,本,本情况，,正,正确把握,项,项目业主,的,的发展战,略,略目标。,其,其次，环,境,境信息的,收,收集和策,划,划环境的,分,分析。最,后,后，项目,目,目标因素,的,的提出和,建,建立目标,系,系统。,项目目标,因,因素确立,后,后，经过,进,进一步的,结,结构化，,即,即可形成,目,目标系统,。,。,工程项目,目,目标系统,是,是由不同,层,层次的目,标,标构成的,体,体系，可,以,以根据项,目,目的实际,情,情况将目,标,标分成若,干,干级。,5,、项目的,定,定位与定,义,义,项目定位,是,是指在项,目,目构思的,基,基础上，,确,确定项目,的,的性质、,地,地位和影,响,响力。,项目定位,：,：首先要,明,明确项目,的,的性质；,其,其次，项,目,目定位要,明,明确项目,的,的地位。,另,另外，项,目,目定位还,要,要确定项,目,目的影响,力,力。,项目构思,是,是项目决,策,策策划的,关,关键环节,，,，也是项,目,目目标设,计,计的前提,条,条件。项,目,目定位的,最,最终目的,是,是明确项,目,目建设的,基,基本方针,，,，确定项,目,目建设的,宗,宗旨和方,向,向。,项目的定,义,义就是描,述,述项目的,性,性质、用,途,途、建设,范,范围和基,本,本内容等,。,。具体包,括,括以下内,容,容：,（,1,）项目的,名,名称、范,围,围和构成,定,定界；,（,2,）拟解决,的,的问题以,及,及解决问,题,题的意义,；,；,（,3,）项目目,标,标系统说,明,明；,（,4,）项目的,边,边界条件,分,分析；,（,5,）关于项,目,目环境和,对,对项目有,重,重大影响,的,的因素,的,的描述；,（,6,）关于解,决,决问题的,方,方案和实,施,施过程的,建,建议；,（,7,）关于项,目,目总投资,、,、运营费,用,用的说明,等,等。,为了保证,项,项目定义,的,的科学性,和,和客观性,，,，要对其,进,进行审核,和,和确认。,审,审查一般,包,包括以下,内,内容：,（,1,）项目范,围,围与拟解,决,决问题的,一,一致性；,（,2,）项目目,标,标系统的,合,合理性；,（,3,）项目环,境,境和各种,影,影响因素,分,分析的客,观,观性；,（,4,）解决问,题,题的方案,和,和实施过,程,程的建议,的,的可操作,性,性。,项目定义,审,审核可作,为,为提出项,目,目建议书,的,的依据，,当,当项目审,核,核过程中,发,发现不符,合,合要求的,项,项目定义,时,时，要重,新,新进行项,目,目的定义,，,，项目定,义,义完成后,再,再进行审,核,核，经过,反,反复确认,后,后，才能,据,据此提出,项,项目建议,书,书。,6,、项目系,统,统构成,将经过定,义,义与定位,的,的项目，,在,在时间、,空,空间、结,构,构、资源,多,多维关系,中,中进行运,筹,筹安排，,找,找出实施,的,的最佳结,合,合点，形,成,成项目策,划,划的实施,系,系统。,项目系统,应,应能详细,描,描述项目,的,的总体功,能,能、项目,系,系统内部,各,各单项、,单,单位工程,的,的构成以,及,及各自的,功,功能和相,互,互关系、,项,项目内部,系,系统与外,部,部系统的,协,协调和配,套,套关系，,实,实施方案,及,及其可能,性,性分析。,7,、项目策,划,划报告,策划报告,是,是项目策,划,划工作的,总,总结和表,述,述。不但,要,要有丰满,、,、详实的,内,内容，能,够,够完全表,达,达项目策,划,划人的意,图,图，而且,要,要具有简,捷,捷的、生,动,动的、吸,引,引人的表,达,达方式。,第三节,项,项目建,议,议书,项目建议,书,书主要是,对,对投资机,会,会进行研,究,究，形成,项,项目建设,设,设想，并,向,向国家有,关,关部门提,出,出申请建,设,设该项目,的,的建议文,件,件。,项目建议,书,书是要求,建,建设某一,具,具体工程,项,项目的建,议,议文件，,是,是建设程,序,序中最初,阶,阶段的工,作,作，是投,资,资决策前,对,对拟建项,目,目轮廓设,想,想，主要,是,是从宏观,上,上来衡量,分,分析项目,建,建设的必,要,要性，看,是,是否符号,国,国家长远,规,规划的方,针,针和要求,。,。同时初,步,步分析项,目,目建设的,可,可能性，,看,看是否具,备,备建设条,件,件，是否,值,值得投资,。,。,一、项目,建,建议书的,作,作用,1,、国家选,择,择建设项,目,目的依据,，,，项目建,设,设书批准,后,后即为立,项,项；,2,、批准立,项,项的工程,可,可进一步,开,开展可行,性,性研究；,3,、涉及利,用,用外资的,项,项目，只,有,有在批准,立,立项后方,可,可对外开,展,展工作。,二、项目,建,建议书的,主,主要内容,1,）建设项,目,目提出的,依,依据和必,要,要性,2,）产品方,案,案、市场,前,前景、拟,建,建规模和,建,建设地点,的,的初步设,想,想,(1),产品方案,：,：产品结,构,构、中间,产,产品衔接,和,和工艺流,程,程。,(2),市场前景,分,分析：在,市,市场调查,的,的基础上,，,，对项目,产,产品的市,场,场容量、,价,价格、竞,争,争力、营,销,销策略以,及,及市场风,险,险进行分,析,析预测和,研,研究，为,确,确定建设,规,规模和产,品,品方案提,供,供依据。,(3),拟建规模,：,：指项目,的,的全部生,产,产能力或,工,工程效益,。,。其内容,包,包括：产,品,品市场预,测,测，确定,产,产品的年,产,产量，一,次,次建成规,模,模和分期,建,建设的设,想,想，以及,对,对拟建规,模,模经济合,理,理性评价,。,。,(4),建设地点,是,是指建设,项,项目的大,体,体地理位,置,置。,3,）资源状,况,况、建设,条,条件、协,作,作关系及,引,引进国别,和,和厂商的,初,初步分析,(1),资源状况,是,是指拟利,用,用资源的,供,供应可能,性,性和可靠,性,性。,(2),建设条件,的,的初步分,析,析：分析,项,项目建设,的,的市场、,资,资源、技,术,术、资金,、,、环境、,社,社会、施,工,工、法律,、,、外部协,作,作配套条,件,件以及项,目,目拟建地,点,点地形、,地,地貌、水,质,质、水量,和,和排放条,件,件等。,(3),协作关系,的,的初步分,析,析：项目,投,投产后所,需,需原材料,、,、燃料、,供,供水、供,电,电、供气,、,、交通运,输,输、协作,产,产品等外,部,部协作配,套,套要求和,解,解决的可,能,能性及初,步,步分析。,(4),引进国别,和,和厂商的,初,初步分析,：,：对生产,技,技术与工,艺,艺、主要,专,专用设备,来,来源的分,析,析，如拟,引,引进国外,技,技术，分,析,析引进的,理,理由、引,进,进的国别,和,和厂商、,与,与国内外,技,技术的差,距,距、技术,来,来源、建,设,设鉴定及,转,转让等情,况,况。,4,）投资估,算,算和资金,筹,筹措的设,想,想,(1),根据所掌,握,握数据的,情,情况，估,算,算主要单,项,项工程投,资,资、工程,静,静态总投,资,资和动态,总,总投资以,及,及分年度,投,投资。,(2),说明资金,来,来源，利,用,用贷款时,需,需附贷款,条,条件及利,率,率，说明,偿,偿还方式,，,，测算偿,还,还能力。,(3),利用外资,投,投资的项,目,目，要说,明,明利用外,资,资的可能,性,性，以及,偿,偿还贷款,能,能力的初,步,步测算。,5,）项目建,设,设进度的,设,设想,(1),说明项目,的,的建安工,程,程量及总,进,进度安排,的,的设想、,分,分期实施,意,意见及控,制,制性工程,工,工期。,(2),建设前期,工,工作的安,排,排，如项,目,目的询价,、,、考察、,谈,谈判和设,计,计等。,(3),估算项目,建,建设需要,的,的主要建,筑,筑材料和,劳,劳动力等,。,。,6,）项目经,济,济效益和,社,社会效益,的,的初步测,算,算,工业项,目,目要说,明,明产品,的,的价格,，,，估算,成,成本，,计,计算项,目,目利润,、,、投资,利,利润率,、,、投资,回,回收期,、,、内部,收,收益率,及,及其他,必,必要的,指,指标，,进,进行盈,亏,亏能力,、,、清偿,能,能力及,对,对社会,贡,贡献的,初,初步分,析,析；非,工,工业项,目,目说明,项,项目建,成,成后对,于,于人民,物,物质、,文,文化生,活,活水平,所,所做贡,献,献的初,步,步估计,。,。,7,）结论,与,与建议,(1),综述建,设,设项目,隶,隶属关,系,系、建,设,设必要,性,性、建,设,设规模,、,、建设,条,条件、,建,建设方,案,案、环,境,境影响,、,、建设,工,工期、,投,投资估,算,算和经,济,济评价,等,等主要,调,调研成,果,果；,(2),简述项,目,目建设,的,的主要,问,问题；,(3),简述地,方,方政府,及,及各部,门,门、有,关,关方面,的,的意见,和,和要求,；,；,(4),提出综,合,合评价,结,结论；,(5),提出今,后,后工作,的,的建议,。,。,1,、基本建,设,设项目,的,的项目,建,建议书,的,的主要,内,内容,1,）建设,项,项目提,出,出的必,要,要性和,依,依据；,2,）产品,方,方案、,拟,拟建规,模,模和建,设,设地点,的,的初步,设,设想；,3,）资源,情,情况、,建,建设条,件,件、协,作,作关系,和,和引进,国,国别、,厂,厂商的,初,初步分,析,析；,4,）投资,估,估算和,资,资金筹,措,措设想,；,；,5,）项目,进,进度安,排,排；,6,）经济,效,效果和,社,社会效,益,益的初,步,步估计,。,。,各类建,设,设项目,的,的项目,建,建议书,内,内容,2,、,更新改,造,造项目,的,的项目,建,建设书,的,的主要,内,内容,限额以,上,上项目,的,的项目,建,建设书,1,）项目,提,提出的,目,目的、,必,必要性,和,和依据,；,；,2,）产品,方,方案和,引,引进技,术,术消化,吸,吸收方,案,案；,3,）资源,情,情况：,包,包括建,设,设条件,、,、协作,关,关系和,可,可能从,哪,哪些国,家,家、厂,商,商引进,的,的初步,意,意见；,4,）投资,估,估算和,资,资金筹,措,措办法,；,；,5,）改造,的,的主要,内,内容和,进,进度的,初,初步安,排,排；,6,）经济,效,效益和,社,社会效,益,益的初,步,步估算,。,。,2,、,更新改,造,造项目,的,的项目,建,建设书,的,的主要,内,内容,限额以,下,下项目,的,的项目,建,建议书,1,）企业,概,概况及,需,需要改,造,造理由,；,；,2,）技术,改,改造及,技,技术引,进,进的主,要,要内容,；,；,3,）改造,后,后预期,达,达到的,技,技术经,济,济效果,；,；,4,）投资,概,概算及,资,资金来,源,源；,5,）经济,效,效益和,社,社会效,益,益的初,步,步估计,。,。,3,、,外商投,资,资项目,的,的项目,建,建议书,的,的主要,内,内容,1,）中方,合,合营单,位,位；,2,）合营,目,目的；,3,）合营,对,对象；,4,）合营,范,范围和,规,规模,；,5,）投资,估,估算；,6,）投资,方,方式和,资,资金来,源,源；,7,）生产,技,技术和,主,主要设,备,备；,8,）主要,原,原材料,、,、水、,电,电、气,、,、运输,等,等需要,量,量和来,源,源；,9,）人员,的,的数量,、,、构成,和,和来源,；,；,10,）经济,效,效益，,并,并着重,说,说明外,汇,汇收支,的,的安排,；,；,11,）主要,附,附件。,三、项,目,目建议,书,书的审,查,查,对项目,建,建议书,审,审查的,重,重点应,放,放在以,下,下几个,方,方面：,1,、项目,是,是否符,合,合国家,的,的建设,方,方针和,长,长期规,划,划，以,及,及产业,结,结构调,整,整的方,向,向和范,围,围；,2,、项目,的,的产品,符,符合市,场,场需要,的,的论证,理,理由是,否,否充分,；,；,3,、项目,建,建设地,点,点是否,合,合适，,有,有无不,合,合理的,布,布局或,重,重复建,设,设；,4,、对项,目,目的财,务,务、经,济,济效益,和,和还款,要,要求的,初,初略估,算,算是否,合,合理，,是,是否与,业,业主的,投,投资设,想,想一致,；,；,5,、对遗,漏,漏、论,证,证不足,的,的问题,，,，要求,咨,咨询单,位,位补充,修,修改。,四、项,目,目建议,书,书的编,制,制和审,批,批,1,、项目,建,建议书,的,的编制,按照建,设,设项目,的,的隶属,关,关系，,由,由有关,部,部门、,地,地区、,企,企业或,投,投资人,根,根据国,民,民经济,和,和社会,发,发展的,长,长远规,划,划、行,业,业规划,、,、地区,规,规划及,经,经济建,设,设的方,针,针、任,务,务和技,术,术经济,政,政策等,要,要求，,结,结合资,源,源情况,、,、企业,战,战略、,建,建设条,件,件等，,在,在广泛,调,调查研,究,究、收,集,集资料,、,、踏勘,建,建设地,点,点、初,步,步分析,投,投资效,果,果的基,础,础上，,按,按前述,项,项目建,议,议书的,内,内容格,式,式编制,。,。,2,、项目,建,建议书,的,的报批,根据,国务院,关,关于投,资,资体制,改,改革的,决,决定,（国发,200420,号），,政,政府对,于,于投资,项,项目的,管,管理分,为,为审批,、,、核准,和,和备案,三,三种方,式,式。对,于,于政府,投,投资项,目,目或使,用,用政府,性,性资金,、,、国际,金,金融组,织,织和外,国,国政府,贷,贷款投,资,资建设,的,的项目,，,，继续,实,实行审,批,批制；,对,对于企,业,业不使,用,用政府,性,性资金,、,、国际,金,金融组,织,织和外,国,国政府,贷,贷款投,资,资建设,的,的项目,，,，一律,不,不再实,行,行审批,制,制，区,别,别不同,情,情况实,行,行核准,制,制和备,案,案制。,继续审,批,批项目,建,建议书,的,的项目,包,包括以,下,下几类,：,：,（,1,）采用,政,政府直,接,接投资,和,和资本,金,金注入,方,方式的,建,建设项,目,目，由,国,国家发,展,展和改,革,革委员,会,会审批,或,或由国,家,家发改,委,委审核,报,报国务,院,院审批,；,；地方,政,政府投,资,资项目,由,由国家,发,发改委,审,审批。,（,2,）使用,中,中央预,算,算内投,资,资、中,央,央专项,建,建设资,金,金、中,央,央统还,国,国外贷,款,款,5,亿元及,以,以上的,项,项目，,由,由国家,发,发改委,审,审核报,国,国务院,审,审批。,（,3,）使用,中,中央预,算,算内投,资,资、中,央,央专项,建,建设资,金,金、统,借,借自还,国,国外贷,款,款的总,投,投资,50,亿元及,以,以上的,项,项目，,由,由国家,发,发改委,审,审核报,国,国务院,审,审批。,（,4,）对于,借,借用世,界,界银行,、,、亚洲,开,开发银,行,行、国,际,际农业,发,发展基,金,金会等,国,国际金,融,融组织,贷,贷款和,外,外国政,府,府贷款,及,及与贷,款,款混合,使,使用的,赠,赠款、,联,联合融,资,资等国,际,际金融,组,组织和,外,外国政,府,府贷款,投,投资项,目,目，根,据,据发改,委,委发布,的,的,国际金,融,融组织,和,和外国,政,政府贷,款,款投资,项,项目管,理,理暂行,规,规定,规定：,由中,央,央统借,统,统还的,项,项目，,按,按照中,央,央政府,直,直接投,资,资项目,进,进行管,理,理，其,项,项目建,议,议书由,国,国家发,改,改委审,批,批或审,核,核后报,国,国务院,审,审批。,由省,级,级政府,负,负责偿,还,还或提,供,供还款,担,担保的,项,项目，,按,按照省,级,级政府,直,直接投,资,资项目,进,进行管,理,理，其,项,项目审,批,批权限,，,，按照,国,国务院,及,及国家,发,发改委,的,的有关,规,规定执,行,行。除,应,应当报,国,国务院,及,及国家,发,发改委,审,审批的,项,项目外,，,，其他,项,项目的,建,建议书,均,均由省,级,级发改,委,委审批,，,，审批,权,权限不,得,得下放,。,。,第四节,工,工,程,程项目,的,的可行,性,性研究,一、可,行,行性研,究,究的概,念,念和作,用,用,1,、,项目可,行,行研究,的,的概念,项目可,行,行研究,是,是指对,某,某工程,项,项目在,做,做出是,否,否投资,的,的决策,之,之前，,先,先对与,该,该项目,相,相关的,技,技术、,经,经济、,社,社会、,环,环境等,所,所有方,面,面进行,调,调查研,究,究，对,项,项目各,种,种可能,的,的拟建,方,方案认,真,真地进,行,行技术,就,就分析,论,论证，,研,研究项,目,目在技,术,术上的,先,先进适,用,用性，,在,在经济,上,上的合,理,理有利,性,性和建,设,设上的,可,可能性,，,，对项,目,目建成,后,后的经,济,济效益,、,、社会,效,效益、,环,环境效,益,益等进,行,行科学,地,地预测,和,和评价,，,，据此,提,提出该,项,项目是,否,否应该,投,投资建,设,设，以,及,及选定,最,最佳投,资,资建设,方,方案等,结,结论性,意,意见，,为,为项目,投,投资决,策,策提供,依,依据。,2,、,可行性,研,研究的,作,作用,（,1,）作为,工,工程项,目,目投资,决,决策的,依,依据。,（,2,）作为,编,编制设,计,计任务,书,书的依,据,据。,（,3,）作为,筹,筹集资,金,金和银,行,行申请,贷,贷款的,依,依据。,（,4,）作为,与,与有关,协,协作单,位,位签订,合,合同或,协,协议的,依,依据。,（,5,）作为,工,工程项,目,目建设,的,的基础,资,资料。,（,6,）作为,环,环保部,门,门审查,项,项目对,环,环境影,响,响的依,据,据，并,作,作为向,项,项目所,在,在地的,政,政府和,规,规划部,门,门申请,建,建执照,的,的依据,。,。,（,7,）作为,项,项目的,科,科研试,验,验、机,构,构设置,、,、职工,培,培训、,生,生产组,织,织的依,据,据。,（,8,）作为,项,项目考,核,核的依,据,据。,二、可,行,行性研,究,究的阶,段,段和步,骤,骤,1,、,可行性,研,研究的,阶,阶段,投资机,会,会研究,主要是,对,对各种,设,设想的,项,项目和,投,投资机,会,会做出,鉴,鉴定，,并,并确定,有,有没有,必,必要做,进,进一步,的,的研究,。,。性质,比,比较粗,略,略，主,要,要依靠,估,估计，,而,而不是,靠,靠详细,的,的分析,。,。其投,资,资估算,误,误差程,度,度在正,负,负,30%,，研究,费,费用一,般,般占投,资,资的,0.2,1%,。,初步可,行,行性研,究,究,初步可,行,行性研,究,究地内,容,容与详,细,细可行,性,性研究,大,大致相,同,同，只,是,是工作,的,的深度,和,和要求,的,的精度,不,不一样,。,。初步,可,可行性,研,研究投,资,资估算,的,的误差,一,一般在,正,正负,20%,，其研,究,究的费,用,用一般,占,占投资,的,的,0.25%1.0%,。,详细可,行,行性研,究,究,(,技术经,济,济可行,性,性研究,),是工程,项,项目投,资,资决策,的,的基础,，,，为项,目,目投资,决,决策提,供,供技术,、,、经济,、,、社会,和,和环境,方,方面评,价,价依据,。,。它的,目,目的是,通,通过进,行,行深入,细,细致的,技,技术经,济,济分析,，,，进行,多,多方案,选,选优，,并,并提出,结,结论性,意,意见。,它,它的重,点,点是对,项,项目进,行,行财务,效,效益和,经,经济效,益,益评价,，,，经过,多,多方案,的,的比较,选,选择最,佳,佳方案,，,，确定,项,项目投,资,资的最,终,终可行,性,性和选,择,择依据,标,标准。,详细可行性,研,研究要求有,较,较高精度，,它,它的投资估,算,算误差要求,为,为正负,10%,，研究的费,用,用小型项目,约,约占投资的,1%,3%,，大型项目,为,为,0.2%,1%,。,项目可行性,研,研究报告的,评,评估,可行性研究,报,报告的评估,是,是投资决策,部,部门组织或,委,委托有资格,的,的工程咨询,公,公司、有关,专,专家对工程,项,项目可行性,研,研究报告进,行,行全面的审,核,核和评估。,它,它的任务是,通,通过分析和,判,判断项目可,行,行性研究报,告,告的正确性,、,、真实性、,可,可靠性和客,观,观性，对可,行,行性报告进,行,行全面的评,价,价，提出项,目,目是否可行,，,，并确定最,佳,佳的投资方,案,案，为项目,投,投资的最后,决,决策提供依,据,据。,2,、可行性研,究,究的步骤,三、可行性,研,研究的依据,（,1,）国家有关,法,法律、法规,；,；,（,2,）国家和地,方,方经济、社,会,会发展的长,远,远规划，经,济,济建设的方,针,针和政策，,行,行业发展规,划,划；,（,3,）项目建议,书,书及其批复,文,文件；,（,4,）委托单位,的,的委托合同,，,，委托单位,的,的设想要求,；,；,（,5,）对于大中,型,型骨干建设,项,项目，必须,具,具有国家批,准,准的资源报,告,告、国土开,发,发整治规划,、,、区域规划,、,、江河流域,规,规划、工业,基,基地规划等,有,有关文件，,因,因工程不同,各,各有侧重；,（,6,）可靠的自,然,然、经济、,社,社会等原始,资,资料，这些,都,都是为厂址,选,选择、工程,设,设计、技术,经,经济分析所,不,不可缺少的,基,基本数据；,（,7,）有关工程,技,技术经济方,面,面的规范、,标,标准、定额,，,，以及国家,正,正式颁布的,技,技术规范和,技,技术标准；,（,8,）经国家统,一,一颁发的有,关,关项目的基,本,本参数和指,标,标，如基准,收,收益率、社,会,会折现率、,折,折旧率、调,整,整外汇率、,工,工资和价格,等,等，它们可,作,作为项目可,行,行性研究中,财,财务评价和,国,国民经济评,价,价的基准依,据,据和判别标,准,准；,（,9,）合资、合,作,作项目各方,签,签订的协议,书,书或意向书,；,；,（,10,）有关的基,础,础数据。,四、可行性,研,研究报告的,内,内容,1,、总论,（,1,）工程项目,概,概况,；,（,2,）研究结果,概,概要；,（,3,）存在的问,题,题和建议。,2,、,市场需求情,况,况和拟建规,模,模,（,1,）国内市场,近,近期需求状,况,况，并对未,来,来趋势进行,预,预测；,（,2,）国内现有,工,工厂生产能,力,力估计；,（,3,）进行产品,销,销售预测、,价,价格分析、,产,产品竞争能,力,力、进入国,际,际市场的前,景,景；,（,4,）确定拟建,工,工程项目的,规,规模，产品,方,方案的论述,和,和发展方向,的,的技术经济,比,比较和分析,。,。,3,、,资源、原材,料,料、燃料及,公,公用设施情,况,况,（,1,）经过正式,批,批准的资源,储,储量、品位,、,、成分以及,开,开采、利用,条,条件的评述,；,；,（,2,）所需原料,、,、辅助材料,、,、燃料的种,类,类、数量、,来,来源和供应,可,可能，有毒,、,、有害及危,险,险品的种类,、,、数量、质,量,量及其来源,和,和供应的可,能,能性和储运,条,条件；,（,3,）所需公用,设,设施的数量,、,、供应方式,和,和条件、外,部,部协作条件,。,。,4,、建厂条件,和,和厂址方案,（,1,）建厂的地,理,理位置、气,象,象、水文、,地,地质、地形,条,条件和社会,经,经济现状；,（,2,）交通、运,输,输及水、电,、,、气的现状,和,和发展趋势,；,；,（,3,）对厂址进,行,行多方案的,技,技术经济分,析,析和比较，,提,提出选择意,见,见。,5,、项目设计,方,方案,（,1,）项目的构,成,成范围，单,项,项工程的组,成,成、技术来,源,源和生产方,法,法、主要技,术,术工艺和设,备,备选型方案,的,的比较，引,进,进技术、设,备,备的来源国,别,别，设备的,国,国内外交与,外,外商合作制,造,造方案设想,；,；,（,2,）全厂布置,方,方案的初步,选,选择和土建,工,工程量估算,；,；,（,3,）公用辅助,设,设施和厂内,外,外交通运输,方,方式的比较,和,和初步选择,；,；,、环境保,护,护,（,1,）对项目建,设,设地区的环,境,境状况进行,调,调查，分析,拟,拟建项目的,“,三废,”,种类、成分,和,和数量，对,环,环境影响的,范,范围和程度,；,；,（,2,）治理方案,的,的选择和回,收,收利用情况,；,；,（,3,）对环境影,响,响的评价。,7,、生产组织,、,、劳动定员,和,和人员培训,（,1,）全厂生产,管,管理体制、,机,机构的设置,，,，对选择的,方,方案的论证,；,；,（,2,）劳动定员,的,的配备方案,；,；,（,3,）人员培训,规,规划和费用,估,估算。,8,、项目的实,施,施计划和进,度,度要求,（,1,）勘察设计,的,的周期和进,度,度要求；,（,2,）设备定货,、,、制造时间,要,要求；,（,3,）工程施工,进,进度；,（,4,）调试或投,产,产时间；,（,5,）整个工程,项,项目的实施,方,方案和总进,度,度的选择方,案,案。,9,、国民经济,评,评价和财务,评,评价,（,1,）总投资费,用,用、各项建,设,设支出和流,动,动资金的估,算,算；,（,2,）资金来源,、,、筹集方式,，,，各种资金,来,来源所占的,比,比例，资金,的,的数量和筹,措,措成本；,（,3,）生产成本,的,的计算：总,生,生产成本、,单,单位生产成,本,本；,（,4,）进行财务,评,评价与国民,经,经济评价。,10,、综合评价,与,与结论、建,议,议,（,1,）运用各项,数,数据，从技,术,术、经济、,社,社会、财务,等,等各个方面,论,论述工程项,目,目的可行性,，,，推荐一个,或,或几个可行,方,方案；,（,2,）存在的问,题,题和建议。,五、项目可,行,行性研究报,告,告的报批,根据,国务院关于,投,投资体制改,革,革的决定,（国发,200420,号）规定，,建,建设项目可,行,行性研究报,告,告的审批与,项,项目建议书,的,的审批相同,，,，即：对于,政,政府投资项,目,目或使用政,府,府性资金、,国,国际金融组,织,织和外国政,府,府贷款投资,建,建设的项目,，,，继续实行,审,审批制，需,报,报批可行性,研,研究报告。,凡,凡不使用政,府,府性投资资,金,金（国际金,融,融组织和外,国,国政府贷款,属,属于国家主,权,权外债，按,照,照政府性投,资,资资金项目,管,管理办法管,理,理）的项目,，,，一律不再,实,实行审批制,，,，区别不同,情,情况实行核,准,准制和备案,制,制，无需报,批,批项目可行,性,性研究报告,。,。,第四节,工,工程项目的,经,经济评价,工程项目经,济,济评价是可,行,行性研究的,有,有机组成部,分,分和重要内,容,容，是项目,或,或方案抉择,的,的主要依据,之,之一。,经济评价的,任,任务是在完,成,成市场需求,预,预测、厂址,选,选择、工艺,技,技术方案选,择,择等可行性,研,研究的基础,上,上，运用定,量,量分析与定,性,性分析相结,合,合、动态分,析,析与静态分,析,析相结合、,宏,宏观效益分,析,析与微观效,益,益分析相结,合,合的方法，,计,计算工程项,目,目投入的费,用,用和产出的,效,效益，通过,多,多方案比较,，,，对拟建项,目,目的经济可,行,行性和合理,性,性进行分析,论,论证，做出,全,全面的经济,评,评价。,可行性研究,的,的经济评价,包,包括三个层,次,次：,财务评价是根据国家,现,现行财税制,度,度和现行价,格,格，分析计,算,算拟建项目,的,的投资、费,用,用、盈利状,况,况、清偿能,力,力及外汇效,果,果，以反映,项,项目本身的,财,财务可行性,。,。,国民经济评,价,价是从国民经,济,济的整体角,度,度，运用影,子,子价格、影,子,子工资、影,子,子汇率、社,会,会折现率等,经,经济参数，,分,分析计算项,目,目需要国家,付,付出的代价,和,和对国家的,贡,贡献，考察,投,投资的经济,合,合理性和宏,观,观可行性。,社会评价是分析工程,项,项目对于实,现,现人类发展,目,目标，包括,促,促进人类文,明,明进步和环,境,境保护所做,的,的贡献与影,响,响的活动。,一、,工程项目财,务,务评价,所有的工程,项,项目均应进,行,行财务评价,。,。对费用收,益,益计算比较,简,简单、建设,期,期和生产期,比,比较短、不,涉,涉及进出口,的,的项目，当,财,财务评价的,结,结果能够满,足,足最终决策,的,的需要时，,可,可以只进行,财,财务评价，,不,不进行国民,经,经济评价。,这,这时，项目,的,的决策即以,项,项目的财务,评,评价为依据,。,。,财务评价的,内,内容,财务盈利能,力,力分析,清偿能力分,析,析,外汇效果分,析,析,风险分析,财务评价的,程,程序,工程项目的,财,财务评价是,在,在项目市场,调,调查研究和,技,技术研究的,基,基础上进行,的,的。它主要,是,是利用有关,的,的基础数据,，,，通过编制,财,财务报表、,计,计算财务评,价,价指标对项,目,目财务进行,分,分析，并做,出,出评价结论,。,。其主要的,工,工作程序如,下,下：,收集、整理,基,基础数据,编制基本财,务,务报表,财务评价指,标,标的计算和,评,评价,进行不确定,性,性分析,财务评价结,论,论,财务评价中,的,的基本报表,1,、现金流量,表,表,全部投资的,现,现金流量表,自有资金现,金,金流量表,2,、损益表,3,、资金来源,与,与运用表,4,、资产负债,表,表,5,、财务外汇,平,平衡表,财务盈利能,力,力分析,1,、静态指标,(1),投资回收期,求出的投资,回,回收期（,P,t,）与部门,或,或行业的,基,基准投资,回,回收期（,P,c,）比较，,当,当,P,t,P,c,时，应认,为,为项目在,财,财务上是,可,可以考虑,接,接受的。,(2),投资利润,率,率,总投资,固,固定资产,投,投资投,资,资方向调,节,节税建,设,设期利息,流动资,金,金,年利润总,额,额年产,品,品销售收,入,入年产,品,品销售税,金,金及附加,年总成,本,本费用,在财务评,价,价中，将,项,项目的投,资,资利润率,与,与行业平,均,均投资利,润,润率对比,，,，来判别,项,项目单位,投,投资盈利,能,能力是否,达,达到本行,业,业的平均,水,水平。,(3),投资税利,率,率,年利税总,额,额年利,润,润总额,年,年销售税,金,金及附加,在进行财,务,务评价时,，,，将投资,利,利税率与,行,行业平均,利,利税率进,行,行比较，,以,以判别单,位,位投资利,税,税水平是,否,否达到本,行,行业的平,均,均水平。,(4),资本金利,润,润率,资本金利,润,润率应大,于,于或等于,行,行业的平,均,均资本金,利,利润率。,(5),借款偿还,期,期,项目投产,后,后可用于,还,还款的资,金,金偿还固,定,定资产投,资,资国内借,款,款本金和,建,建设期利,息,息所需要,的,的时间。,借款偿还,期,期可由资,金,金来源与,运,运用表及,国,国内借款,还,还本付息,计,计算表直,接,接推算，,单,单位为年,。,。,当借款偿,还,还期满足,贷,贷款机构,的,的要求时,，,，即认为,项,项目是有,偿,偿还能力,的,的。,(6),利息备付,率,率（已获,利,利息倍数,）,）,利息备付,率,率表示使,用,用项目利,润,润偿还利,息,息的保证,倍,倍数。对,于,于正常经,营,营的企业,，,，利息备,付,付率应当,大,大于,2,。否则，,表,表示项目,的,的付息能,力,力保障程,度,度不足。,(7),偿债备付,率,率,偿债备付,率,率表示可,用,用于还本,付,付息的资,金,金偿还借,款,款本息的,保,保证率。,正,正常情况,下,下应当大,于,于,1,，且越高,越,越好。当,指,指标小于,1,时，表示,当,当年资金,来,来源不足,以,以偿还当,期,期债务，,需,需要通过,短,短期借款,偿,偿付已到,期,期债务。,2,、动态指,标,标,（,1,）财务净,现,现值（,FNPV,）,当财务净,现,现值大于,或,或等于零,时,时，说明,项,项目达到,基,基准收益,率,率水平外,还,还有多余,的,的资金现,值,值，项目,是,是可以考,虑,虑接受的,。,。在选择,方,方案时，,应,应选择净,现,现值大的,方,方案，但,当,当各方案,投,投资额不,同,同时，由,于,于净现值,不,不能反映,单,单位投资,的,的效果，,还,还应计算,净,净现值率,指,指标。,财务净现,值,值率,（,2,）财务内,部,部收益率,(FIRR),在进行财,务,务评价时,，,，将求出,的,的财务内,部,部收益率,与,与行业的,基,基准收益,率,率进行比,较,较，当,FIRR,i,c,时，认为,项,项目在财,务,务上是可,行,行的。,财务清偿,能,能力分析,（,1,）固定资,产,产投资借,款,款偿还期,以项目投,产,产后可用,于,于还款的,资,资金偿还,固,固定资产,投,投资国内,借,借款本金,和,和建设期,利,利息（不,包,包括已用,自,自有资金,支,支付的建,设,设期利息,）,）所需的,时,时间。,（,2,）,表明每百,元,元资产有,多,多少需要,偿,偿还的债,务,务，也反,映,映债权人,发,发放贷款,的,的安全程,度,度。,（,3,）,衡量项目,流,流动资产,在,在短期债,务,务到期前,可,可以变为,现,现金用于,偿,偿付流动,负,负债的能,力,力，表明,项,项目每百,元,元流动负,债,债有多少,资,资产作为,资,资产支付,的,的保障。,（,4,）,衡量项目,可,可以立即,用,用于清偿,流,流动负债,的,的能力，,表,表明项目,每,每百元流,动,动负债有,多,多少速动,资,资产作为,支,支付的保,障,障。,二、工程,项,项目国民,经,经济评价,按照资源,合,合理配置,的,的原则，,从,从国家整,体,体考察项,目,目效益和,费,费用，用,货,货物影子,价,价格、影,子,子工资、,影,影子汇率,和,和社会折,现,现率等经,济,济参数分,析,析、计算,项,项目对国,民,民经济的,净,净贡献，,评,评价项目,的,的经济合,理,理性。,项目的财,务,务评价是,国,国民经济,评,评价的基,础,础，国民,经,经济评价,是,是决定工,程,程项目是,否,否可行的,主,主要依据,。,。项目财,务,务评价和,国,国民经济,评,评价各有,其,其任务和,作,作用，一,般,般以国民,经,经济评价,的,的结论作,为,为项目或,方,方案取舍,的,的主要依,据,据。,对建设期,和,和生产期,较,较短、不,涉,涉及进出,口,口平衡的,项,项目，如,其,其财务评,价,价结果能,满,满足最终,决,决策的需,要,要时，可,以,以不做国,民,民经济评,价,价。对国,计,计民生有,重,重大影响,的,的、投资,规,规模较大,的,的重大项,目,目，应做,国,国民经济,评,评价。,国民经济,评,评价的内,容,容和步骤,内容：国,民,民经济盈,利,利能力分,析,析、外汇,效,效果分析,、,、外部效,果,果分析。,国民经济,评,评价可以,直,直接进行,，,，也可以,在,在财务评,价,价的基础,上,上进行调,整,整得到。,调,调整的步,骤,骤为：,(1),效益和费,用,用范围的,调,调整,(2),效益和费,用,用数值的,调,调整,(3),编制项目,国,国民经济,效,效益费用,流,流量表，,并,并计算全,部,部投资经,济,济内部收,益,益率和经,济,济净现值,指,指标。,(4),对产出物,出,出口或替,代,代进口的,项,项目，编,制,制经济外,汇,汇流量表,、,、国内资,金,金流量表,，,，计算经,济,济外汇净,现,现值、经,济,济换汇成,本,本和经济,节,节汇成本,。,。,国民经济,评,评价的主,要,要指标,1,、经济内,部,部收益率,(EIRR),2,、经济净,现,现值,(ENPV),3,、经济外,汇,汇净现值,(),4,、经济换,汇,汇成本,5,、经济节,汇,汇成本,三、社会,评,评价,项目社会,评,评价是在,分,分析项目,对,对社会的,各,各种影响,的,的基础上,，,，分析项,目,目的各种,影,影响对社,区,区人民生,活,活的作用,，,，以及当,地,地社区人,民,民对这些,影,影响生产,的,的反应及,其,其对项目,的,的影响和,反,反作用，,采,采取措施,促,促使项目,与,与社会相,互,互适应，,相,相互协调,发,发展，从,而,而保证项,目,目的持续,生,生存与发,展,展，并推,动,动社会的,进,进步。,项目的社,会,会评价和,国,国民经济,评,评价是有,区,区别的。,（,评价的目,的,的不同,、,评价的结,果,果不同,、,评价的方,法,法和内容,不,不同,）,项目社会,评,评价的内,容,容,1,、,项目的环,境,境影响评,价,价，,可,分为四个,方,方面、三,个,个层次的,分,分析，即,项,项目对社,会,会环境、,自,自然与生,态,态环境、,自,自然资源,以,以及社会,经,经济四个,方,方面的环,境,境评价，,对,对国家、,地,地区、社,区,区三个层,次,次的分析,。,。,2,、,项目与社,会,会相互适,应,应性分析,对一般项,目,目主要是,分,分析项目,与,与当地社,区,区的相互,适,适应性，,对,对大中型,项,项目还要,分,分析项目,与,与国家、,地,地方发展,重,重点的适,应,应性。主,要,要包括：,项,项目是否,适,适应国家,、,、地区发,展,展重点；,项,项目文化,与,与技术的,可,可接受性,；,；项目存,在,在社会风,险,险的程度,；,；受损群,众,众的补偿,问,问题；社,区,区群众的,参,参与水平,；,；项目承,担,担机构能,力,力适应性,；,；项目的,可,可持续性,等,等等。,第二章,习,习题,1.,何谓项目,策,策划？项,目,目策划的,作,作用有哪,些,些,?,2.,简述工程,项,项目决策,策,策划的程,序,序和基本,内,内容。,3.,何谓项目,可,可行性研,究,究？可行,性,性研究的,作,作用是什,么,么,?,4.,简述项目,可,可行性研,究,究报告的,内,内容。,5.,什么叫项,目,目财务评,价,价,?,有哪些评,价,价指标,?,6.,什么叫项,目,目目民经,济,济评价,?,有哪些评,价,价指标,?,演讲完毕,，,，谢谢观,看,看！,