建议的风险管理组织结构及实施方案

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,普华,永,永道,e,建議的風,險,險管理組,織,織結構及,實,實施方案,建 议,的,的 风,险,险 管,理,理 组,织,织 结,构,构,20,定出管理,风,风险的最,佳,佳结构,设计,风险管理,结,结构的原,則,則,管理层必须在授权范围之内，依照银行的风险管理策略，政策和程序经营银行业务,必须对日常风险管理和汇报负责,管业及支持单位应向风险管理部门和审计部门进行信息汇报，以求逹致独立的功能能有效运作,具有独立于管理层的监管功能,董事会级执委会 (风险管理执委会及审计执委会)，由全职工作部门(风险管理部和内部审计部)负责日常工作,风险管理部门專注于风险管理策略，政策，程序及,权限,遵守情况的日常,监控,审计部门专注于确定各个系统和内控的机制落实情况及其成效. 其中包括财务，经营系统等方面,风险管理总监和内部审计总监分别对风险管理执委会和审计执委会直接负责，但对行政总裁负有汇报责任,同样，风险管理经理和内部审计员直接对风险管理总监和内部审计总监分别负责，但对各策略性业务部门负责人负有汇报责任,双重汇报在确保独立性之余也保证了日常风险管理责任的执行效率,管理层作为笫一道防线,风险管理部门和审计部门作为一道独立的防线,董事会至管理层对风险管理的综合架构,建 议,的,的 风,险,险 管,理,理 组,织,织 结,构,构,22,风险管理,执委会,风险管理,部,部,董事会,行政总裁,管理执委,会,会,营业单位,支援单位,行政管理,部,部门,风险管理,部,部门,审计委员,会,会,內部审计,部,部,审计部门,碓定管理,风,风险的最,佳,佳结构,基,基本风,险,险管理结,构,构,建 议,的,的 风,险,险 管,理,理 组,织,织 结,构,构,21,直接负责,汇报责任,行政总裁,零售,银行部,企业,银行部,人力资源部,业务支援,服务部,业务发展,及策划部,法律,法规部,董事会,审计执委会,行政管理执委会,资产负债及资源分配执委会,信贷管理执委会,风险管理执委会,审计部门,信贷风险,市场风险,经营风险,酬金管理执委会,风险管理总监,行政总裁办公室,市场风险经理,财务单位,资金中,台部,业务发展,单位,呆滞贷款,管理部,零售及服务,地区,/分行经理,信贷风险研究员,企业银行,企业中心,咨询科技,单位,其他营运单位,信贷辦理,单位,贷款回收,单位,信贷风险,经理,资金部,定出管理,风,风险的最,佳,佳结构,风,风险管,理,理结构,蓝图,建 议,的,的 风,险,险 管,理,理 组,织,织 结,构,构,23,行政总裁,財資业务,在风险管,理,理政策及,程,程序,规范,下执行日,常,常,营商活动,确保风险,信,信息传递,给,给相关的,风,风险管理,部,部门及经,理,理,参予对风,险,险管理政,策,策及程序,的,的定期检,讨,讨(包括,对,对支持系,统,统的迠当,性,性，对风,险,险管理的,测,测定方法,，,，汇报渠,道,道，信息,科,科技和人,力,力资源提,出,出意见),支援单位,法律法规,单,单位,财务单位,咨询,科,技单位,人力,资源,单位,基本责任,是,是向营业,单,单位的经,营,营运作提,拱,拱支援.,但该等部,门,门亦有责,任,任就它们,在,在处理风,险,险管理方,面,面遇到的,情,情况向风,险,险管理单,位,位定期汇,报,报,其他,行政管理,执,执委会,监管并控,制,制银行整,体,体性风险,确,确保营商,策,策略与董,事,事会对风,险,险的取向,相,相一致,审阅信贷,执,执委会与,资,资产负债,及,及资本分,配,配执委会,提,提议的信,贷,贷政策，,程,程序，和,目,目标资产,负,负债表,资产负债,及,及资本分,配,配执委会,专注于高,效,效资本分,配,配的资产,负,负债管理,由专注于,市,市场风险,管,管理的财,资,资管理分,属,属执委会,提,提供协助,信贷管理,执,执委会,管理银行,整,整体信贷,风,风险,提议适当,的,的信贷风,险,险管理政,策,策及程序,，,，以分行,业,业分国家,等,等方法设,定,定信贷限,额,额，并加,以,以监管.,审批大额,信贷交易.,策略性营,业,业单位,企业业,务,务,零售业,务,务,信贷,办理,单位,贷款回,收单位,管理部,门,门的风,险,险管理,责,责任,对董事,会,会制订,的,的风险,管,管理策,略,略的执,行,行情况,负,负最终,的,的责任,对处理,各,各种具,体,体风险,的,的执委,会,会进行,责,责任分,配,配,定期听,取,取风险,总,总监的,工,工作汇,报,报，确,保,保及时,了,了解风,险,险管理,出,出现的,问,问题及,其,其对策.,建 议,的,的,风,风 险,管,管,理,理 组,织,织,结,结 构,24,风险管,理,理单位,与,与审计,部,部门的,內,內部关,系,系,风险管,理,理执委,会,会,由董事,会,会正式,授,授权监,管,管风险,性,性活动,，,，并须,确,确保行,政,政总裁,的,的风险,责,责任作,迠,迠当履,行,行,主要职,责,责包括,制,制订符,合,合银行,风,风险容,忍,忍度的,风,风险管,理,理策略,，,，批准,风,风险管,理,理政策,及,及程序,审计执委会,由董事会正式授权对财务报告和内控框架的效率和成效进行独立评核,审阅财务报告/资料以确保法律法规得到遵守,风险管理部门专注于审查逐单交易和风险组合，以确保有适当的风险评核机制，而且风险管理政策和程序都能得到遵守. (例如 : 权限结构，风险评定方法和变量单位等)内部审计部门则专注监察营运政策及程序的遵守情况. (例如 : 需要批准的有关步骤/程序是否得到遵守，必需的资料收集是否齐备，交易审查是否及时等),建 议,的,的,风,风 险,管,管,理,理 组,织,织,结,结 构,25,风险管理部门,风险管理执委会的全职执行机构，通过对逐单交易及风险组合资料的审查及预先/事后批准来确保风险管理政策和程序，得到遵守,通过风险管理经理在营运单位的日常工作以及风险管理总监等参予行政管理执委会并对重大事故向行政总裁作出汇报等渠道建立与管理部门 (行政总裁/行政管理执委会/营运单位)的汇报机制,內部审计部门,审计执委会的全职执行机构，通过周期/临时审查营运单位和支持单位的具体运作来监察它们对营运的政策及程序的遵守情况,通过与市场及信贷风险主管保持紧密联系，了解确保风险管理政策及程序得以遵守的具体运作过程和相关文件，以便设计适当的审计步骤和执行方法,与风险管理总监信货风险主管，市场风险主管及营运风险主管讨论分析不遵守风险政策的事件及其产生的风险影响，必要的纠正措施等,采取风,险,险管理,的,的有益,尝,尝试之,方,方法及,途,途径,“四步,走,走”方,法,法,当前的,评,评估,未来目,标,标构架,实施战,略,略,制定方,案,案,目标,了解银,行,行的风,险,险管理,结,结构,识别行,业,业标准,和,和良好,的,的实践,来,来找出,不,不足和,尚,尚需改,进,进的方,面,面,发展良,好,好的风,险,险管理,结,结构和,具,具体的,解,解决方,案,案,找出关,键,键的成,功,功因素,和,和限制,实,实施的,因,因素,取得银,行,行高级,管,管理层,的,的正式,认,认可,开发具,体,体的实,施,施战略,和,和项目,计,计划,确定实,地,地测试,的,的范围,和,和方法,评价实,地,地测试,结,结果,修正目,标,标风险,管,管理结,构,构和实,施,施战略,通过银,行,行制定,出,出目标,结,结构,开发长,远,远计划,和,和迁移,策,策略,时间,4-6,周,周,6-8,周,周,10-12,周,周,当前的,评,评估,当前的,评,评估,未来目,标,标框架,实施战,略,略,制定方,案,案,主要任,务,务:,了解,CCB,的业务,目,目标和,战,战略,了解高,层,层管理,的,的风险,原,原理和,银,银行的,固,固有风,险,险,了解风,险,险管理,经,经验和,关,关键管,理,理人员,的,的竞争,回顾,CCB,的风险,管,管理结,构,构,根据国,际,际银行,业,业的行,业,业标准,和,和统一,要,要求,确,确认现,存,存风险,管,管理结,构,构的关,键,键结构,要,要素中,的,的不足,当前的,评,评估(承前,页,页),当前的,评,评估,未来的,目,目标框,架,架,实施战,略,略,制定方,案,案,未来的,目,目标框,架,架,当前的,评,评估,未来的,目,目标框,架,架,实施策,略,略,制定方,案,案,主要任务,:,基于第一步,的,的高层介绍, 发展总,部,部级的目标,风,风险管理结,构,构, 包括,总,总部和地方,分,分支机构的,会,会计和报告,关,关系,定义关键的,成,成功因素以,实,实施目标风,险,险管理框架,考虑到银行,现,现存的风险,原,原理,特性,和,和人员竞争, 确定,CCB,向目标风险,管,管理结构转,型,型所受的局,限,限,为第一步制,定,定初步风险,管,管理结构,并,并依据成功,的,的关键因素,和,和局限制定,长,长远方案,获得CCB,高,高级管理层,对,对目标框架,的,的正式认可,未来目标框,架,架 (承前,页,页),工作内容:,将会制定如,下,下具体方案:,初步的和长,远,远的风险管,理,理结构,具体章程及,董,董事会和董,事,事会层委员,会,会的组成,如,如:风险管,理,理委员会,审,审计委员会,指定委员,会,会,酬金管,理,理委员会,首席执行官,的,的具体工作,和,和职责,章,程,程,管理委,员,员会的组成,如:管理,委,委员会,资,产,产负债及资,源,源分配委员,会,会,信贷委,员,员会,资金/市场风险,委,委员会,部门委任及,核,核心风险管,理,理部门的结,构,构,如:风,险,险管理部门,内部审计,部,部门,法律,部,部门及特别,资,资产部门,以上部门的,责,责任性质和,范,范围及他们,之,之间的报告,关,关系,以上部门的,责,责任性质和,范,范围及他们,与,与业务支持,部,部门之间的,报,报告关系,首席执行官,及,及关键风险,管,管理人员的,执,执行章程,包,包括与其风,险,险管理职务,和,和职责相关,的,的重要结果,和,和表现,关于每一项,重,重要风险的,管,管理(信用,市场,流,动,动性,运营,法律法规),所推荐,的,的作品和信,息,息与以上风,险,险管理职务,及,及职责的分,配,配一致地流,动,动,当前的评估,未来框架目,标,标,实施战略,制定方案,实施战略,当前的评估,未来目标框,架,架,实施战略,指定方案,实施战略(承前页),工作内容:,制定完成第,一,一步风险管,理,理结构所需,的,的主要方案,包括:,董事会,选择并指定,必,必要的额外,执,执行/非执,行,行董事,为附加的风,险,险管理职务,和,和职责建立,适,适当的行政,机,机构,其职,责,责包括指派,适,适当的董事,必需的工,作,作和信息流,动,动,董事会层委,员,员及管理委,员,员会,重新委任并,组,组成现有的,董,董事会层委,员,员及管理委,员,员会,包括,选,选择并任命,额,额外成员,解,解聘不适当,的,的成员及为,附,附加的风险,管,管理职务和,职,职责建立适,当,当的行政机,构,构,建立现在还,不,不存在的董,事,事会层委员,会,会, 包括,委,委员会成员,的,的选择和批,准,准及由董事,会,会建立和批,准,准其托管,重新限定责,任,任和报告关,系,系, 包括,在,在职务和职,责,责上转换现,有,有委员会与,董,董事会对首,席,席执行官的,关,关系, 董,事,事会层委员,会,会对管理委,员,员会的关系,当前的评估,未来目标框,架,架,实施战略,制定方案,实施战略(承前页),当前的评估,未来目标框,架,架,实施战略,制定方案,实施战略(承前页),风险管理框,架,架的其他相,关,关问题,基于被提出,的,的董事会,委,委员会,首,席,席执行官,核,核心风险管,理,理部门和相,关,关业务和支,持,持部门的风,险,险管理结构,和,和修订的角,色,色,职责,针对每一个,风,风险管理类,型,型(信用风,险,险,市场风,险,险,流动性,风,风险,运营,风,风险,法律,风,风险和顺从,风,风险)修订,风,风险管理政,策,策,为了风险管,理,理角色和职,责,责的正确执,行,行来确定风,险,险报告的需,要,要,为有效的监,督,督以上项目,的,的执行过程,制,制定一个项,目,目计划和时,间,间表,包括:,:,区分以上项,目,目的优先顺,序,序,对每一个项,目,目,:,细化要履行,的,的项目,需要的时间,的,的资源,可靠的项目,执,执行人员,当前的评估,未来目标框,架,架,实施战略,制定方案,项目计划例,证,证,实施战略(承前页),为实地试验,开,开发范围和,途,途径,:,讨论并经高,级,级管理层同,意,意,制定实,地,地试验的目,标,标和选择省,级,级分支机构,的,的标准,对省级分支,结,结构的以下,业,业务和经营,方,方面进行了,解,解:,业务战略和,主,主要涉及的,风,风险,现有的自治,水,水平,员工的能力,和,和经验,支持部门的,混,混合水平(例:,IT,信息数据库,等,等,),如有必要重,新,新评估选则,省,省级分支机,构,构标准的正,确,确性并进行,重,重新选则,为以执行计,划,划为基础提,出,出的风险管,理,理结构制定,详,详细的解决,方,方案.,当前评估,目标框架,实施战略,制定方案,制定方案,主要任务:,评估实地试,验,验结果,为执行目标,风,风险风险管,理,理结构重新,定,定义主要成,功,功和制约因,素,素,在总公司为,第,第一天精炼,目,目标风险管,理,理结构和实,施,施战略,为不同类型,的,的地方分支,机,机构为第一,天,天制定目标,风,风险管理结,构,构的实施战,略,略,在总部和地,方,方分之结构,规,规划开展的,任,任务和执行,项,项目计划,制定长期的,规,规划蓝图和,转,转移计划,当前的评估,未来目标框,架,架,实施战略,制定方案,制定方案(承前页),工作内容:,为执行目标,风,风险风险管,理,理结构重新,定,定义主要成,功,功和制约因,素,素,在总公司修,订,订风险管理,结,结构和细化,解,解决方案,修订实施战,略,略和项目计,划,划,面对不同的,业,业务环境,和,和风险性质,为不同类,型,型的省级地,方,方分支结构,提,提出的风险,管,管理结构和,细,细化的解决,方,方案应包括:,省级地方分,支,支结构的风,险,险管理结构,在总,公,公司,和,和省,级,级地,方,方分,支,支机,构,构间,的,的义,务,务和,报,报告,关,关系,的,的性,质,质和,范,范围,在省,级,级和,更,更低,级,级的,分,分支,机,机构,间,间的,义,义务,和,和报,告,告关,系,系的,性,性质,和,和范,围,围,对每,一,一类,型,型的,省,省级,分,分支,机,机构,提,提出,实,实施,战,战略,和,和项,目,目计,划,划,对省,级,级支,行,行进,行,行分,类,类和,绘,绘制,出,出风,险,险管,理,理结,构,构,实,实施,战,战略,和,和项,目,目计,划,划的,结,结构,图,图,为长,期,期执,行,行蓝,图,图提,出,出的,风,风险,管,管理,结,结构,包,包括:执,行,行重,要,要事,件,件和,时,时间,表,表.,当前,的,的评,估,估,未来,目,目标,框,框架,实施,战,战略,制定,方,方案,共同,实,实施,问,问题,高级,管,管理,委,委员,会,会和,“,“买,入,入”,文化,改,改变,的,的开,始,始,为项,目,目执,行,行分,配,配充,足,足的,资,资源,支持,基,基层,组,组织,的,的现,实,实评,估,估:,人员,的,的就,绪,绪及,其,其能,力,力资,格,格,管理,信,信息,系,系统,支,支持(,风,风险,报,报告,表,现,现章,程,程,),和其,他,他方,面,面一,致,致性,表现,衡,衡量,和,和人,力,力资,源,源系,统,统(招,聘,聘,提,升,升,报酬,和,和培,训,训),信息,技,技术,战,战略,