会计软件一般应用

单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,第一章,会计软件一般应用,主讲人：相小红,1,本章内容介绍,会计软件基本构成,会计软件应用前准备工作,会计软件操作流程,会计软件日常维护,会计软件升级,2,会计软件的基本构成,（,1,）会计软件定义,会计核算软件是指专门用于会计核算工作的计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的用于会计核算工作的计算机程序。凡是具备相对独立完成会计数据输入、处理和输出功能模块的软件，如账务处理、固定资产核算、工资核算软件等，均可视为会计核算软件。,3,企业采用较多的财务软件,用友,新中大,金蝶,浪潮国际,会计软件的基本构成,4,会计软件的基本构成,会计软件,独立的子系统,功能模块,5,会计软件的基本构成,金蝶,KIS8.0,的子系统及账务处理功能模块,6,会计软件的基本构成,一个典型的会计软件主要有,账务处理、工资核算、固定资产核算、存货核算、成本核算、销售核算、应收与应付账款、会计报表、财务分析,等子系统。根据行业的特点，也可将存货与销售合成进销存子系统。,7,模块关系及流程,会计软件的基本构成,8,会计软件的基本构成,账务处理子系统介绍：,会计软件的核心系统,，以会计凭证为原始数据，对记账凭证进行记录、分类、计算、加工、汇总，输出总分类账、明细分类账、日记账及其他辅助账簿、凭证和报表,。,账务处理子系统完成手工账务处理的记账、算账、对账、转账、结账工作，生成日记账、总账和除各子系统生成的明细账之外的全部明细账,账务处理子系统主要功能,初始建账,(,包括凭证类型及格,式设置、会计科目编码的设置、期初科目余额设置等各种初始化数据的测试,),凭证的输入、修改、审核、记账、查询及汇总,日记账、总分类账及明细分类账生成、查询及打印,期末结账,9,会计软件的基本构成,工资核算子系统介绍,工资的,修改,、,计算,、发放工资,费用的汇总和分摊,生成工资结算单、职员工资发放条、工资结算汇总表、工资费用分配汇总表、票面分解一览表、职工福利费计提分配表,自动编制工资转账凭证传递给账务处理子系统,。,工资核算子系统主要功能,工资初始设置,(,包括工资类型设置、工资项目定义、工资项目计算公式定义、工资分配凭证定义、工资表打印格式定义,),职工工资基础资料编辑，工资增减变动及工资数据编辑,工资计算汇总，生成工资转账凭证,各种工资单、工资汇总表及发放表查询打印,10,会计软件的基本构成,固定资产子系统介绍,固定资产核算子系统主要是用于固定资产明细核算及管理,实现固定资产卡片管理、固定资产增减变动核算、折旧的计提与分配等工作，生成固定资产卡片、固定资产统计信息表、固定资产登记簿、固定资产增减变动表、固定资产折旧计提表,自动编制机制转账凭证供账务处理子系统使用。,固定资产子系统主要功能,固定资产卡片结构设置,固定资产分类编码设置,固定资产折旧方法定义,固定资产凭证定义,固定资产卡片输入及变动修改,固定资产变动资料输入,固定资产折旧的计算,固定资产明细账查询打印,固定资产计算,固定资产增减查询,11,会计软件的基本构成,应收账款及应付账款子系统介绍,应收账款子系统完成各应收账款的登记、冲销工作，动态反映各客户信息及应收账款信息，并可进行账龄分析和坏账估计。,应付账款子系统完成各应付账款的登记、冲销及应付账款的分析预测工作，及时反映各流动负债的数额及偿还流动负债所需的资金。,应收账款子系统功能：,（,1,）发票管理,（,2,）客户管理,(3),付款管理,(4),账龄分析,应付账款子系统功能：,（,1,）发票管理,（,2,）供应商管理,（,3,）支票管理,（,4,）账龄分析,12,会计软件的基本构成,会计报表子系统介绍,编制会计报表，提供财务报告。会计报表子系统实现各种会计报表的定义和编制，并可进行报表分析和报表汇总。该系统生成的会计报表包括对外会计报表,(,资产负债表、损益表、现金流量表,),和会计管理需要的会计报表。,会计报表子系统主要功能,新表登记、表格格式定义、报表变动单元数据来源及计算公式定义、报表编制及公式校验、报表合并、汇总、查询及报表输出等功能。,有的会计软件的会计报表子系统还具有进行简单财务分析的功能，甚至还具有独立的财务分析子系统,13,会计软件的基本构成,相同点,1,.,目标一致（提供财务信息）,2.,遵守共同的会计准则和会计制度,3.,遵守共同的基本会计理论和会计方法,4.,会计数据处理流程大体一致,不同点,1.,会计核算工具不同,2.,会计信息载体不同,（磁质和纸质）,3.,记账规则不完全相同,（对账、划线更正）,4.,账务处理流程类型存在差别,电算化会计与手工会计核算的比较,14,会计软件应用前的准备工作,（,1,）确定电算化核算规则,（,2,）准备会计基础资料（初始化）资料,（,3,）准备会计软件的应用环境,（,4,）选择和安装会计软件,（,5,）会计软件操作培训,15,会计软件应用前的准备工作,确定电算化核算规则,（,1,）确定会计核算的输入数据源及会计档案形式,（,2,）确定记账方法、程序,（,3,）科目编码方案的确定,（,4,）凭证、账簿的规范化,（,5,）各功能模块核算业务的规范化,16,会计软件应用前的准备工作,准备会计基础（初始化）资料,（,1,）确定电算化会计岗位及其岗位的具体操作任务,（,2,）清理手工会计科目及科目性质,（,3,）整理建立账户所在会计月份的期初余额及累计发生额,（,4,）其他辅助会计资料,17,会计软件应用前的准备工作,准备,会计软件的应用环境,(1),网络服务器及网络操作系统的安装及配置。,(2),服务器端,(Server),网络数据库系统软件的安装及配置。,(3),操作系统及数据库软件的安装及配置。,18,会计软件应用前的准备工作,选择和安装会计软件,会计软件操作培训,培训的内容主要有计算机基本操作知识、汉字输入的知识、操作系统的基本知识、具体使用的会计软件的操作方法,19,会计软件操作流程,操作流程,系统环境设置,帐套初始设置,日常业务处理,期末核算,系统维护及管理,20,会计软件操作流程,21,电算化账务处理流程与手工账务处理流程的比较,数据处理的起点不同,无账账核对的必要,记账的含义不同,账表的存在方式发生变化,工作量不同,内部控制方式不同,会计软件操作流程,22,环境维护,软件故障维护,软件日常维护,数据备份,数据恢复,数据检测,密码管理,会计电算化后的日常维护,日志管理,23,会计电算化后的日常维护,计算机黑,客及防范,计算机病,毒的防治,计算机,安全,日常环,境维护,环境,维护,24,会计软件升级,纠正软件中存在的错误,(2),更新功能,(3),界面和易用性的改进,会计软件升级的主要原因,25,会计软件升级,金蝶,KIS8.0,系列的版本包括：标准版、迷你版、商贸办和专业版,软件升级有程序补丁、程序升级和独立的输出程序,软件的版本,软件升级的种类,软件升级的方法,26,课后作业：,（,1,）课本,P60,复习思考题,（,2,）进入金蝶的官方网站了解金蝶会计核算软件，并且尝试自己下载金蝶,KIS8.0,标准版的安装系统。,27,Thank You!,28,