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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,T3,产,品,品,新,新,员,员,工,工,能,能,力,力,提,提,升,升,之,之,财,财,务,务,产,产,品,品,应,应,用,用,技,技,巧,巧,畅,捷,捷,通,通,信,信,息,息,技,技,术,术,股,股,份,份,有,有,限,限,公,公,司,司,服,务,务,支,支,持,持,部,部,苏,苏,娜,娜,2012,年,7,月,17,日,目,录,录,总,账,账,系,系,统,统,初,初,始,始,化,化,业,务,务,处,处,理,理,流,流,程,程,期,末,末,处,处,理,理,财,务,务,报,报,表,表,出,纳,纳,、,、,主,主,管,管,签,签,字,字,（,非,非,必,必,须,须,）,）,月,末,末,结,结,账,账,月,末,末,转,转,账,账,凭,证,证,记,记,账,账,凭,证,证,审,审,核,核,填,制,制,凭,凭,证,证,初,始,始,设,设,置,置,总,账,账,模,模,块,块,业,业,务,务,流,流,程,程,总,账,账,系,系,统,统,初,初,始,始,化,化,会,计,计,科,科,目,目,的,的,准,准,备,备,增,加,加,、,、,删,删,除,除,一,一,级,级,科,科,目,目,或,或,者,者,明,明,细,细,科,科,目,目,：,：,建,建,立,立,账,账,套,套,的,的,时,时,候,候,，,，,如,如,果,果,选,选,择,择,了,了,“,“,按,按,照,照,行,行,业,业,预,预,置,置,”,”,科,科,目,目,，,，,则,则,系,系,统,统,会,会,按,按,照,照,该,该,行,行,业,业,的,的,会,会,计,计,制,制,度,度,预,预,置,置,一,一,部,部,分,分,科,科,目,目,，,，,企,企,业,业,根,根,据,据,自,自,己,己,的,的,实,实,际,际,情,情,况,况,再,再,增,增,加,加,、,、,删,删,除,除,。,。,修,改,改,会,会,计,计,科,科,目,目,：,：,主,主,要,要,是,是,会,会,计,计,科,科,目,目,名,名,称,称,、,、,账,账,页,页,格,格,式,式,（,（,金,金,额,额,式,式,、,、,数,数,量,量,金,金,额,额,式,式,、,、,外,外,币,币,金,金,额,额,式,式,、,、,外,外,币,币,数,数,量,量,式,式,）,）,、,、,辅,辅,助,助,核,核,算,算,（,（,个,个,人,人,、,、,部,部,门,门,、,、,项,项,目,目,、,、,客,客,户,户,、,、,供,供,应,应,商,商,五,五,中,中,辅,辅,助,助,核,核,算,算,，,，,可,可,以,以,两,两,两,两,组,组,合,合,）,）,。,。,总账系,统,统初始,化,化,凭证类,别,别,:,基础设,置,置,-,财务,-,凭证类,别,别,要求是,注,注销功,能,能模块,操,操作后,进,进行设,置,置。,某些类,别,别的凭,证,证在制,单,单时对,科,科目有,一,一定限,制,制，系,统,统有五,种,种限制,类型供,选,选择：,借方必,有,有,贷方必,有,有,凭证必,有,有,凭证必,无,无,结算方,式,式：基,础,础设置,收付结,算,算,结算方,式,式,增加现金结,算,算、,现金支,票,票、转,账,账支票,、,、电汇,、,、信汇,等,等其他,结,结算方,式,式,总账系,统,统初始,化,化,外币设,置,置,总账系,统,统初始,化,化,期初余,额,额,余额应,由,由末级,科,科目录,入,入，上,级,级科目,自,自动累,加,加金额,。,。,红字余,额,额应以,负,负号表,示,示。,余额录,入,入完毕,应,应点击,“,“试算,”,”和“,对,对账”,按,按钮，,确,确认金,额,额是否,正,正确。,试,试算保,证,证试算,平,平衡，,对,对账是,总,总账和,明,明细账,、,、总账,和,和辅助,账,账对账,。,。试算,包,包括期,初,初余额,试,试算和,年,年初余,额,额试算,。,。,在没有,新,新的凭,证,证记账,之,之前，,即,即期初,余,余额界,面,面没有,“,“浏览,、,、只读,”,”字样,时,时，双,击金额,栏,栏可修,改,改录入,的,的金额,。,。,D.,如果是,年,年初启,用,用总帐,，,，则期,初,初余额,界,界面只,有,有“期,初,初余额,”,”一栏,；,；如果,是,是年中,启,启用总,账,账，则,显,显示四,栏,栏，年,初,初余额,由,由“累,计,计借方,”,”、“,累,累计贷,方,方”、,“,“期初,余,余额”,三,三列计,算,算得出,，,，不能,录,录入。,日常业,务,务处理,-,填制凭,证,证,填制凭,证,证,日常业,务,务处理,-,填制凭,证,证举例,例子：,凭,凭证类,别,别为“,收,收付转,”,”分类,方,方式，,现,现金提,取,取,500,元。摘,要,要“现,金,金,提取”,，,，借方,“,“现金,”,”科目,500,元，贷,方,方“银,行,行存款,中国银,行,行”科,目,500,元。,在总账,中,中增加,该,该凭证,，,，并把,“,“现金,提,提取”,作,作为“,常,常用摘,要,要”,日常业,务,务处理,-,出纳签,字,字,步骤：,1,、指定,会,会计科,目,目,2,、更换,操,操作员,为,为出纳,人,人员（该操作,员,员至少,在,在系统,管,管理中,增,增加了,“,“出纳,签字”,的,的权限）,3,、点击,总,总账,-,凭证,-,出纳签,字,字,4,、选择,查,查询条,件,件,5,、双击,凭,凭证,6,、点击,签,签字,注意：,1,、签字,人,人员可,以,以和制,单,单人是,同,同一个,人,人。,2,、如果,没,没有“,指,指定会,计,计科目,”,”，则,出,出纳签,字,字的时,候,候，提,示,示“没,有,有符合,条,条件的,记,记录”,日常业,务,务处理,-,审核凭,证,证,步骤：,1,、点击,总,总账,-,凭证,-,审核凭,证,证,2,、选择,查,查询条,件,件,3,、打开,凭,凭证,4,、点击,审,审核,注意：,审,审核人,与,与制单,人,人不能,为,为同一,人,人,日常业,务,务处理,-,查询凭,证,证,日常业,务,务处理,-,凭证记,账,账,注意：,A,、如果,在,在总账,的,的设置,选,选项中,，,，选择,“,“出纳,凭,凭证必,须,须经由,出,出纳签,字,字”，,则,则出纳,凭,凭证没,签,签字的,时,时候不,允,允许记,账,账。,B,、如果,在,在总账,的,的设置,选,选项中,，,，选择,“,“未审,核,核的凭,证,证允许,记,记账”,，,，则凭,证,证没审,核,核，也,允,允许记,账,账。,C,、上月,未,未结账,本,本月不,能,能记账,。,。,D,、启用,月,月的期,初,初余额,试,试算不,平,平衡不,能,能记账。,E,、凭证,记,记账后,，,，在填,制,制凭证,中,中看不,到,到凭证,了,了。即,记,记账后,的,的凭证,只,只能在,“,“查询,凭,凭证”,中,中看到,。,。,如果记,完,完账，,发,发现凭,证,证有错,误,误，则,需,需要,取消记,账,账,。,月末转,账,账,-,期间损,益,益结转,定义“,损,损益结,转,转”：,总,总账,期末,转账定,义,义,期间损,益,益，进,入,入“期,间,间损益,结,结转设,置,置”界,面,面。录,入,入“本,年,年利润,”,”科目,确定,则所有,损,损益类,科,科目后,都,都带出,“,“本年,利,利润”,科,科目编,码,码和名,称,称。,月末转,账,账,-,期间损,益,益结转,月末生,成,成“期,间,间损益,结,结转”,凭,凭证：,总,总账,期末,转账生,成,成,期间损,益,益,选择月,份,份和结,转,转的科,目,目（一,般,般全选,）,），生,成,成转账,凭,凭证。,（,（如果,之,之前的,凭,凭证没,有,有记账,，,，可以,选,选择“,包,包含未,记,记账凭,证,证）,注意,：,：,1,、定,义,义是,只,只用,设,设置,一,一次,，,，每,月,月生,成,成即,可,可；,2,、如,果,果损,益,益类,科,科目,本,本月,有,有新,增,增的,明,明细,科,科目,，,，则,需,需要,重,重新,设,设置,。,。否,则,则期,间,间,损益,结,结转,时,时，,新,新增,明,明细,科,科目,的,的数,据,据转,不,不出,来,来。,假,假定,原,原来,定,定义,期,期间,损,损益,结账,时,时，,主,主营,业,业务,收,收入,5101,科目,只,只有,510101,一个,明,明细,科,科目,，,，如,本,本月,新,新,增“,510102,”,”,科目,，,，则,进,进入,设,设置,界,界面,没有,显,显示,“,“,3131,本年,利,利润,”,”科,目,目，,则,则,结转,的,的时,候,候，,也,也转,不,不到,“,“本,年,年利,润,润”,中，,对,对应,的,的在,“,“损,益,益科,目,目编,码,码”,栏,栏,中输,入,入“,3131,”,”,即可,。,。,期间,损,损益,结,结转,举,举例,本月,财,财务,部,部发,生,生管,理,理费,用,用,100,元，,现,现金,支,支付,，,，没,有,有收,入,入，,则,则本,月,月的,利,利润,是,是,“,-100,”,”,，即,“,“本,年,年利,润,润”,科,科目,“,“借,方,方发,生,生数,100,。,假定,已,已经,定,定义,好,好“,损,损益,结,结转,”,”,总账,期末,转账,生,生成,期间,损,损益,结,结转,选择,“,“期,间,间”,，,，全,选,选、,确定,期间,损,损益,结,结转,完,完毕,后,后，,所,所有,损,损益,类,类科,目,目的,余,余额,应,应该,是,是,0,。即,收,收入,科,科目,是,是贷,方,方科,目,目，,期,期间,损,损益,结,结转,时,时从,“,“借,方,方”,转,转出,；,；费,用,用类,科,科目,是,是借,方,方科,目,目，,期,期间,损,损益,结,结转,时,时从,“,“贷,方,方”,转,转出,。,。,注意,：,：,A,、已,结,结账,月,月份,不,不能,再,再填,制,制凭,证,证,B,、总,账,账和,明,明细,账,账对,账,账不,平,平，,不,不允,许,许结,账,账；,总,总账,和,和辅,助,助账,对,对账,不,不平,，,，允,许,许结,账,账。,C,、还,有,有未,记,记账,凭,凭证,则,则不,能,能结,账,账,D,、其,他,他系,统,统（,工,工资,、,、固,定,定资,产,产、,业,业务,通,通、,核,核算,）,）匀,己,己结,账,账，,总,总账,才,才能,结,结账,。,。,E,、如果提,示,示“为通,过,过工作检,查,查，不能,结,结账”，,要,要查看“,上,上一步”,，,，检查工,作,作报,告是否存,在,在,B,、,C,、,D,的情况。,取消结账,：,：,期末一结,账,账一选择,最,最后结账,月,月份一,Ctrl+Shift+F6,一录入账,套,套主管密,码,码一确定,注：取消,结,结账对新,的,的月份的,凭,凭证没有,影,影响。如,取,取消,4,月份结账,，,，,5,月份凭证,还,还存在。,这,这与工资,、,、固定资,产,产模块不,同,同。,月末结账,与,与反结账,财务报表,基本概念,两种状态,：,：格式、,数,数据,关键字,公式设置,操作流程,损益表编,制,制的注意,事,事项,现金流量,表,表主表,具体操作,基本概念,-,两种状态,在”格式,“,“状态下,完,完成：,1,、定义报,表,表尺寸：,“,“格式,”,” 菜单,下,下的“表,尺,尺寸”,2,、调整行,高,高、列宽,：,： “格,式,式” 菜,单,单下的“,行,行高列宽,”,”,3,、行（列,),的增加、,删,删除：“,编,编辑”菜,单,单下的“,增,增加”、,“,“删除”,4,、格式属,性,性的调整,：,：“格式,”,”菜单下,“,“单元属,性,性”,5,、画表格,线,线： “,格,格式”,菜,菜单下的,“,“区域画,线,线”,6,、定义关,键,键字：“,数,数据”菜,单,单下关键,字,字：设置,，,，偏移，,取,取消,7,、设置单,元,元公式：,“,“数据”,菜,菜单下编,辑,辑公式,单元公式,基本概念,-,两种状态,在”数据,“,“状态下,完,完成：,1,、追加表,页,页：“编,辑,辑”菜单,下,下的追加,2,、录入关,键,键字：“,数,数据”菜,单,单下关键,字,字，录入,3,、运算：,“,“数据”,菜,菜单下的,“,“整表重,算,算”、“,表,表页重算,”,”,4,、表页不,计,计算：“,数,数据”菜,单,单下的“,表,表页不计,算,算”,5,、数据采,集,集： “,数,数据”菜,单,单下的“,数,数据采集,”,”,6,、表页汇,总,总： “,数,数据”菜,单,单下的“,汇,汇总”,7,、账套初,始,始： “,数,数据”菜,单,单下的“,账,账套初始,”,”,基本概念,-,关键字,关键字是,整,整张报表,的,的“向导,”,”。如公,式,式为“,fs(502,月,”,借“,),”,”,，表示按,月,月来取,502,科目的发,生,生数（,fs),。那么至,少,少要在格,式,式状态下,，,，,设置“月,”,”关键字,，,，在数据,状,状态下，,比,比如要取,6,月份的发,生,生数，录,入,入,关键字“,6,月”即可,。,。常见的,关,关键字有,：,：单位名,称,称、年、,月,月、日、,季,季。,格式状态,下,下设置、,取,取消、偏,移,移关键字,；,；在数据,状,状态下，,录,录入关键,字,字。,增加,删除,调整位置,基本概念,-,关键字举,例,例,例子：在,一,一张空白,的,的报表上,增,增加“年,、,、月、日,”,”的关键,字,字，并调,整,整位置,1,、进入财,务,务报表，,新,新建一张,空,空白表；,2,、数据菜单,关键字,设置,设置“年”,3,、同样的操,作,作，增加“,月,月”、“日,”,”,4,、年和月之,间,间的距离太,宽,宽，要调整,位,位置：,数据菜单,关键字,偏移,注意：光标,定,定义在什么,位,位置，设置,的,的关键字就,在,在什么位置,；,；偏移关键,字,字的时候，,往,往后偏录入,“,“正数”，,往,往前偏录入,“,“负数”。,基本概念,-,公式设置,常用的就是,“,“用友账务,函,函数”，根,据,据实际情况,，,，取发生函,数,数（,FS),累计发生（,LFS),期初函数（,QC),期末函数（,QM),。,如资产负债,表,表取的是“,时,时点”值，,则,则取,QC,函数或者,QM,函数,;,损益表是期,间,间值，则取,FS,函数或者,LFS,函数。,像资产负债,表,表上“货币,资,资金”期末,公,公式是：现,金,金科目期末,数,数,+,银行存款科,目,目期末数,+,其它货币资,金,金科目期末,数,数。,公式设置为,：,：,QM(“1001”,月,年,)+QM(“1002”,月,年,)+QM(“1009”,月,年,),（按照步骤,设,设置好,QM(“1001”,月,年,),，录入一个,+,号，再点击,“,“函数向导,”,”,.,录入,QM(“1002”,月,年,),，再录入,+,号，再点击,“,“函数向导,”,”,.,录入,QM(“1009”,月,年,),。,千万不能是,：,：,QM(1001“+1002“+ 1009,月,年,),操作流程,损益表编制,注,注意事项,1,、年中启用,账,账套，一方,面,面要在期初,余,余额界面录,入,入损益类科,目,目的累计发,生,生数，另一,方,方面要修改,损,损益表本年,累,累计栏的公,式,式为“,lfs”,。,修改为“,LFS”,函数后，要,保,保存成自己,的,的模版。以,后,后每个月可,以,以打开这个,模,模版，直接,录,录入关键字,，,，也可以打,开,开上个月保,存,存的报表，,“,“编辑”菜,单,单下“追加,”,”表页，在,新,新的表页上,录,录入新的关,键,键字。,2,、年初启用,账,账套，如果,按,按照默认的,公,公式取数，,每,每月编制损,益,益表必须要先打开上,月,月保存的报,表,表，在此基,础,础上“编辑,”,”,“,追加”，追加表页。,当然，也可,以,以把累计发,生,生数栏的公,式,式修改为“,lfs”,。同,1,以后每个月,可,可以打开这,个,个模版，直,接,接录入关键,字,字，也可以,在,在上一月报,表,表的基础上,打,打开“追加,”,”表页。,追加表页，,默,默认的是前,后,后的公式保,持,持一致，如,果,果后面月份,的,的公式发生,变,变化，则前,几,几个月的数,据,据会重算，,如,如果不希望,前,前面的数据,发,发生变化，,则,则在前面表,页,页上打上“,表,表页不计算,”,”的标志。,损益表编制,注,注意事项,3,、利息收入,的,的处理,习惯在收到,利,利息收入的,时,时候，填制,凭,凭证为贷方,发,发生数。但,损,损益表的公,式,式设置为取,“,“借方发生,数,数”。这样,的,的话，编制,出,出来的损益,表,表肯定不对,。,。,解决：,收到利息收,入,入的时候，,做,做凭证为借,方,方红字，不,用,用修改公式,。,。,现金流量表,主,主表,1,、指定现金,流,流量科目：,基,基础设置,财务,会计科目,编辑,指定科目,现金流量科,目,目（现金、,银,银行存款、,其,其他货币资,金,金）,2,、增加现金,流,流量项目大,类,类：项目管,理,理,项目目录,增加,现金流量项,目,目。具体项,目,目已经预置,（,（不用把这,三,三个科目设,置,置为项目核,算,算的。）,3,、填制凭证,，,，输入流量,（,（财务业务,一,一体化使用,，,，业务生成,的,的凭证没输,入,入流量前也,可,可以保存，,所,所以要注意,）,），对于提,取,取现金的业,务,务，可以在,流,流量界面直,接,接保存，不,用,用输入流量,。,。,4,、可以实时,地,地在总账中,的,的账簿查询,中,中看到现金,流,流量明细表,和,和现金流量,统,统计表。,5,、编制现金,流,流量表，编,制,制公式（用,友,友账务函数,现金流量项,目,目函数）。,如,如果按照月,编,编制现金流,量,量表，先设,置,置关键字“,月,月”。,如要取“销,售,售商品、提,供,供劳务收到,的,的现金”这,个,个项目的本,月,月发生数，,则,则在格式状,态,态下,点击这个项,目,目对应的金,额,额单元格,数据菜单，,编,编辑公式，,单,单元公式,函数向导,用友账务函,数,数,现金流量项,目,目函数,参照,会计期间“,月,月”，账套,号,号和会计年,度,度“默认”,，,，起始日期,，,，截至日期,不,不录，项目,编,编码“,01”,，方向“借,”,”,确定,XJLL(,借,01,月,),数据格式下,，,，录入关键,字,字，取到的,数,数据与总账,中,中查询的数,据,据一致。,步骤：,演讲完毕，,谢,谢谢观看！,
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