商业银行第一章导论

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,商业银行经营学,卢 苇,第一章 导论,第一节 商业银行的产生与发展,第二节 商业银行的功能及其地位,第三节 商业银行的组织形式,第四节 商业银行的经营方针与原则,第五章 商业银行经营管理理论,第一节 商业银行的产生与发展,一、商业银行的性质,（一）概念,商业银行是以获取利润为经营目标 以多种金融资产和金融负债为经营对象 具有综合性服务的金融企业。,注意：,1.,商业银行也是企业：追求利润为目标,2.,商业银行是金融企业：经营对象是特殊商品（货币和货币资本）,（二）商业银行的性质,3.,商业银行是一种特殊的金融企业。,（,1,）与中央银行相比,A,、服务对象不同。商业银行的服务对象是企业、公众、政府机关及事业单位，而中央银行的服务对象则是政府及金融机构。,B,、货币创造不同。商业银行创造的是存款货币，而中央银行创造的是基础货币；,C,、地位不同。在金融体系中，商业银行处于基础地位，接受中央银行的领导，而中央银行则处于领导地位，具有超然性（独立性）。,（,2,）与其他金融机构相比,A,、职能不同。,商业银行能够吸收存款，创造信用货币，而其他金融机构则不能,；,B,、业务范围不同。商业银行能够提供多方位的金融服务（万能银行、金融百货公司），而其它金融机构只能提供某一方面或某几个方面的金融服务。,注意：判断一家商业银行是否属于商业银行，不应从名称上去区分，而应从业务上去区分。,二、商业银行的产生,（一）早期银行的产生,在西方，银行 一词始于意大利语“,Banco”,，意思是长凳 椅子，其英文为“,BANK”,原意为存放钱财的柜子，后泛指专门从事货币存 贷和办理汇兑 结算业务的金融机构。,起源：,1.,铸币兑换业务。,1415,世纪的欧洲各地区 各国随商业往来的频繁客观上需要有人专门从事铸币的辨别 鉴定和兑换业务。,2.,从被动为客户保管货币转变为主动吸收客户的存款，付息再贷出去赚取利润。,3.,在中国，银 字往往代表着货币。,（二）商业银行的产生途径,1.,按照资本主义原则，以股份公司形式组建而成。如英格兰银行。,2.,从旧式高利贷银行转变而来，这是早期商业银行形成的主要途径。,请同学们看书并思考回答：,1.,商业银行具有何种一般的企业特征？,业务经营所需资本来源于：自有资本、借款或资本市场融资（发行股票、债权等）,经营目标：利润（价值）最大化,独立核算，自负盈亏，一定范围内的有限责任。,2.,商业银行不同于一般企业的方面有哪些,?,经营的商品是货币资金，活动范围是货币信用领域。,生产创造的是能充当一般等价物的,存款货币,。,三、商业银行的发展,从世界范围来看，商业银行的发展遵循着以下两种传统：,（一）传统式商业银行,以英国的商业银行为典型代表。受“实质票据论”的影响。该理论认为商业银行的资金融通具有明显的商业性质，其主要业务应集中于自偿性贷款。,（二）综合银行传统,德国商业银行是这种发展模式的典型代表。,指商业银行除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企业的股票与债券，替公司包销证券，参与企业的决策与发展，并向企业提供合并与兼并所需要的财务支持和财务咨询等投资银行服务。,至今，德国、瑞士、荷兰、奥地利等国仍坚持这一传统，美、日等国也开始向这种综合银行发展。,第二节 商业银行的功能及其地位,一、商业银行的功能,1.,信用中介,信用中介是指商业银行通过,负债业务,，把社会上各种闲散资金集中起来，然后通过,资产业务,，再将其投向需要资金的各部门，充当资金闲置者与资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。,商业银行在发挥这一功能时，充当买卖“资本商品使用权”的商人角色。在买卖资本商品的过程中，商业银行获取利息差价（利差）收入，形成银行的利润。,信用中介是商业银行的基本功能,。,商业银行发挥这一功能具有如下作用：,（,1,）使闲散货币转换为资本。,（,2,）使闲散资本得到充分利用。,（,3,）续短为长，满足社会对长期资本的需求。,2.,支付中介,支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。,支付中介是商业银行的传统功能，借助于这一功能，商业银行成了工商企业、政府、家庭个人的货币保管人、出纳人和支付代理人。,历史上，商业银行的支付中介功能要早于信用中介功能。,商业银行发挥支付中介功能时具有以下两个作用：,（,1,）使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源。,（,2,）可节约社会流通费用。,3.,金融服务,金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他金融服务。,这些服务主要有：财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理等。,电子银行、网上银行、手机银行等现代化服务。,4.,信用创造,信用创造是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币资金供应量。,信用创造是商业银行的特殊功能，是在信用中介功能的基础上派生出来的功能。,由于商业银行能够创造（信用）货币，增加货币供给，因而商业银行也就成为中央银行监管的重点。央行的货币政策工具中的,法定存款准备金制度,在很大程度上是为控制商业银行的信用创造而运用的。,二、商业银行在国民经济中的地位,1.,商业银行已成为整个国民经济活动的中枢,商业银行是从事工商企业、家庭和个人、政府存贷款业务的金融机构。,存贷款业务影响经济结构变化。,结算业务加速社会资金流转。,2.,商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响,商业银行是所有金融机构中唯一能接受活期存款的机构。,活期存款产生派生存款。,派生存款直接影响,M,2,。,3.,商业银行已成为社会经济活动的信息中心,商业银行为社会各部门、企业和家庭个人提供投资咨询和理财服务。,4.,商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础,商业银行在财政政策中的作用,商业银行在产业政策中的作用,商业银行在货币政策中的作用,回想并分析：央行货币政策三大法宝如何通过商业银行渠道实现？,商业银行是中央银行货币政策的微观基础。,5.,商业银行已成为社会资本运动的中心,商业银行拥有的借贷资本来自于工商企业再生产过程中暂时闲置的货币资本和社会各阶层的货币储蓄，再通过贷款转化为企业和个人的借入资本，加入社会资本的循环与周转。,第三节 商业银行的组织形式,一、商业银行的创立,（一）创立商业银行的条件,1.,经济条件,（,1,）地区人口状况,该地区人口的数量越多，资金来源和资金需求越多。,人口变动趋势合理：人口数量增长比较快、人口中高收入者所占比例上升较快、人口的年龄结构以中年人为主。,（,2,）生产力发展水平,生产力发展水平决定商品经济的发育程度和总体经济发展水平。,经济的发达决定银行资金来源及对银行资金的需求。,（,3,）工商企业经营状况,商业银行资金来源主要是工商企业再生产过程中暂时闲置的货币资金，资金运用,贷款和投资也主要是面向工商企业，中间业务更是主要面向工商企业开办。,（,4,）地理位置,商业银行应该选择设立在交通发达的地区，这样的地区人力资源和信息资源充分，有利于商业银行的经营管理决策。,2.,金融条件,（,1,）人们的信用意识,公众的信用意识越强，对银行信用的需求意识和偿债意识就越强。,（,2,）经济的货币化程度,经济的货币化程度越高，经济越发达，货币流通量就越大。,（,3,）金融市场的发育状况,商业银行应选择在金融市场有一定深度和广度，并且市场充满活力和弹性的地区设立。,在一个成熟的金融市场上，融资规模大、融资工具和手段多、融资活动比较规范，这些都是商业银行拓展业务的良好市场基础。,中国的主要外资银行介绍：,汇丰银行 香港上海汇丰银行有限公司于,1865,年在香港和上海成立。,2000,年,5,月，汇丰将其中国业务总部移至上海的浦东，成立“汇丰驻中国总代表处”，统筹业务发展。目前在中国内地的,10,间分行设于： 北京、大连、广州、青岛、上海、深圳、苏州、天津、武汉和厦门，在北京、广州和上海设有四间支行，在成都和重庆设有代表处。,作为在中国内地最大的一家外资银行,，汇丰通过其不断扩展的业务网络为中国内地提供广泛的银行和金融服务。,渣打银行,英国标准渣打银行,1858,年在上海成立第一间分行，近,150,年来从未间断营业。目前渣打银行中国区总部座落上海，下辖十家分行，一家支行，四家代表处和,770,多名员工。,花旗银行,花旗银行作为第一家美资银行于,1902,年来到中国上海，开立了在华的第一家分行，也是花旗银行开始在亚洲营运的第一家海外分行。今天，花旗银行已成为中国最大的外资银行之一，面向最广泛的客户群体提供多样的金融产品及服务。,恒生银行,1985,年，恒生银行在深圳设立首间代表处。,1997,年香港回归，恒生是首家获批将上海代表处升格为分行的香港银行。,1998,年底，恒生在北京成立代表处。,2004,年,5,月，恒生银行取得合格境外机构投资者,(,QFII,),资格。,东亚银行,东亚银行自从,1918,年以来，一直致力服务于香港客户，并于内地及海外提供企业及个人银行服务。七间内地分行获准为外国人、内地和外商投资企业提供人民币银行服务。,济南首家外资银行,汇丰银行,2009,年,7,月,21,日，位于经七路房产大厦一楼的汇丰银行正式亮相，成为首家进入山东济南的外资银行。这意味着省的济南结束了没有外资银行的历史，在构筑区域金融中心的道路上又迈进了一大步。,（二）创立商业银行的程序,大多数国家都明确规定，商业银行必须以公司形式组织。我国商业银行应依据,中华人民共和国商业银行法,和,公司法,创立。,1.,申请登记（,获取金融许可证,）,商业银行不能以个人名义发起设立，出于两方面考虑：社会性和安全性。,（,1,）发起人向金融主管部门提出申请；,（,2,）金融主管部门进行审核。,2.,招募股份,现代商业银行多以股份公司形式建立。因为发起人缴纳的股本有限，尚需面向社会招股。,股本募集有两种形式：公开招募和私下招募。,（三）确定商业银行组织形式的原则,1.,公平竞争 效率至上,2.,安全 稳健原则,3.,规模适度原则,商业银行的分类：,1.,从组织结构上：单一银行制 总分行制,2.,从业务结构上：银行分业制 综合银行制,3.,从所有权结构上：私有银行制 股份银行制 国有银行制,单一银行制,：,指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中在美国。,总分行制：,指商业银行可以在总行以外普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。,银行分业制,指将传统上属于非银行业务的证劵业务 保险业务与传统的银行业务分离，不允许银行从事非银行业务，实行银行的专业化。,综合银行制与银行分业制相反。,私人银行制,分独资银行和合伙银行两种。,股份银行制,按国家有关公司法律条文的规定，向主管部门登记注册，取得法人资格而建立起的银行。,国有银行制,指资本归国家所有的商业银行，起出资人和所有者为国家,我国商业银行的产权形式分为三种：,1.,国有商业银行（中 工 建 农 交）,2.,企业集团所有的银行（招商 光大 华夏 中信）,3.,股份公司制（广东发展 福建兴业 上海银行 ）未公开发行股票（ 深圳发展 上海浦东）公开发行股票。,第四节 商业银行的经营方针与原则,商业银行经营的方针,自主经营 自担风险 自负盈亏 自我约束 即所谓的“四自”方针,二、商业银行经营的基本目标,“,三性平衡”,（一）安全性目标,1.,含义,安全性目标就是要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。,商业银行是高负债企业，而负债是要偿还的，因此，商业银行是否具有足够的清偿力是决定其生存的关键。,具体说来，在其清偿力充足时，就能随时应付存款人的提存，坚定存款人对银行的信心，保持经营活动的稳定性，否则，就可能导致存款人挤兑存款，使银行经营活动陷入困境。,由于商业银行的资金运用以各种贷款为主，因此，决定商业银行清偿力的因素有三个：,一是商业银行贷款能否做到按时、足额地收回本金和利息，即资金运用是否安全。,二是商业银行能否做到合理安排资产的规模和结构。合理安排资产规模和结构体现在贷款与负债的比率、资本净值与资产的比率、有问题贷款与全部贷款的比率要合理。,三是在贷款发生损失时，商业银行是否有能力弥补贷款损失。而商业银行弥补贷款损失的能力取决于其自有资本实力的强弱，只要商业银行拥有充足的资本实力，就能有效弥补贷款损失，从而保证清偿力。,2.,要求,（,1,）严格贷款管理程序。,为了保证贷款的安全性，对于任何一笔贷款，商业银行都必须遵循既定的工作程序，重点做好贷款的“三查”工作，即贷前的调查、贷时的审查和贷后的检查。,（,2,）合理安排资产规模和结构，注重资产质量。,指标：贷款与存款的比率、资本净值与存款的比率、有问题贷款占全部贷款的比率等。,（,3,）提高自有资本在全部负债重的比重。,自有资本是银行保持清偿力的基础。,在商业银行资产遭受损失时，如果自有资本实力雄厚，就能够用自有资本弥补资产损失，进而保障债权人的权益，从而就能够坚定存款人对银行的信心，不会发生存款人挤兑风险，商业银行的经营也就安全。,自有资本的第一要义是弥补可能发生的损失。,（,4,）遵纪守法，合法经营。,自觉遵守国家的各项法律法规，不高违法经营，这样做一方面能够树立良好的社会形象，赢得客户的信任，另一方面也可得到国家法律的保护和中央银行的支持。,（二）流动性目标,1.,流动性目标的含义,流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。,商业银行流动性需求来自于两个方面：一是客户的提存，二是客户对新增贷款的需求；,商业银行流动性供给来自于两个方面：一是到期收回的贷款、短期有价证券资产的变现以及现金资产，二是客户的新增存款和商业银行借入款项。,流动性目标管理就是要求商业银行根据流动性需求安排流动性供给，保持流动性供给与流动性需求的平衡。,客户的新增存款是商业银行的一项常规资金供给，客户的新增贷款是商业银行的一项常规性资金需求，通过合理安排贷款的规模、期限与到期日，使之与存款的规模、期限与到期日保持对应，商业银行就能做到用收回的贷款偿还到期的存款。,只有在到期收回的贷款不能满足到期需要偿还的存款时，商业银行才需要通过变现有价证券资产、动用现金资产以及借入款项的方式满足流动性需求。,以上分析表明，商业银行流动性包括两层含义：一是负债的流动性；二是资产的流动性。,所谓负债流动性是指商业银行通过存款负债及主动负债借入资金的能力。商业银行通过主动负债借入资金的渠道包括：向中央银行借款；向中央银行再贴现；发行可转让存单；同业拆借；回购协议。,所谓资产流动性是指商业银行资产的变现能力，其衡量标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性越强。,2.,保持流动性的方法,一是合理安排资产与负债的期限结构，使资产的期限结构与负债的期限结构相适应，避免或减少“借短贷长”现象。,二是根据资产的流动性强弱，按比例建立分层次的流动性储备，保持资产的流动性。,资产变现能力的强弱顺序：,最强：库存现金、在央行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款等。,次之：对其他银行或金融机构的临时贷款、银行购买的国库券及其他短期债券等。,较差：长期债券、抵押贷款、长期信用贷款等。,三是保持与同业特别是中央银行的良好关系，保持负债的可得性及整体流动性。,（三）盈利性目标,1.,盈利性目标的含义,盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营者在可能的情况下，尽可能的追求利润最大化。,2.,盈利来源,盈利,=,银行业务收入,-,银行业务支出,业务收入包括：,（,1,）贷款利息收入；（,2,）投资收入（股息、利息、资本利得）；（,3,）劳务收入（各种手续费、佣金）。,业务支出：,（,1,）存款利息支出；（,2,）借入资金利息支出；（,3,）贷款与投资的损失；（,4,）工资、办公费、设备维修费、税金等,3.,实现盈利性目标的途径,(1),尽可能减少现金资产，扩大盈利性资产比重。,(2),以尽可能低的成本，获得更多的资金,提供更多的服务。,(3),减少贷款和投资损失。,(4),加强内部经济核算，提高员工劳动收入，节约管理费开支。,(5),严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法、犯罪活动而造成银行重大损失。,三、“三性” 目标的矛盾与协调,1.,安全性目标与盈利性目标的矛盾,安全性目标要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利的资产，而盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产，扩大高盈利性资产。,2.,协调矛盾的做法,在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，争取最大的利润。,最佳选择是：提高银行经营的流动性。,思考题：我国商业银行应该如何应对外资银行的进入？,2001,年,12,月,11,日，中国正式加入,WTO,，并约定于,2006,年全面开放外资银行人民币业务。从,2007,年,4,月开始，汇丰、花旗等外资银行纷纷抢滩内地市场。,进入,2010,年，,西方商业银行经营管理理论经历了,资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论,的演变过程。,20,世纪,80,年代后期以来，出现了一些新的发展，主要,有资产负债外管理理论和全方位满意管理理论,。,（,1,）资产管理理论。,资产管理是商业银行的传统管理办法，其中资产流动性的管理占有特别重要的地位。随着经济环境的变化，银行经营业务的发展，其理论历经了如下三个不同发展阶段：,第一阶段：商业贷款理论,又称真实票据论。这一理论认为：为了保持资金的高度流动性，贷款应是短期和商业性的；银行办理短期贷款一定要以借款人的真实交易为基础，要有真实的商业票据作为抵押或贴现。这种理论的不足在于：未考虑到经济发展对信贷多样化的需要、银行存款的相对稳定性和贷款清偿的外部条件，限制了商业银行的业务发展。,第二阶段：可转换理论。,该理论认为，商业银行可以将一部分资金投资于可转让证券上。由于这些盈利资产能够随时出售，转换为现金，所以贷款不一定非要局限于短期和自偿性投放范围。可转换理论的产生，使商业银行资产范围扩大，业务经营更加灵活多样。但该理论的不足在于：不能从根本上解决银行的流动性问题。,第三阶段：预期收入理论。,认为银行回收贷款的资金来源应该是依靠借款人将来的预期收入。这种理论的提出，推动商业银行业务向经营中长期设备贷款、分期付款的消费贷款和房屋抵押贷款等方面扩展。但它显然也有缺陷，银行的部分贷款由于期限长、预期收入难以把握，加大了银行信贷经营上的风险。,2,）负债管理理论,负债管理理论产生于,60,年代，这一理论的核心思想是将商业银行管理的重点由资产转向负债，主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。负债管理开创了保持银行流动性的新途径。这一理论的不足是：容易导致银行负债结构中的短期资金来源比重过大，增加了经营风险，提高了银行的融资成本。,（,3,）,资产负债综合管理理论。,资产负债综合管理理论认为，单纯的资产管理或负债管理，都难以在经营上达到安全性、流动性、收益性三者之间的均衡，只有对资产和负债同时进行协调管理，才能达到银行经营的总目标。经过整个,80,年代延及今日，一直都是多数商业银行主流的经营管理思想。,（,4,）商业银行经营理论的新发展。,20,世纪,80,年代后期以来，由于商业银行作为信用中介的地位受到削弱，银行发展的重心和银行竞争的焦点已逐渐转向金融服务领域，以服务为重点的经营管理理论应运而生。主要有资产负债外管理理论和全方位满意管理理论。资产负债外管理理论提倡从正统的银行资、负债业务以外去寻找新的经营领域，开辟新的盈利源泉。全方位满意管理理论是在全面质量管理的基础上发展起来的。它强调企业全体与顾客满意的管理概念。顾客的绝对满意是这一理论的主要关心点和立足点，在追求“顾客绝对满意”的目标下，变革银行文化和组织制度。,