第八章对外贸易短期信贷课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,0,16 十一月 2024,1,第八章对外贸易短期信贷,*国际贸易融资概念,是指国际贸易各环节中对进出口商提供的资金融通和信誉支持。,*国际贸易融资方式,1.依据融资期限的不同，可分为短期对外贸易融资和中临时贸易融资,2.依据融资提供方的不同，可分为商业信誉和银行信誉,*商业信誉Commercial Credit，在出口商或出口商之间相互提供的信贷属于对外贸易商业信誉。,*.银行信誉Bank Credit，假设出口商与出口商中一方信贷资金的取得是由银行或其他金融机构提供的，就构成对外贸易银行信誉。,3.依据融资接受方的不同，可分为对出口商的融资和对出口商的融资,第一节 短期对外贸易融资,一、短期对外贸易融资概念：,是指期限一年以内，主要用于满足商品周转快、成交金额不大的进出口需求的贸易融资。,二、短期对外贸易融资方式,一 对出口商的融资,1.出口商对出口商的预付款：,预付有两种状况，,一种是作为出口商执行合同的保证，称为定金，普通预付款的期限很短，占买卖金额的比重不大；,另一种是出口商对出口商提供信贷，普通预付款期限较长，金额较大。,2.经纪人对出口商融资：通常以无抵押推销商品存款、货物单据抵押存款、承兑出口商汇票等方式提供。,3.银行对出口商的信贷：打包放款、出口票据押汇等。,打包放款Packing Credit:后来，其抵押对象处于打包阶段，还未到达可以装运出口水平的货物。现指银行以国外开来的信誉证为抵押，向出口商提供装船前的贸易融资。,二对出口商的融资,1.出口商对出口商的信贷：开立贸易账户融资和票据融资,2.银行对出口商提供的信贷：有承兑信誉、放款和提货担保。,承兑信誉Acceptance Credi，当出口商不完全置信出口商的支付才干，往往提出汇票由银行承兑的条件。此时，出口商应取得银行方面承兑出口商汇票的赞同，出口商无需向出口商提出汇票，而是向出口商银行提出汇票。因银行赞同承兑汇票，所以就必需在汇票规则的期限内兑付汇票，出口商那么于付款日前将货款交付承兑银行，以便后者兑付出口商开出的汇票。,放款方式主要为透支和商品抵押放款。前者是指银行允许其关系亲密的企业向银行签发超越其往来账户余额一定金额的支票；,后者那么是银行应出口商的委托，开立以出口商受益的凭货物单据付出现款的信誉证。出口商提交货运单据，成为开证行代付货款的保证。,第二节 国际保理业务,一、国际保理业务概念,保付代理业务Factoring，简称保理业务，是指保理商从出口商处买进以发票、表示的其出口商的应收款，并担任债务回收以及赊销控制、销售分帐户管理等的一种综合性金融业务。,二、保付代理业务的顺序,三、保付代理业务的内容与特点,1.保理公司对出口商提供短期融资,2.保理公司承当了信誉风险。,3.保理公司担任对出口商的资信调查、托收、催收追账等，乃至为出口商代办会计业务。,四保付代理业务的类型,1.从出口商出卖单据能否可立刻失掉现金角度划分有：,到期保付代理业务 和预支保付代理业务,2.从能否地下保理组织划分有：,地下保理组织称号和不地下保理组织称号,3.从保付代理组织与进出口之间的关系划分有：,双保付代理业务、直接出口保付代理业务、,直接出口保理业务,五、保付代理组织与商业银行的关系,保付代理组织普通均具有独立法人资历，但少数是由大商业银行出资或在后者资助下树立的。,保付代理业务与商业银行运营的贴现、票据抵押和议付的区别：,1.向出口商提供资金的基础不同：保理业务是在无追索权基础上购进出口商的有关单据；而商业银行的票据业务是内行使追索权基础上向出口商提供资金。,2.调查资信的重点不同：保理业务较留意调查海外出口商的资信状况；而商业银行的票据业务普通较留意调查出口商的资信状况，以保证存款的收回。,3.业务内容不同：保理业务多样化；而商业银行的票据业务内容为存款融资。,六、保付代理的作用,1.对出口商的益处,1向出口商提供有关出口商资信的信息和数据。,2装运货物后，可立刻取得现金，减速资本周转，促进利润添加。,3信誉风险和汇价风险转嫁给保理公司。,4改善资产负债比率，有利于企业的有价证券上市与进一步融资。,2.对出口商的益处,l增加资金积压，降低出口本钱。,2简化出口手续，节省了时间，提高了效率。,3虽那么货价提高，但仍低于因交付开信誉证押金而遭受的利息损失。,4对收到合格货物有较大保证,第三节 中临时对外贸易融资出口信贷,一、出口信贷的概念和特点,1.出口信贷的概念出口信贷Export Credt是国际贸易融资的一种重要方式，是指出口国政府为支持和扩展本国大型设备的出口而向出口商提供的优惠的中临时信贷。,2.、出口信贷的特点,1.出口信贷是一种官方资助的政策性金融业务。,2.出口信贷的发放与出口信誉保险、担保相结合。,3.出口信贷是一种相对优惠的存款，其存款利率普通低于相反条件的商业银行存款利率，利差由国度补贴。,4.出口信贷的目的是促进本国出口。,5.出口信贷要受国际协议的约束。,二、出口信贷的主要类型,一卖方信贷,卖方信贷Sellers Credit是指在大型机器装备与成套设备贸易中，为便于出口商以延期付款出卖设备，出口商所在地银行对出口商提供的信贷即卖方信贷。,发放信贷的顺序与做法：,出口商,银行,2.贷款协议,-,-,4.还本付息,出,口,商,1.赊销,-,-,3.分期付款,进,口,商,二买方信贷,1.概念：,买方信贷Buyers Credit，指在大型设备贸易中，出口商所在地银行给予出口商或出口商所在地银行的存款，以促进本国设备的出口，即买方信贷。,2.发放信贷的顺序与做法：,3.买方信贷的优点,*对出口方的有利要素：,贸易合同不触及信贷效果，价钱构成清楚。贸易谈判中处于有利位置。手续费比卖方信贷昂贵。,*对出口方的有利要素：,可不思索信贷效果，可集中精神。优化资产负债表，有利于提高其资信及股票上市。有利于其资金周转。,*对银行的有利要素：,银行信誉高于企业，可增加出口方银行的信贷风险。增强对企业的控制。为银行资金在国外的运用开拓出路。,4.买方信贷的普通存款原那么,1出口商只能从发放买方信贷的国度出口设备，存款不能用于第三国。,2出口商应用买方信贷只能限于出口资本货物。,3提供买方信贷国度出口的资本货物限于是该国制造的或大局部是该国制造的。,4存款只提供合同金额的 85。,5存款分期归还，普通每半年还本付息一次。,三混合信贷,混合信贷Mixed Credit是指卖方信贷或买方信贷与政府存款或赠款混合贷放的方式即为混合存款。,四福费廷,1.含义：福费廷Forfaiting是指在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经出口商承兑的、期限在半年以上到5、6年的远期汇票，无追索权地售予出口商所在地的银行或大金融公司，提早取得现款的一种资金融通方式，它是出口信贷的一个类型。,2.福费廷业务的基本流程：,3.福费廷与普通贴现的异同：,相似之处：,都是银行买进持有人的远期票据扣除利息付出现金的融通资金业务。,不同点：,4.福费廷与保理业务的异同,相反点：都是由出口商向银行卖断票据，银行不能对出口商行使追索权。,不同点：,5.福费廷对出口商与出口商的作用,对出口商的作用：,1提高企业资信，有利于其有价证券的发行。,2有利于资金融通，促进出口开展。,3信贷管理、票据托收的费用与风险均转嫁银行。,4不受汇率变化与债务人状况变化的风险影响。,对出口商的作用,1利息与一切费用均计于货价之内，普通货价较高，但手续较简便。,2要向担保行交付一定的保费或抵押品，其数额视出口商的资信状况而定。,