第三讲SAPR3功能简介---财务管理系统

SAP AG,2001,Title of,Presentation,Speaker Name,1,第三章 SAP R3功能简介,-,财务管理系统,SAP R/3,财务管理系统,1,财务管理方案总揽,2,财务会计,3,管理会计,SAP R/3,财务管理系统,1,财务管理方案总揽,2,财务会计,3,管理会计,功能总揽,EIS,企业管理,报表合并,预算,EC,TR,CO,FI,资本预算,准备,IM,赢利中心,现金管理,金库,管,管理,市场,风,风险,管,管理,基金,管,管理,总帐,法人,报,报表,合,合并,应收,帐,帐,应付,帐,帐,资产,管,管理,预算,管理,成,成本,控,控制,基于,活,活动,的,的成,本,本,产品,成,成本,赢利,分,分析,预算,释,释放,执行,采购,生产,销售/,分,分,销,销,采购,市,市场,销售,市,市场,财务,集,集成,性,性,控,制,制,财务,资产,负,负债,表,表,资本,成本,资,源,源,机器,运作,资,资源,人力,资,资源,采购,生产,销售/,分,分,销,销,采购,市,市场,销售,市,市场,财务,集,集成,性,性,业务区域,控制监督 区域,采购区域,销售区域,控制监督层,工作地点/任务,物料/产品,本地物理,组织单元,经营范围,集团公司,(法人),集团公司层,财务管理,区域,公司,结,结构-,灵,灵,活,活编,码,码,折旧区域,本地层次,管理单元,法人层,公司代码(公司),资产,负债,资本,收入,费用,企业,运,运行,构,构架,企业,分,分析,构,构架,公司,组,组,(,CompanyGroup),公司,(,CompanyCode),销售,组,组织,(,SalesOrg.),采购,组,组织,(,PurchaseOrg.),工厂,(,Plant),经营,范,范围,(,OperatingConcern),业务,区,区域,(,BusinessArea),控制,区,区域,(,ControllingArea),利润,中,中心,(,ProfitCenter),成本,中,中心,(,CostCenter),多元,化,化企,业,业管,理,理结,构,构,SD,MM,PP,QM,PM,HR,CO,TR,PS,WF,IS,FI,SAPR/3,财务,会,会,计,计,R/3,财务,管,管理,模,模块,SAPR/3,财务,管,管理,系,系统,1,财务管理方案总揽,2,财务会计,3,管理会计,合并,特殊目的的子帐,应付,帐,帐,应收,账,账,银行,帐,帐户,总帐,现金,管,管理,和,和预,测,测,外币,汇,汇兑,管,管理,债券,和,和融,资,资管,理,理,FIS-,财务,信,信息,系,系统,银行,发,票,票,确,认,认,帐 户,应 付 帐,信 用,管 理,帐 户,应 收 账,财务会计的结构,总帐,资 金,客户,固定资产,人力资源,供应商,数 据 存 储,财务资产 管,理,理,合 并,总帐会计,总帐,合并,总帐.,科目表,货币 1,.,EIS,财务日历,SD,MM,HR,AM,MM,客户,供应商,关帐操作,平衡表审计线索,准备资产负债表,税务处理,现金管理,特殊目的,分类帐,控制,报表,G/L,信息系统,关键数据评估,利润分析评估,计划,利息计算,信件,存档,J,F,M,A,M,J,J,A,S,O,N,D,科目,美国,GAAP,审计追踪,凭证/交易,子项,平衡表,报告,P&L,113100,城市银行,January45,000,000,February 670,000,000,March45,560,000,April784,000,113100,城市银行,13,000,000,15,230,000,70,197,000,7,000,23,000,347,000,B/S,原始凭证,多套会计科目表,用户可定义多版,本,本资产负债表/,损,损益表,多币种,集成化银行相关,业,业务会计系统,可选未核销项目,管,管理(帐户查询,风险分析,准,备,备金等),灵活编码结构,完善的标准报告,灵活的报表生成,器,器,总帐管理特点,供应链系统,资金,会计,控制监督,应付帐管理,采购请求,采购定单,货物接收,发票接收(预,过,过帐),GL,释放,供应商,现金,预测,支付,供应链系统,资金,GL,现金,预测,现金管理,电子,银行,会计,实际发生,实际发生(预,过,过帐),采购预留款(,成,成本中心,内部定单),采购请求,预留款,(成本中心,内部定单),控制监督,已兑现支票,应付账款,和 总 帐 实,时,时 集 成,通 过 发 票,确,确 认 集,成,成 采 购 和,会,会 计 系,统,统,发 票 的 预,过,过 帐 和,跟,跟 踪,管 理 一 次,性,性 供 应,商,商,在 线 处 理,支,支 付 建,议,议,国 内 和 国,际,际 支 付,处,处 理,预 付 款 支,付,付 处 理,应付帐管理特点,损/益,定单接,收,收,预测,定单接,收,收,货物,发出,销售/,分,分发,控制监,督,督,会 计,资 金,发票,信用,审评,信用,审评,客户/,GL,催款书,现金,预测,GL,现金,预测,电子银,行,行,支付,应收帐,管,管理,和 总,帐,帐,实,实 时,集,集,成,成,为 会,计,计,和,和 销,售,售,灵,灵 活,的,的,信,信 用,管,管,理,理,多 套,催,催,款,款 程,序,序,处,处 理,自 动,通,通,讯,讯 处,理,理,与 资,金,金,管,管 理,相,相,集,集 成,在 线,未,未,核,核 销,项,项,目,目 跟,踪,踪,方 便,的,的,收,收 到,款,款,管,管 理,过 期,未,未,付,付 利,息,息,管,管 理,应收帐,管,管理,维护,设备,历史,定单,报告,投资控,制,制,清算,模拟,预算/,计,计划,在建工,程,程,资产管,理,理,维护,设备,历史,定单,报告,投资控,制,制,清算,模拟,预算/,计,计划,在建工,程,程,资 产,会 计,折旧,资产值,保险策,略,略,资本投,资,资许诺,资产管,理,理,多达99种用,户,户可定,义,义折旧,表,表,所有国,际,际通行,折,折旧方,法,法.直,线,线法,余,余额递,减,减法.,与采购,集,集成,折旧和,利,利息数,据,据直接,传,传递至,成,成本控,制,制系统,强化的,资,资产文,档,档:保,险,险,资,产,产值,坐,坐落位,置,置,土,地,地注册,租用,等,等,资产管,理,理特点,分配,用户自,定,定义,分部,区域,法人,集团,集团,集团,集团,子集团,公司,区域,国家,地点,分部,产品线.,产品,.,.,.,分配,合并,最详尽,资,资料,汇总,变换+,转,转换,灵活合,并,并层,标 准 化 关 键 系 统,转 换 本 地 信 息,调 整,重 归 类 分 组,聚 合,报 告,双 重,计,计,数,数,内 部,利,利,润,润,公 司,间,间,销,销 售,冲 销,标 准 货 币,合并步,骤,骤,合并过,程,程高度,自动化,，,，节省,了,了,人力，,缩,缩短了,关帐时,间,间,TR,Basis,财 务,预,预,算,算,清 偿,预,预,测,测,现 金,管,管,理,理,与 供,应,应,链,链 系,统,统,集,集 成,自 动,现,现,金,金 分,配,配,电 子,银,银,行,行,存 款,清,清,单,单 检,查,查,资金管,理,理,货物,接收,销售,定单,货物,发出,发票,发票,现金,接收,支付,对账单,对账单,资 金,交付日期+支付条,款,款,支付历史,更新,现金管理/预测,现金管理状态,采购,定单,销售,帐户,应收账,帐户,应付帐,采购,支付清算,按,按协商或,计划日期,按银行科,目,目日期,集成于会,计,计系统,实时集成,性,性保证子,账,账自动调,节,节,量和金额,的,的并行流,动,动保证实,时,时处理财,务,务数据,集成的工,作,作流保证,最,最佳处理,时,时间,友好的图,形,形化用户,界,界面系统,用户定义,前,前台后台,处,处理,国家定制,版,版本使可,用,用于跨国,集,集团,(跨国界,货,货物移动,欧州联,合,合体,多,多币制等),精巧的授,权,权概念保,证,证有效的,存,存取保护,优 点(财务,会,会计),SAPR/3,财务管理,系,系统,1,财务管理方案总揽,2,财务会计,3,管理会计,本年以来,我,我负责的,部,部门是否,超,超出业务,预,预算?,?,?,本月新业务毛利是多少?,?,?,本月部门甲的直接 成本是多少?,?,?,上月我市场部成本 是否高增值的?,?,?,获 利,分,分 析,策略,间接/直,接,接成本,责任,业务流程,观,观点,CO,工具箱,成本中心,利润,中心,生产,成本,CO,获利分析,作业,成本,内部 定,单,单,成本中心,层,层次结构,替 换,层,层 次,结,结 构,部 门,甲,甲 101,水 电,煤,煤 102,行 政105,区 域,A,区 域,B,部 门,乙,乙 201,水 电,煤,煤 202,行 政205,运做区,资金,行政管理,集 团,102,202,302,402,101,201,301,401,105,205,305,405,CCG2,CCG3,CCG4,CCG5,CCG1,计划和预,算,算,计 划,预 算,成 本,中,中 心,成 本,要,要 素,作 业,业务部门,资 金,行 政 管 理,集 团,102,202,302,402,101,201,301,401,105,205,305,405,CCG2,CCG3,CCG4,CCG5,CCG 1,CO,集成模式,成 本 要 素,成 本 中 心,计 算,Control,l,ing,Area,Profit,Center,成 本 对 象,获 利 分 析 段,内部定单,项目管理,过 程,CO-,PA,帐 单,CO-,PA,利 润 要 素,计 算,EC-,PCA,.,资 产 表,CO-,CCA,CO-,CCA,CO-,ABC,CO-,OPA,CO-,ABC,CO-,PC,AA,劳动力,物料,确认,外部,采购,FI,HR,权益,AM,PM,PP,MM,SD,成本方法,分摊法,附加费法,静态标准,成本法,边际,成本法,并行,ABC,运作,ABC,信息质量,所需投入,间接成本,控,控制,FI,财 务,会 计,资 产,管 理,AM,总 帐,帐,帐 户,成 本,中 心,项 目,内 部,定 单,物 料,管 理,MM,HR,人 力,资,资 源,分摊所有,成,成本,成 本,中,中 心,交 易,员,员 工,资,资,基 金,成,成 本,经 纪,费,费,信 用,官,官 员,工 资,等 等,财 务,部,部,系 统,部,部,法 律,顾,顾 问,内 部,审,审 计,等 等,直 接,费,费 用,间 接,费,费 用,分 摊,分摊基准,用 户,自,自 定,义,义,分 摊,基,基 准,单 位,数,数 量,楼 层,面,面 积,使 用,量,量,人 头,数,数,科 目,余,余 额,业 务,量,量,金,额,额,最新的成,本,本描述方,法,法-,ABC,ABC,的损益表,成本中心,基于活动,的,的表述,工资:250,000,福,福利:80,000差,旅,旅费:50,000,合计380,000,工资:300,000,福,福利:100,000,差,差旅费:60,000,合计460,000,工资:320,000,福,福利:110,000,差,差旅费:50,000,合计480,000,直接人工:250,000间接,人,人工:330,000,折,折旧:100,000,合计680,000,工程技术,部,部门,.,财务部门,.,销售部门,制造部门,销售收入:3,500,000,原材料采,购,购:250,000,销,销售订货,处,处理:200,000,材,材料移,转,转及存储:200,000.付,款,款业务处,理,理:,60,000,运作成本:2,000,000,材,材料成本:1,000,000,利润500,000,传统的损,益,益表,销售收入:3,500,000,销售成本250,000,直,直接,人,人工:250,000,间,间接制,造,造费用:43