公司绩效考评体系的管理模型

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2021/2/8,#,绩效考评体系,.,A、,绩效管理概述,.,绩效管理的定义,是通过员工绩效目标的设定和评估、反馈和认可等方面的管理，使员工了解自身绩效及发展与公司业务发展之间的关系，从而促进员工充分发挥自身潜能的管理概念,也可以理解为一种通过实现个人绩效，从而提高组织整体绩效的手段,绩效管理体系的主要目标,评估过去的绩效,制定绩效改进方案,设定未来绩效目标,建议培训发展需要,系统地判断薪酬调整、晋降级及是否终止雇佣关系等的依据,评估结果是上司对下属提供指导和建议的基础，同时也能让员工了解上司对他的看法,绩效管理与公司战略的关系,指引员工的行为趋向于组织的战略目标,监督、调整员工行为以确保既定战略目标的实现,.,绩效管理体系设置时重点考虑的因素,透明度,每位员工都必须清楚体系是如何运作的，并且体系实施起来不会十分困难,灵活性,在必要的时候，基于适当的原因，可作相应调整,公平性,具备足够的措施，最大限度地防止评估结果的不一致性和偏见性,管理人员的主导作用,实施效果取决于总经理及各级管理人员如何看待体系在员工管理中所起的作用，如果大部分人把实施体系作为一个负担，则需要作出修改,绩效评估体系,适用于全体正式员工,体系要求员工每年进行关键绩效指标和目标的设定，并据此进行年度绩效评估和季度工作进展评估,季度评估应由员工的直属上司主导，在年度评估时可以增加自评及他评意见作为参考,评估结果与员工的薪酬和培训发展计划相联系,各岗位的薪酬调整和奖金发放的最终决定权由总经理掌握,.,绩效管理模型,指标,目的,激励,评估,沟通,企业文化,企业文化,企业文化,企业文化,（教练）,包括薪酬+培训和发展,部门,KPIs,.,KPI(Key Performance Indicator),是衡量企业战略实施效果的关键指标,目的是建立一种机制，将企业战略转化为内部过程和活动，以不断增强企业的核心竞争力,和持续地取得高效益,传统财务指标的局限性,只反映短期绩效，不反映长期绩效,只反映最终结果，不反映关键过程,只度量产出绩效，不度量绩效驱动因素,只从财务角度度量绩效，而没有从客户角度度量绩效,不能明确地将企业战略转化为内部过程和活动,KPI,与传统财务指标的联系与区别,不仅考核最终结果，而且考核关键流程,尽量采用财务指标反映最终结果,按照企业战略有选择地采用财务指标牵引所期望的行为和结果,尽量简化，构成考核指标的最小集合,.,KPI,业绩考评体系是一整套覆盖各项职能和各个层级的关键业绩指标管理系统，是从分析和计划、汇报和指导、考核等三个方面实现管理规范化，提高业务水平,建立,KPI,业绩考评体系的工作将分为四部分,每年年初由总经 理、副总经理和财务部门制订公司整体经营计划和财务 预算，再由人力资 源部门统一制订每个部门、职位的具 体指标,依据三个判断依 据选择各职位的关 键 业 绩 指 标：,对公司价值/利 润的影响程度,指标计算的可操 作程度,该岗位对指标的 可控程度,年终根据关键业绩指标的表现对各 位干部进行业绩考 评和实施奖惩,以指标为中心进行,工作管理和业绩考评,工 作要 点,负责人,管理高层、财务 部,人力资源部,依据考评管理,流程,定期跟踪指标,并制作报表,确定每一岗位的,关键业绩指标,分解经营计划,与财务预算,每个经营期末，由人力资源部负责 计算结果,将报表作为公司 上下级讨论业绩的 依据,召开总经理办公 会，针对指标进 行工作总结及计划,总经理、副总经理、部门经理,.,B、,平衡计分卡（,Balanced Scorecard-BSC）,.,平衡计分卡（,Balanced Scorecard-BSC）,从四个平衡的构面衡量一个组织的绩效，这四个构面是财务、顾客、内部管理、员工学习与成长,把组织的使命和战略化为一套全方位的绩效量度，作为战略衡量与管理体系的架构,仍然重视财务指标，但兼顾促成这些财务目标的绩效驱动因素,它容许公司在追求业绩之际，亦为了未来的成长而培养实力和获得无形资产的进展,既通过财务构面保留对短期绩效的关切，又兼顾驱动长期财务和竞争绩效的卓越价值,平衡计分卡诠释公司的使命和战略，将之转换成具体的目标和量度，代表外界和内部两种量度之间的平衡状态,天平的一边是有关股东和顾客的外界量度,另一边是有关重大企业流程、创新能力、学习与成长的内部量度,平衡计分卡也代表过去和未来两种量度之间的平衡状态,一边是衡量过去努力成果的量度,另一边是驱动未来绩效的量度,平衡计分卡代表客观和主观两种量度之间的平衡状态,一边是客观的、容易量化的成果量度,另一边是主观的、带有判断色彩的绩效驱动因素,.,平衡记分卡产生的背景,信息时代企业的成功，依赖于对知识资产的持续投资和管理，依赖于从职能专业化向基于顾客的流程运作的转变,顾客需求的日趋个性化和多样化，要求不断提高系统的柔性、快速响应、创新和优质服务水平,产品与服务的创新和改进将日益取决于员工职业化技能的提高，先进信息技术的应用和组织内部关键流程的协同作用,当企业实施这一转变时，其成功（或失败）是不能用传统的、短期性的财务指标衡量的，由此产生了建立平衡记分卡的必要性,.,平衡计分,卡,卡是从组,织,织的愿景,与,与战略衍,生,生而来，,通,通过四个,构,构面考核,一,一个组织,的,的绩效,.,财务维度,指,指标,目标市场,的,的销售增,长,长率,新产品、,服,服务、顾,客,客占,销售收入,的,的百分比,目标顾客,的,的占有率,交叉销售,新应用占,销,销售的百,分,分比,顾客和产,品,品线的获,利,利率,顾客和产,品,品线的获,利,利率,非获利顾,客,客的比率,销售增长,和,和组合,成本降低/生,产,产力改进,员工平均,收,收益,相对于竞,争,争者的成,本,本,成本下降,率,率,间接开支,（,（占销售,收,收入的,百分比）,单位成本,（,（每种产,品,品、,每个交易,）,）,资产利用,投资（占,销,销售收入,的,的百分比,）,）,研发（占,销,销售收入,的,的百分比,）,）,资金周转,率,率,资本运用,报,报酬率,资产利用,率,率,投资回收,期,期,产出量,成,长,维,持,回,收,事业单位,的生命阶,段,段,.,客户,维度指标,客户获利,率,率,客户争取,率,率,市场占有,率,率,客户满意,度,度,客户延续,率,率,市场占有率,反映一个事业单位在既有市场中所占的业务比率，以客户数目、消费金额、销售量来计算,客户争取率,衡量一个事业单位吸引或赢得新顾客或新业务的速率，可以是绝对或相对数目,客户延续率,记录一个事业单位与既有客户保持和维护关系的比率，可以是绝对或相对数目,客户满意度,根据价值主张中的特定绩效准则，评估客户的满意度,客户获利率,衡量一个客户或一个细分市场扣除支持客户所需的特殊费用后的纯利,.,内部管理,维,维度指标,开发新产,品,品的时间,新产品占,销,销售的百,分,分比,新产品上,市,市速度与,竞,竞争者之,比,比,新产品上,市,市速度与,计,计划之比,产品设计,能,能力,对于营运,及,及售后服,务,务流程，,采,采用流程,的,的时间、,品,品质、成,本,本的衡量,标,标准,.,员工学习,与,与成长维,度,度指标,员工满意,度,度,员工延续,率,率,员工生产,力,力,员工满意,度,度是反映,员工士气,及,及员工对,工作的整,体,体满意度,满意的员,工,工是提高,生产力以,及,及改进品,质和顾客,服,服务的先,决条件,衡量方法,通,通常是每,年举行全,员,员意见调,查，经过,统,统计计算,出员工满,意,意度的综,合指数,员工延续,率,率的目标,是,是,挽留与企,业,业长期利,益,益,息息相关,的,的员工,企业在员,工,工身上做,了,了,长期投资,，,，任何非,出,出,于公司意,愿,愿的员工,离,离,职，都代,表,表一种智,慧,慧,的损失,衡量员工,延,延续率，,通,通,常以主要,员,员工的流,失,失,为指标,员工生产,力,力代表提,高,高员工的,技,技,术和士气,、,、加强创,新,新、改,进,进内,部流程，,以,以及满足,顾,顾客等行,动,动,所汇集的,冲,冲击力，,目,目的是寻,求,求,员工的产,量,量和制造,这,这些产量,所,所,耗费资源之,间,间的关系,量度是员工,平,平均营业收,入,入，代,表每个员工,能,能够制造多,少,少产量,也可用员工,的,的平均附加,价,价值衡,量，即先从,营,营收中减去,外,外购材,料、日用品,和,和服务的成,本,本，再,除以员工人,数,数,.,不同,维度,的联系,利润,运作成本,销售,Financial,财务,客户满意,Customer,客户,流程优化,Internal ManagementProcess,内部管理,员工建议,员工士气,能,能力,LearningandGrowth,员工学习和,创,创新,.,C、KPIs,举例,公司,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,业务部门,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,人力资源部,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,业务部门经,理,理,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,人力资源经,理,理,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,.,公司,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,部门,指标大类,指标名称,可控性,简明性,可衡量性,公 司,财务,销售收入,Y,Y,Y,利润率,Y,Y,Y,产品各占销售收入比例,Y,Y,Y,客户,客户获利率,Y,Y,Y,员工学习,员工满意度,Y,Y,Y,Y：,满足此特性,.,业务部门,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,部门,指标大类,指标名称,对公司关键财务绩效考核指标的贡献,销售收入,利润率,产品各占销售收入比例,业务,X,部,财务,销售收入,+,利润率,+,产品各占销售收入比例,+,客户,客户获利率,+,内部管理,队伍建设,+,新客户比例,+,+,大客户数目,+,+,员工学习,员工满意度,+,+,员工人均培训时间,+,注：各项指,标,标皆满足,可控性、简,明,明性、可衡,量,量性,。,.,人力资源部,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,部门,指标大类,指标名称,对公司关键财务绩效考核指标的贡献,销售收入,利润率,产品各占销售收入比例,人力,资源部,财务,实际费用发生和预算的差异率,+,内部管理,人员流失率,+,绩效管理满意度,+,+,+,招聘完成率,+,员工学习,员工满意度,+,注：各项指,标,标皆满足,可控性、简,明,明性、可衡,量,量性,。,.,业务部门经,理,理,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,指标大类,部门相关关键,绩效,指标,个人关键,绩效,指标,相关,绩效,目标,财务,销售收入,销售收入,2002年销售收入达,XXX,利润率,利润率,平均产品利润率达,XXX,产品各占销售收入比例,产品各占销售收入比例,服装、纺织品等比例达到,XX%、XX%,等,客户,客户获利率,客户获利率,客户获利率在,XX%,之上,内部管理,新客户比例,新客户比例,新客户比例为,XX%,大客户数目,大客户数目,大客户数目为,XX,员工学习,员工满意度,员工管理和发展,在员工工作上遇到问题时能积极并且及时进行指导，培养新外贸人员,.,人力资源经,理,理,KPIs,的综合建议,（,（2002,年,年）,指标大类,部门相关关键,绩效,指标,个人关键,绩效,指标,相关,绩效,目标,财务,实际费用发生与预算的差异率,培训费用预算,策划2002年全年全公司培训计划并且将费用总额控制在不超过员工薪酬总额的,X,内部管理,人员流失率,降低人员流失率,下年度内把人员流失率降低到,X,绩效管理满意度,新的绩效管理体系的简历和实施,实施并协调新的绩效管理体系的应用，并保证2002年底之前，90以上的员工已运用新的体系进行下年度的绩效目标设定,招聘完成率,减少职位空缺率,下年度内把职位空缺率降低到,X,员工学习,员工满意度,员工管理和发