财务分析与财务管理

项目分析,市场分析,建设条件与技术可行性分析,组织管理与社会可行性分析,财务分析,国民经济评价,不确定性分析,*,*,*,财务分析与财务管理,XXXXXX,研究所,XXX,20XX,年,X,月,XX,1,财务分析（,1,）,为什么要作项目分析？,-,必要性,-,可能性,-,合理性,-,风险性,劲舞私服 ,2,财务,分析,（,2,）,几个有用的概念：,货币（资金）的时间价值,贴现,现金流,动态分析,3,财务分析（,3,）,F=P,（,1+i),t,P=F/(1+i),t,4,主要任务：,赢利能力分析,清偿能力分析,现金流量分析,不确定性分析,财务分析（,4,）,5,现金流量分析,现金流入：主要是销售收入,现金流出：固定资产投资,+,流动资金,+,经营成本,+,销售税金,现金流量,财务分析（,5,）,6,财务分析（,6,）,现金流量表,1,2,3,4,5,现金流入,现金流出,净现金流量,现值,累计现值,？,7,财务,分析,（,7,）,两个重要指标,NPV,IRR,8,财务分析（,8,）,IRR=i,1,+(i,2,-i,1,)*,|NPV,1,|/(|NPV,1,|+|NPV,2,|),9,财务分析（,9,）,贴现率,贴现率的选择：,大于同期银行利率,高于行业预期,10,财务管理（,1,）,几个重要的财务报表,现金流管理,应收帐款的处理,企业内部财务控制,11,财务管理,（,2,）,几个重要的财务报表,资产负债表,损益表,现金流量表,其他辅助报表,12,财务管理（,3,）,现金流管理“五大定律”,良好的现金流商务模式,DSO,值,合适定位,营业收入与资本运作,评估自己的抗风险能力,13,财务管理（,4,）,应收帐款的处理（,1,）,注意资金周转率,强化营销管理,14,财务管理（,5,）,应收帐款的处理（,2,）,应收帐款证券化,保理业务,15,财务管理（,6,）,内部控制五要素,控制环境,风险评估,控制活动,信息与沟通,监督,16,财务管理（,7,）,内部控制的关键点,审批,/,审核,收付,/,复核,记帐,/,核对,清点,/,清查,17,谢谢大家,!,18,