中小服装企业怎样有效利用银行贷款

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,中小,企,企业,如,如何,有,有效,利,利用,银,银行,贷,贷款,适用,于,于中,小,小企,业,业的,融,融资,方,方式,一、,租,租赁,融,融资,案例,：,：王,老,老板,经,经营,着,着一,家,家小,型,型的,瓶,瓶子,加,加工,厂,厂。,他,他于,两,两年,前,前，,租,租赁,了,了一,条,条价,值,值80万,元,元汽,水,水瓶,子,子生,产,产线,，,，每,年,年需,交,交租,金,金20万,元,元。,两,两年,后,后市,场,场发,生,生了,很,很大,的,的变,化,化，,消,消费,者,者对,易,易拉,罐,罐装,的,的汽,水,水需,求,求量,大,大幅,增,增加,，,，而,汽,汽水,瓶,瓶子,产,产量,大,大幅,下,下降,。,。如,果,果王,老,老板,此,此前,不,不是,采,采用,租,租赁,，,，而,是,是借,钱,钱买,下,下汽,水,水瓶,子,子生,产,产线,，,，那,么,么他,不,不得,不,不再,购,购进,一,一条,易,易拉,罐,罐生,产,产线,，,，而,原,原来,购,购进,的,的瓶,子,子生,产,产线,就,就得,闲,闲置,。,。这,样,样，,王,王老,板,板将,遭,遭受,巨,巨大,的,的损,失,失。,但,但是,，,，由,于,于他,采,采用,的,的是,租,租赁,融,融资,，,，他,可,可停,止,止租,赁,赁，,而,而按,合,合同,规,规定,，,，只,需,需付,违,违约,金,金10万,元,元。,这,这样,，,，他,的,的损,失,失就,要,要小,得,得多,。,。当,年,年他,又,又租,赁,赁了,一,一条,价,价值140万,元,元的,易,易拉,罐,罐生,产,产线,，,，以,适,适应,市,市场,的,的需,要,要。,上,例,例,中,中,的,的,王,王,老,老,板,板,显,显,然,然,是,是,从,从,租,租,赁,赁,中,中,得,得,到,到,了,了,好,好,处,处,。,。,1.,一,一,般,般,而,而,言,言,，,，,租,租,赁,赁,融,融,资,资,对,对,小,小,企,企,业,业,有,有,以,以,下,下,几,几,点,点,好,好,处,处,：,（1,）,）,通,通,过,过,租,租,赁,赁,，,，,企,业,业,不,不,必,必,支,支,付,付,一,一,笔,笔,很,很,高,高,的,的,设,设,备,备,款,款,项,项,，,，,而,只,只,需,需,支,支,付,付,很,很,低,低,的,的,租,租,金,金,就,就,能,能,获,获,得,得,某,某,项,项,资,资,产,产,。,。,（2,）,）,由,由,于,于,市,市,场,场,竞,竞,争,争,激,激,烈,烈,，,，,机,机,器,器,设,设,备,备,及,及,产,产,品,品,更,更,新,新,换,换,代,代,快,快,，,，,更,更,新,新,周,周,期,期,日,日,益,益,缩,缩,短,短,，,，,一,一,旦,旦,产,产,品,品,及,及,设,设,备,备,更,更,新,新,换,换,代,代,，,，,而,而,原,原,有,有,的,的,机,机,器,器,设,设,备,备,的,的,价,价,值,值,又,又,还,还,没,没,有,有,完,完,全,全,收,收,回,回,，,，,企,企,业,业,就,就,要,要,遭,遭,受,受,重,重,大,大,的,的,损,损,失,失,。,。,因,因,而,而,，,，,小企业,采,采用租,赁,赁方式,获,获得机,器,器设备,比,比购买,机,机器设,备,备等资,产,产要主,动,动灵活,得,得多。,（3）,对,对于刚,刚,刚创业,的,的小企,业,业来说,，,，,资金十,分,分短缺,，,，而且,借,借钱也,很,很难,，这时,，,，每一,件,件设备,都,都由企,业,业自己,购,购买可,能,能并不,划,划算，,并,并且难,以,以办到,，,，此时,，,，租赁,融,融资是,一,一个很,好,好的选,择,择。,（4）,租赁融,资,资有避,税,税的作,用,用。,根据我,国,国财务,制,制度规,定,定，租,金,金作为,费,费用在,交,交所得,税,税之前,可,可以扣,除,除，从,而,而能享,受,受税收,上,上的优,惠,惠。,2.,租,租赁融,资,资的缺,点,点,：,（1）,租金较,高,高,，租金,总,总额往,往,往要超,出,出设备,买,买价许,多,多。在,承,承租企,业,业财务,困,困难时,期,期，固,定,定的租,金,金支付,也,也会构,成,成一项,沉,沉重的,负,负担。,（2）,难以改,良,良资产,。,。,未经出,租,租人同,意,意，承,租,租人不,得,得随意,改,改良设,备,备。,二、商,业,业信用,案例：,四,四川某,企,企业的,厂,厂长王,某,某在1995,年,年，与,协,协作厂,签,签定合,同,同购买,了,了4000吨,钢,钢材。,钢,钢材入,库,库后，,按,按理，,他,他应该,马,马上付,款,款，但,在,在此时,，,，市场,上,上冰箱,畅,畅销，,如,如果他,推,推迟付,款,款，就,可,可以将,这,这笔资,金,金用来,购,购买冰,箱,箱外壳,，,，组装,后,后售出,可,可获取,较,较大利,润,润。于,是,是，他,就,就与协,作,作厂签,定,定商业,信,信用合,同,同，延,期,期付款,，,，同时,补,补偿对,方,方7万,元,元的占,用,用资金,费,费，这,样,样一下,子,子把资,金,金运动,开,开来，,多,多获取,了,了100万元,的,的利润,，,，出去,支,支付给,协,协作厂,的,的7万,元,元，还,剩,剩93,万,万元。,以上就,是,是小企,业,业利用,商,商业信,用,用融资,的,的例子,。,。小企,业,业如果,能,能有效,地,地利用,商,商业信,用,用，可,以,以在短,期,期里筹,措,措一些,资,资金，,从,从而暂,时,时缓解,企,企业的,资,资金压,力,力。,（一）,企,企业,利,利用商,业,业信用,融,融资的,具,具体形,式,式有：,应,应付帐,款,款、应,付,付票据,、,、预收,帐,帐款等,。,。,1.,应,应付帐,款,款,应付帐,款,款指，,在,在商品,交,交易中,，,，买方,收,收到货,物,物后暂,不,不付款,，,，也不,出,出具借,据,据，而,是,是延迟,一,一定时,日,日后才,付,付款而,对,对卖方,形,形成的,欠,欠款。,它,它是最,常,常见、,最,最典型,的,的商业,信,信用形,式,式。采,用,用应付,帐,帐款形,式,式，卖,方,方的目,的,的是为,了,了促销,，,，而对,买,买方来,说,说，延,期,期付款,等,等于是,向,向卖方,借,借用资,金,金购进,商,商品，,可,可在一,定,定程度,上,上缓解,买,买方的,短,短期资,金,金需求,。,。,按照国,际,际惯例,，,，为了,促,促进买,方,方企业,按,按期付,款,款或及,早,早付款,，,，卖方,往,往往规,定,定一些,信,信用条,件,件，如,“,“2/10、n/30”，,即,即：买,方,方如从,购,购货发,票,票算起10天,内,内付款,，,，可以,按,按发票,金,金额享,受,受2%,的,的购货,折,折扣，,这,这10,天,天被称,为,为折扣,期,期；如,于,于10,天,天后，30天,内,内付款,则,则不能,享,享受折,扣,扣，必,须,须按发,票,票金额,支,支付全,部,部货款,，,，买方,付,付款期,限,限最长,为,为30,天,天，这30天,被,被称为,信,信用期,限,限。,应付帐,款,款的成,本,本,如果买,方,方企业,超,超过折,扣,扣期限,付,付款，,将,将承受,因,因放弃,折,折扣而,形,形成的,隐,隐含利,息,息成本,，,，这种,成,成本的,大,大小可,按,按下式,计,计算：,公式表,明,明，放,弃,弃折扣,的,的成本,与,与折扣,百,百分比,高,高低、,折,折扣期,限,限长短,同,同方向,变,变化，,与,与信用,期,期限长,短,短反向,变,变化,。,放弃折,扣成本,=,折扣百分比,1-折扣百分比,360,信用期限-折扣期限,例：甲,企,企业以,“,“2/10，n/30”的,信,信用条,件,件从乙,企,企业购,入,入价值108,万,万元的,商,商品，,问,问企业,如,如何做,出,出利用,现,现金折,扣,扣的决,策,策。,分析,：一般,来,来说，,如,如果企,业,业能以,低,低于放,弃,弃现金,折,折扣成,本,本的利,率,率借入,资,资金，,便,便应在,现,现金折,扣,扣期限,内,内用借,入,入的资,金,金支付,货,货款，,以,以享受,现,现金折,扣,扣，反,之,之，则,应,应放弃,现,现金折,扣,扣；,如果在,折,折扣期,内,内将应,付,付帐款,用,用于短,期,期投资,，,，所得,的,的投资,收,收益率,高,高于放,弃,弃现金,折,折扣成,本,本，则,应,应放弃,现,现金折,扣,扣而去,进,进行短,期,期投资,；,；,如果企,业,业想展,延,延付款,期,期，则,须,须在降,低,低了的,放,放弃折,扣,扣成本,与,与展延,付,付款带,来,来的损,失,失之间,做,做出抉,择,择；,如果面,对,对两家,以,以上提,供,供不同,信,信用条,件,件的卖,方,方，应,通,通过权,衡,衡放弃,折,折扣成,本,本的大,小,小，选,择,择信用,成,成本最,小,小（或,所,所获收,益,益最大,）,）的一,家,家。,有关计,算,算如下,：,：,（1）,如,如果企,业,业在10天内,付,付款，,则,则可获,得,得最长,为,为10,天,天的免,费,费信用,，,，其可,取,取得的,折,折扣为,：,：,108,万,万元0.02=2.16,万,万元,其免费,信,信用额,为,为：,108,万,万元-2.16万元=105.84万元,（2）,如,如果企,业,业放弃,这,这笔折,扣,扣，在30天,内,内付款,，,，该企,业,业将承,受,受一种,机,机会损,失,失。这,种,种不享,受,受折扣,的,的成本,用,用上面,公,公式计,算,算为：,可见，,企,企业若,放,放弃使,用,用现金,折,折扣，,就,就会产,生,生年利,率,率为36.7%的机,会,会损失,，,，从而,使,使商业,信,信用变,成,成一种,十,十分高,昂,昂的短,期,期融资,。,。,（3）,如,如果企,业,业延至45天,付,付款，,则,则其机,会,会成本,会,会下降,至,至21%，即,2%,1-2%,360,30-10,=,36.7%,2%,1-2%,360,45-10,=,21%,这样，,企,企业获,得,得展期,信,信用108万,元,元，但,企,企业由,此,此冒着,相,相当的,风,风险，,可,可能导,致,致企业,的,的信用,地,地位和,信,信用等,级,级下降,。,。,（4）,如,如上例,中,中另有,一,一家供,应,应商提,供,供不同,信,信用条,件,件,“,“1/10，n/30”，,则,则放弃,折,折扣的,成,成本为,：,：,与“2/10,，,，n/30”,的,的信用,条,条件相,比,比，后,者,者的成,本,本较低,，,，如果,买,买方企,业,业预计,自,自己会,拖,拖延付,款,款，则,应,应选择,第,第二家,供,供应商,。,。,1%,1-1%,360,30-10,=,18.8%,2. 应付,票,票据,应付票据是,企,企业在进行,延,延期付款交,易,易时开具的,反,反映债权债,务,务关系的票,据,据，它可由,购,购货方或销,货,货方开具，,并,并由购货方,承,承兑或请求,其,其开户银行,承,承兑。其付,款,款期限由交,易,易双方商定,，,，我国规定,一,一般为16个月，最,长,长不超过9,个,个月，遇有,特,特殊情况还,可,可适当延长,。,。应付票据,利,利率低，且,不,不用支付协,议,议费，所以,其,其资金成本,低,低于银行利,息,息。应付票,据,据必须归还,，,，如果延期,则,则须支付罚,金,金，因而风,险,险较大。,（3）预收,帐,帐款,预收帐款是,销,销货企业按,照,照合同或协,议,议规定，在,交,交付货物之,前,前向购货企,业,业预先收取,部,部分或全部,货,货物价款的,信,信用形式。,它,它相当于销,货,货方向购货,方,方先借一笔,款,款，然后用,货,货物抵偿。,对,对于紧俏的,货,货物，供货,方,方往往向订,货,货方预收货,款,款，取得一,定,定的短期资,金,金来源。预,收,收货款要先,交,交钱后交货,，,，重在一个,“,“信”字。,（4）商业,信,信用融资的,优,优缺点,优点：,商业信用,是,是一种“自,然,然性筹资”,，,，它伴随商,品,品交易自然,产,产生，不需,办,办理手续，,一,一般也不附,加,加条件，使,用,用比较方便,。,。,使用灵活,且,且具弹性。,若没有现,金,金折扣或企,业,业不放弃现,金,金折扣，以,及,及使用不带,息,息应付票据,，,，则企业利,用,用商业信用,筹,筹资并不产,生,生筹资成本,。,。,缺点,：,期限较短,，,，尤其是应,付,付帐款，不,利,利于企业对,资,资金进行统,筹,筹运用。,对应付帐,款,款而言，若,放,放弃现金折,扣,扣，则需负,担,担较高的成,本,本；对应付,票,票据而言，,若,若不带息，,可,可利用的机,会,会就极少，,若,若带息则成,本,本较高。,在法制不,健,健全的情况,下,下，若企业,缺,缺乏信誉，,容,容易造成企,业,业之间相互,拖,拖欠，影响,资,资金周转。,三、 吸收,直,直接投资,小企业采用,吸,吸收个人投,资,资的方式来,获,获取资金的,情,情况最为普,遍,遍，尤其是,采,采用内部职,工,工集资方式,获,获得投资更,为,为常见。因,为,为小企业与,内,内部职工的,关,关系，好比,栓,栓在一根绳,上,上的蚂蚱，,同,同生共死，,所,所以小企业,的,的老板为扩,大,大企业规模,或,或者资金周,转,转一时不灵,时,时，向内部,职,职工集资一,般,般都会得到,支,支持。当然,，,，向职工集,资,资，可以承,诺,诺回报以较,高,高的利息，,这,这实际上相,当,当于分给集,资,资职工红利,。,。小企业向,职,职工集资，,有,有这样一些,好,好处：不,用,用受银行借,款,款所附条件,的,的限制，运,用,用资金比较,自,自由；职,工,工把钱借给,老,老板后，彼,此,此之间的关,系,系就更加亲,近,近了。,王某是四川,某,某市一家农,民,民饭店,花,花园饭店的,经,经理。该饭,店,店是花园村,村,村民集资200万元创,办,办的。王某,接,接手饭店后,，,，打破“铁,饭,饭碗”，建,立,立完整的责,任,任制，把职,工,工的固定工,资,资改为半浮,动,动形式，按,工,工种，按楼,面,面，按厅，,按,按定床位率,，,，按职责、,收,收入、费用,等,等计算工资,，,，确定超额,奖,奖、节约奖,、,、卫生奖等,，,，以此调动,职,职工的积极,性,性。几年下,来,来，饭店赚,了,了钱，积累,了,了一批可观,的,的利润。但,此,此时，花园,饭,饭店正面临,周,周围数家大,饭,饭店的激烈,竞,竞争。于是,，,，王某对职,工,工说：“我,们,们店只有走,改,改造之路，,才,才能在竞争,中,中不被淘汰,。,。改造设备,需,需要资金。,我,我们是农民,饭,饭店，不象,那,那些国有饭,店,店，有国家,撑,撑腰。为了,我,我们的饭店,和,和大伙的前,途,途，我建议,，,，今年的奖,金,金不分了，,用,用做改,造设备资,金,金。”按,合,合同承包,，,，分得最,多,多的是经,理,理本人，,经,经理自己,提,提出不拿,奖,奖金，大,家,家也都不,好,好意思分,奖,奖金了。,王,王某用这,高,高明的一,招,招，把分,给,给职工的,奖,奖金全变,成,成了集资,款,款，迅速,实,实现了改,造,造原有设,备,备的计划,，,，使饭店,的,的规格和,形,形象都提,高,高了一个,档,档次。后,来,来，当借,款,款盖成的,几,几层楼的,饭,饭店运营,时,时，由于,没,没有空调,，,，利润平,平,平。这时,，,，王某果,断,断地在职,工,工中又一,次,次集资100多万,元,元，为饭,店,店安装了,最,最先进的,中,中央空调,。,。由此，,饭,饭店终于,摆,摆脱了困,境,境，第二,年,年便盈利81万元,。,。,目前有一,些,些私营企,业,业主不愿,吸,吸收直接,投,投资，他,们,们顾及的,是,是：吸,收,收直接投,资,资支付的,资,资金成本,较,较高。由,于,于投资者,要,要分享企,业,业收益，,因,因此，资,金,金成本通,常,常较高，,特,特别是企,业,业经营状,况,况好和盈,利,利较强时,更,更是如此,。,。吸收,直,直接投资,容,容易分散,企,企业的控,制,制权。采,用,用吸收直,接,接投资的,方,方式筹集,资,资金，投,资,资者一般,都,都会要求,获,获得与投,资,资数量相,适,适应的经,营,营管理权,，,，这是接,受,受外来投,资,资的代价,之,之一。如,果,果外来投,资,资较多，,则,则投资者,会,会有相当,大,大的管理,权,权，甚至,会,会对企业,实,实行完全,控,控制，这,是,是吸收直,接,接投资的,不,不利因素,。,。,四、民间,融,融资,民间融资,是,是指在亲,戚,戚、朋友,圈,圈子里筹,集,集资金。,这,这是筹集,资,资金最方,便,便的方法,。,。,俗,话,话,说,说,：,：,“,“,一,一,个,个,好,好,汉,汉,三,三,人,人,帮,帮,”,”,。,。,在,在,创,创,业,业,的,的,时,时,候,候,，,，,凭,凭,借,借,亲,亲,戚,戚,或,或,朋,朋,友,友,关,关,系,系,，,，,来,来,筹,筹,集,集,起,起,家,家,的,的,资,资,本,本,，,，,是,是,常,常,有,有,的,的,事,事,。,。,台,台,湾,湾,的,的,塑,塑,胶,胶,大,大,王,王,王,王,永,永,庆,庆,，,，,最,最,初,初,就,就,是,是,用,用,以,以,父,父,亲,亲,的,的,名,名,义,义,借,借,来,来,的,的200,元,元,钱,钱,开,开,办,办,了,了,一,一,个,个,小,小,米,米,店,店,，,，,后,后,来,来,，,，,他,他,用,用,米,米,店,店,赚,赚,来,来,的,的,钱,钱,做,做,本,本,金,金,做,做,木,木,材,材,生,生,意,意,。,。,到,到20,世,世,纪,纪50,年,年,代,代,初,初,，,，,他,他,终,终,于,于,积,积,累,累,了,了5000,万,万,元,元,的,的,资,资,本,本,，,，,他,他,用,用,这,这,笔,笔,资,资,本,本,做,做,担,担,保,保,，,，,申,申,请,请,了,了67,万,万,美,美,元,元,贷,贷,款,款,，,，,创,创,建,建,了,了,台,台,湾,湾,塑,塑,胶,胶,工,工,业,业,公,公,司,司,，,，,从,从,而,而,一,一,举,举,成,成,名,名,。,。,五、,利,利用,会,会计,手,手段,融,融资,：,：合,理,理避,税,税,利用,会,会计,手,手段,融,融资,的,的实,质,质就,是,是合,理,理规,避,避或,递,递延,税,税款,。,。避,税,税是,指,指纳,税,税人,针,针对,税,税法,不,不完,善,善及,各,各种,难,难以,在,在短,期,期内,消,消除,的,的税,收,收缺,陷,陷，,回,回避,纳,纳税,义,义务,的,的活,动,动。,合,合理,避,避税,能,能减,少,少企,业,业的,税,税收,支,支出,，,，使,得,得作,为,为企,业,业的,一,一项,现,现金,流,流出,量,量的,税,税收,得,得以,留,留存,在,在企,业,业，,从,从而,实,实现,筹,筹资,的,的目,的,的。,合理,避,避税,的,的关,键,键在,于,于纳,税,税人,主,主观,努,努力,和,和客,观,观经,济,济环,境,境。,从,从纳,税,税人,主,主观,努,努力,而,而言,，,，一,是,是要,研,研究,法,法律,知,知识,，,，特,别,别是,熟,熟练,掌,掌握,与,与税,务,务相,关,关的,税,税法,知,知识,，,，寻,找,找可,供,供自,己,己利,用,用的,法,法律,缺,缺陷,和,和征,管,管缺,陷,陷；,二,二是,要,要用,足,足税,收,收优,惠,惠，,尽,尽可,能,能利,用,用合,法,法的,税,税收,优,优惠,政,政策,为,为自,己,己的,避,避税,活,活动,服,服务,；,；三,是,是要,掌,掌握,各,各种,方,方式,方,方法,并,并不,断,断在,实,实践,中,中参,与,与、,应,应用,或,或提,高,高。,中小企业,如,如何有效,利,利用银行,贷,贷款,目前，我,国,国的中小,企,企业在改,革,革开放中,迅,迅猛发展,，,，已经占,据,据国民经,济,济的“半,壁,壁江山”,。,。虽然中,小,小企业发,展,展迅速，,但,但却存在,着,着许多弱,点,点，其中,最,最突出的,就,就是资金,不,不足，融,资,资困难。,一、中小,企,企业贷款,面,面临的主,要,要困难,商业银行,在,在贷款审查时要求非,常,常严格，,为,为了确保,信,信贷资金,的,的安全和,取,取得较好,的,的贷款效,益,益，银行,对,对企业的,资,资信状况,和,和经营情,况,况都极为,重,重视，一,般,般都要求,借,借款企业,提,提供良好,的,的担保或,贷,贷款抵押,，,，这就使,得,得商业银,行,行在贷款,项,项目选择,上,上更偏向,于,于向实力,雄,雄厚的大,中,中型企业,，,，而中小,企,企业要想,获,获得银行,贷,贷款就要,困,困难得多,。,。中小企,业,业贷款困,难,难的原因,主,主要归结,为,为以下两,个,个方面：,1. 造,成,成中小企,业,业贷款困,难,难的内部,环,环境因素,（1）中,小,小企业规,模,模小，资,金,金实力有,限,限。由于,企,企业资金,实,实力有限,，,，在经营,过,过程中极,易,易出现资,金,金周转困,难,难，想从,商,商业银行,贷,贷款，又,往,往往达不,到,到银行的要,求,求，想采取,其,其他融资,方,方式又因,政,政策限制,而,而难以实,现,现，这些,都,都使中小,企,企业资金,来,来源非常,狭,狭窄。,（2）中,小,小企业资,金,金管理不,规,规范。一,般,般来说，,大,大部分中,小,小企业的,经,经营管理,工,工作尚处,在,在初级阶,段,段，管理,方,方法简单,，,，许多小,企,企业没有,建,建立健全,财,财务制度,。,。这种财,务,务上的不,规,规范，使,得,得中小企,业,业很难获,得,得金融机,构,构的支持,。,。,（3）中,小,小企业市,场,场竞争能,力,力偏弱，,稳,稳定性差,。,。,上述问题,使,使中小企,业,业在商业,信,信用上不,如,如大中型,企,企业，因,而,而更难获,得,得银行信,贷,贷资金的,支,支持，特,别,别是很难,取,取得用于,固,固定资产,投,投资的长,期,期贷款，,以,以致企业,无,无力购买,先,先进的生,产,产技术和,设,设备。,2. 造,成,成中小企,业,业贷款困,难,难的外部,环,环境因素,目前，在,全,全国工商,行,行政机关,登,登记注册,的,的中小企,业,业已占全,部,部注册登,记,记总数的99%，,但,但金融机,构,构为中小,企,企业提供,的,的信贷份,额,额则只占,信,信贷总额,的,的30%,。,。国有商,业,业银行一,般,般不愿意,向,向中小企,业,业提供贷,款,款，其原,因,因主要在,于,于：,（1）中,小,小企业贷,款,款风险大,，,，不能提,供,供良好的,贷,贷款担保,和,和抵押。,由,由于中小,企,企业自身,资,资产有限,，,，在借款,时,时很难提,供,供良好的,贷,贷款抵押,，,，也很难,找,找到贷款担保,人,人，这就使,得,得商业银,行,行对中小,企,企业贷款,时,时承担了,太,太大的风,险,险，因而,大,大都不敢,向,向中小企,业,业提供贷,款,款。,（2）中,小,小企业,运作成本,高，而贷,款,款给国有,大,大中型企,业,业运作成,本,本相对较,抵,抵。大中,型,型企业的,贷,贷款一般,数,数额较大,，,，银行支,出,出的单位,成,成本要低,一,一些，而,中小企业,为,为数众多,，,，而且单,笔,笔借款金,额,额较小，,银,银行要对,中,中小企业,的,的资信情,况,况进行全,面,面、深入,的,的了解，,所,所要支出,的,的贷款单,位,位成本就,要,要高得多,。,。,根据世界,银,银行的调,查,查，大额,贷,贷款的运,作,作费用约,为,为贷款总,额,额的0.3%0.5%，,而,而向中小,企,企业贷款,由,由于金额,较,较小，管,理,理费用高,达,达2.6%2.7%。,（3）,中,中小企,业,业收益,率,率低。,与,与大中,型,型企业,的,的长期,贷,贷款比,较,较起来,，,，商业,银,银行支,出,出的贷,款,款单位,成,成本高,，,，贷款,收,收益率,低,低，而,我,我国目,前,前商业,银,银行贷,款,款利率,浮,浮动又,非,非常有,限,限，这,就,就决定,了,了商业,银,银行无,法,法动用,浮,浮动利,率,率对其,高,高成本,进,进行弥,补,补。,（4）,国,国有商,业,业银行,改,改革滞,后,后，为,中,中小企,业,业服务,的,的金融,机,机构发,展,展缓慢,。,。目前,我,我国国,有,有商业,银,银行只,愿,愿意贷,款,款给风,险,险小、,成,成本低,、,、金额,大,大的借,款,款对象,，,，否则,宁,宁愿减,少,少贷款,额,额度，,也,也不愿,冒,冒风险,将,将贷款,发,发放给,中,中小企,业,业。,另外，,我,我国为,中,中小企,业,业服务,的,的金融,机,机构如,农,农村信,用,用合作,社,社、城,市,市信用,合,合作社,、,、城市,商,商业银,行,行、股,份,份制商,业,业银行,、,、信托,投,投资公,司,司和其,他,他一些,非,非银行,金,金融机,构,构建设,滞,滞后、,发,发展缓,慢,慢。,当前国家政,策,策重点扶持,的,的还是国有,商,商业银行，,对,对中小金融,机,机构的业务,范,范围有诸多,限,限定，这使,得,得中小金融,机,机构的服务,对,对象越来越,少,少，金融风,险,险越来越大,。,。目前相当,一,一部分中小,金,金融机构亏,损,损严重，有,的,的甚至出现,支,支付危机。,这,这些都使得,中,中小企业融,资,资更为困难,。,。,二、中小企,业,业的借款技,巧,巧,目前，我国,中,中小企业贷,款,款难已是一,个,个不争的事,实,实，即使是,一,一个好的投,资,资项目，银,行,行也不一定,会,会予以照顾,，,，在机会均,等,等和其他条,件,件相同的情,况,况下，借款,技,技巧在中小,企,企业融资中,便,便显得日益,重,重要了。借,款,款技巧主要,有,有：,1. 建立,良,良好的银企,关,关系。要求,：,：,（1）,企业要讲究,信,信誉。,企业在与银,行,行的交往中,，,，要使银行,对,对贷款的安,全,全性绝对放,心,心。如何使,银,银行对企业,放,放心呢？,首先，企业,要,要注意抓好,资,资金的日常,管,管理。,因为银行在,对,对企业进行,考,考察时往往,是,是从企业资,金,金的使用、,周,周转和财务,核,核算等方面,入,入手。,其次，企业,应,应经常主动,地,地向银行汇,报,报公司的经,营,营情况，使,银,银行在与企,业,业经常性的,沟通,中，加强对,企,企业的信任,度,度。,最后，企业,还,还应苦练内,功,功，真正提,高,高企业的经,营,营管理水平,，,，用实际行,动,动建立良好,的,的信誉。,（2,）,）,企,业,业,要,要,有,有,耐,耐,心,心,。,在,在,争,争,取,取,贷,贷,款,款,时,时,要,要,有,有,耐,耐,心,心,，,，,充,充,分,分,理,理,解,解,和,和,体,体,谅,谅,银,银,行,行,的,的,难,难,处,处,，,，,避,避,免,免,一,一,时,时,冲,冲,动,动,伤,伤,和,和,气,气,，,，,以,以,致,致,得,得,不,不,偿,偿,失,失,。,。,（3,）,）,要,主,主,动,动,、,、,热,热,情,情,地,地,配,配,合,合,银,银,行,行,开,开,展,展,各,各,项,项,工,工,作,作,。,如,如,积,积,极,极,配,配,合,合,银,银,行,行,开,开,展,展,各,各,种,种,调,调,查,查,，,，,认,认,真,真,填,填,写,写,和,和,报,报,送,送,企,企,业,业,财,财,务,务,报,报,表,表,；,；,贷,贷,款,款,到,到,期,期,主,主,动,动,按,按,时,时,履,履,行,行,还,还,款,款,或,或,展,展,期,期,手,手,续,续,，,，,以,以,取,取,得,得,银,银,行,行,对,对,中,中,小,小,企,企,业,业,的,的,信,信,任,任,等,等,。,。,2.,写,写,好,好,投,投,资,资,项,项,目,目,可,可,行,行,性,性,研,研,究,究,报,报,告,告,投,资,资,项,项,目,目,可,可,行,行,性,性,研,研,究,究,报,报,告,告,对,对,于,于,争,争,取,取,项,项,目,目,贷,贷,款,款,的,的,规,规,模,模,大,大,小,小,，,，,以,以,及,及,银,银,行,行,贷,贷,款,款,的,的,优,优,先,先,支,支,持,持,，,，,具,具,有,有,十,十,分,分,重,重,要,要,的,的,作,作,用,用,，,，,因,因,此,此,，,，,中,中,小,小,企,企,业,业,在,在,撰,撰,写,写,报,报,告,告,时,时,，,，,要,要,注,注,意,意,解,解,决,决,好,好,以,以,下,下,几,几,个,个,问,问,题,题,：,：,（1,）,）,报,报,告,告,的,的,项,项,目,目,要,要,符,符,合,合,国,国,家,家,的,的,有,有,关,关,政,政,策,策,，,，,重,重,点,点,论,论,证,证,在,在,技,技,术,术,上,上,的,的,先,先,进,进,性,性,、,、,经,经,济,济,上,上,的,的,合,合,理,理,性,性,以,以,及,及,实,实,际,际,上,上,的,的,可,可,行,行,性,性,等,等,问,问,题,题,。,。,（2,）,）,要,要,把,把,重,重,大,大,问,问,题,题,讲,讲,清,清,楚,楚,，,，,对,对,有,有,关,关,问,问,题,题,做,做,出,出,有,有,力,力,的,的,论,论,证,证,。,。,如,如,在,在,论,论,证,证,产,产,品,品,销,销,路,路,时,时,，,，,必,必,须,须,对,对,市,市,场,场,对,对,该,该,产,产,品,品,的,的,需,需,求,求,、,、,当,当,前,前,社,社,会,会,的,的,生,生,产,产,能,能,力,力,及,及,将,将,来,来,的,的,趋,趋,势,势,等,等,做,做,出,出,分,分,析,析,和,和,论,论,证,证,。,。,（3,）,）,把,把,经,经,济,济,效,效,益,益,作,作,为,为,可,可,行,行,性,性,的,的,出,出,发,发,点,点,和,和,落,落,脚,脚,点,点,。,。,3.,突,突,出,出,项,项,目,目,的,的,特,特,点,点,不,同,同,的,的,项,项,目,目,都,都,有,有,各,各,自,自,内,内,在,在,的,的,特,特,性,性,，,，,根,根,据,据,这,这,些,些,特,特,性,性,，,，,银,银,行,行,贷,贷,款,款,也,也,有,有,相,相,应,应,的,的,要,要,求,求,。,。,4.,选,选,择,择,合,合,适,适,的,的,贷,贷,款,款,时,时,机,机,要,注,注,意,意,既,既,有,有,利,利,于,于,保,保,证,证,中,中,小,小,企,企,业,业,所,所,需,需,要,要,资,资,金,金,及,及,时,时,到,到,位,位,，,，,又,又,便,便,于,于,银,银,行,行,调,调,剂,剂,安,安,排,排,信,信,贷,贷,资,资,金,金,调,调,度,度,信,信,贷,贷,规,规,模,模,。,。,一,一,般,般,来,来,说,说,，,，,中,中,小,小,企,企,业,业,如,如,要,要,申,申,请,请,较,较,大,大,金,金,额,额,的,的,贷,贷,款,款,，,，,不,不,宜,宜,安,安,排,排,在,在,年,年,末,末,和,和,每,每,季,季,季,季,末,末,。,。,5.,争,争,取,取,中,中,小,小,企,企,业,业,担,担,保,保,机,机,构,构,的,的,支,支,持,持,中,小,小,企,企,业,业,由,由,于,于,自,自,身,身,资,资,金,金,少,少,，,，,经,经,营,营,规,规,模,模,小,小,，,，,很,很,难,难,提,提,供,供,银,银,行,行,需,需,要,要,的,的,抵,抵,押,押,、,、,质,质,押,押,物,物,，,，,同,同,时,时,也,也,难,难,以,以,取,取,得,得,第,第,三,三,方,方,的,的,信,信,用,用,担,担,保,保,，,，,因,因,而,而,要,要,取,取,得,得,银,银,行,行,的,的,贷,贷,款,款,非,非,常,常,困,困,难,难,，,，,但,但,如,如,果,果,能,能,得,得,到,到,中,中,小,小,企,企,业,业,担,担,保,保,机,机,构,构,这,这,些,些,专,专,门,门,机,机,构,构,的,的,支,支,持,持,，,，,向,向,商,商,业,业,银,银,行,行,贷,贷,款,款,就,就,有,有,容,容,易,易,得,得,多,多,。,。,