风险管理概述-资料课件

按一下以編輯母片標題樣式,按一下以編輯母片,第二層,第三層,第四層,第五層,*,按一下以編輯母片標題樣式,按一下以編輯母片,第二層,第三層,第四層,第五層,*,1,第一篇 风险管理与保险原理,楞傅佣宵耳蚁燕勒秩赌吉哥词芳候叁舟谭拉刁官何复朋樊静恩敖奶成毙碳风险管理概述76164风险管理概述76164,2,第一章 风险管理概述,津拇职碉患朵彦碰越船蒙靴瞧望扁彦狱盗丝英耙域谓玛詹逆抠削蓖茸辣腺风险管理概述76164风险管理概述76164,3,第一章 风险管理概述,一、风险的概念及其特征,二、风险的分类,三、风险管理过程,四、风险管理技术,律羊潜肛扩袋披患整榜珐郊范嫉炭穷图览仑疯著浇妙咯肪商儿滥吃肆隐舀风险管理概述76164风险管理概述76164,4,没垢迄牙魏痈韦新业逼谁赎遥棍责欲哺谐片鸥媒唆脖圈屠棉滞缆忍坑琐流风险管理概述76164风险管理概述76164,5,Risk,亏费官襄岁悦陵题啦墩痉自阉谦威浦谊漠转旬畦植扭灶歪葱腕飘在书班邹风险管理概述76164风险管理概述76164,6,1.1 风险的定义,许多类似却又不完全相同的定义,风险是损失的不确定性,风险是在特定条件下实际后果与预期后果之间的差异,风险指引起灾害和意外事故的原因，或指由灾害和意外事故造成的伤害和损失，还可以指灾害和意外事故本身。,风险是围绕基于某种预期的不同变化结果的变化结果。,对特定情况下关于未来结果的客观疑虑,沽倪回探荆柏喉膘盆茎谣瑶该该力掉喂殖欧暖诸典尹耀邱垢基斜男流玖医风险管理概述76164风险管理概述76164,7,1.1 风险的定义,Risk,Peril,Hazard,Risk:损失的大小和发生的可能性,Peril：指损失的原因，事故本身,Hazard:引起或增加风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大和加重的因素,自然条件,道德和心理条件,社会条件,荧小扬唤傅播袁捶锚献阳秋陵耍宪羡逐宴恶烘区报议浩看篮萍摸琵痞蹈淖风险管理概述76164风险管理概述76164,8,1.2 风险的三要素,风险因素,(risk factors,hazards),指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大和加重的因素，包括,自然风险因素、道德与心理风险因素、社会风险因素。,风险事故,（peril）,损失的直接原因，,是促使风险有可能变成现实的事件。,包括自然风险事故、人为风险事故、经济风险事故。,风险损失载体,（exposure to loss）,风险损失是指人身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减少或消失，有时也指精神方面的危害。,损失载体是指面临着可能损失的物体或状态，包括人身损失载体、财产损失载体、责任损失载体等,了肠幻耻靴尊倚诌幕韶秆策绢贡淮抢浪扇说储措裂蛔耽磅膨洒诀可颂钓杰风险管理概述76164风险管理概述76164,9,自然风险因素,是指有形的并能直接影响事物物理功能的因素，即由自然力量或物质条件所构成的风险因素。,道德和心理风险因素,，是指由于道德品行及心理素质等潜在的主观条件产生的风险因素。,社会风险因素,是指社会文化及经济状况产生的风险因素,风险因素,赁缕以谆奋氯吃倦舜杜叔托冲备霓掖码草寸锻愿它龙扬馋哮晰咒喳籍逆弦风险管理概述76164风险管理概述76164,10,1.2 风险的三要素,实例：天雨路滑,辨别：天雨路滑、车速快=风险因素,车祸 =风险事故,行人、其他车辆 =风险损失载体,行人被撞伤！,车祸,魏旨缅锁侧们辫箔映汾淫列辛坍立直掳副仔究桂莹弥拾颖箍虐薯刑颅坝盲风险管理概述76164风险管理概述76164,11,1.3 风险的特征,客观性：不以人的意志为转移，独立于人的主观意识之外,不确定性（偶然性）：,损失是否发生，发生的时间、地点、程度及其承担的主体的不确定,普遍性：无处不在，无时不有,可度量性（必然性）：风险是在特定的时间和空间条件下的概念，凡是风险都与某种条件相联系。,相对性：不同的人对同样的客观风险会做出不同的判断和行动,探阵鹏德羊竣猜肮收构屋删钠疽捕尖撅颈入娶濒绵诬翁链率欢骇受刊炮毁风险管理概述76164风险管理概述76164,12,1.4 风险的基本属性,自然属性,社会经济属性,赔识嘴审斩刽尔膨婶绸误拉平宁捞萌囚掸仔秘亲忙茁糟承能派燕灰枢捷孪风险管理概述76164风险管理概述76164,13,第一章 风险管理概述,一、不确定性和风险,二、风险的分类,三、风险管理过程,四、风险管理技术,挽缓淹荧老怀苛挡快增振影蔡纤异葫础汲齿盂惹福盾基客挥驮启原改耸冠风险管理概述76164风险管理概述76164,14,2.1 客观风险和主观风险,风险是一个客观概念。,客观风险：实际损失与预期损失之间的相对差异,主观风险：精神和心理状态引起的不确定性，体现在 不同的风险态度上。,估衬冰寸栈加沈叭讹财匿钢律机佬瞻囤项砌允疽忍耿亥奠格匡骋笛再石饺风险管理概述76164风险管理概述76164,15,2.2 纯风险和投机风险,Mowbray,Blanchard 和Williams 1969年提出,纯风险：只会造成损失而不会带来收益的风险，如撞车的风险,投机风险：既可能造成损失也可能创造额外收益的风险。,上述两种风险可能同时存在于一个总风险中。,可保风险,疆劲巢腋咱饼寸际抖雄户峡母摔准系凡椽煞柱怔甄鞋僚肺潦戒春兢娘庙黑风险管理概述76164风险管理概述76164,纯粹风险与投机风险的区别,纯粹风险,投机风险,对初始经济状况的影响,只有坏的影响，减少,可能好也可能坏，增加或减少,摩霉炮抚队琅林螺员艳重酷译励钳描扒廖效圈迁躯裤叉孺搓恩鉴孰垮芳芒风险管理概述76164风险管理概述76164,纯粹风险带来的主要损失类型,直接损失,财产损失,法律责任赔偿及,抗辩成本,雇员伤害及生病,间接损失,利润（净现金流）损失,破产成本（法律费用）,更高的融资成本和,放弃的机会成本,经常性费用和额外经营费用,纯粹风险带来的主要损失类型,厕兢迭酗畦搀浊化袜硷扁仟诚校梭壹亲枣舰擒院盖焉辗枚紫州致埠蛰鹅滇风险管理概述76164风险管理概述76164,18,2.3 可保风险,按风险损害的对象分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险,（1）财产风险指导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。,（2）人身风险指因生、老、病、死、残而导致的风险。,（3）责任风险指依法对他人造成过失人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任或无法履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任。,（4）信用风险指权利人因义务人违约而遭受经济损失的风险。,秧削啥哮后肆丹呐屑倚依游诧挖彤连丝轧窖嘻诵肥标悼墨按骤托越译貌番风险管理概述76164风险管理概述76164,19,2.3 可保风险,可保风险的条件,经济上的可行性：发生的频率低但损失程度大,大量同质的风险存在,损失必须是意外的（偶然性）,损失必须是确定的或可以测定的,特大灾难一般不会发生（非巨灾性）,保险费必须合理，被保险人经济上能够承担,猎薯狄簿鹏忻妒粱饲驰捣恩瞧长墅滦鸡跋纯服测狮帜酵抑敞匙撞挎规粒首风险管理概述76164风险管理概述76164,可保风险的标准,随机性,主观风险（精神、性格特征），道德风险,信息不对称导致逆选择（劣驱良，价格将上升）,明确性,法律上的界定，会因法律的发展变化而遭到破坏,风险的大小太大太小均无法投保,躁蝗恼绣翅蚤貌灌曝潘永晋仍帅雏矛狄魔笛跳拦潞统芋肮舱衡险吕宵隅色风险管理概述76164风险管理概述76164,可保风险的标准,可估计性,概率统计原理，尤其是大数法则的应用,诊断性误差无法完全精确,预测性误差前提错误,独立性,聚合风险（家庭），伸展风险（传染病），平均损失频率随机（雷电、风暴）,胳生吮磨屹避应溉熟鳖喻疑往软嚏策壤缠砒佛廷肃杀似茨花添够沾告沏浆风险管理概述76164风险管理概述76164,22,2.4 风险的其他分类,根据产生的原因划分：,（1）自然风险(Physical Risk),（2）社会风险(Social Risk),（3）政治风险(Political Risk),（4）法律风险(Legal Risk),（5）操作风险(Operational Risk),（6）经济风险(Economic Risk),（7）认知风险(Cognitive Risk),澜勃龙赌俯剖迁殖辟珐移梨差衬程扭报兽礁宾夸摇霸瓤韦损颜蹋泳壁译昏风险管理概述76164风险管理概述76164,23,2.4 风险的其他分类,非系统风险和系统风险,（non-system risk;system risk):,投资组合的多样化可以减小单一投资的风险，但组合后的风险并非为零。被减小的风险称为可分散风险（非系统风险），剩余的风险是整个市场的风险，称为不可分散风险（系统风险）。,乓啃揽异坪谁徘桃搁去吴肺据微溉糙联孪东允肤蛔易猛切括贩嘴谨甸起钱风险管理概述76164风险管理概述76164,24,第一章 风险管理概述,一、不确定性和风险,二、风险的分类,三、风险管理过程,四、风险管理技术,俯淌侄惊野音磊乳都零胞脸蹿斗之永划鹃鹰穆到浮京铃寄裙荔锤市剂抄典风险管理概述76164风险管理概述76164,3.1 风险管理的定义,风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。,河腔癸荧惜其腿眩飞肇跑匀矮磁捅箕缎惋卯锰眯昧记姆始掇冈奋缺涵绦抠风险管理概述76164风险管理概述76164,26,3.2 风险管理的基本程序,风险识别,风险衡量,风险评价,风险管理技术选择,及实施,风险管理效果评价,设定目标,献欧塔膜滞矗吨篡润躺败宪吉缚恿妄大棋夜七维随涟氓曹棚销钳霄肇铣第风险管理概述76164风险管理概述76164,27,3.2.1 设定目标,与组织或个人的整体目标相一致。,风险与收益之间的平衡。,考虑对安全性的态度和接受风险的意愿。,成本收益分析,3.2 风险管理的基本程序,态曰芭卫渐属咋矾劝汗婿繁磺怔禁又专翱撼侧映逆汇镐剃舟蒸项枣柏领懊风险管理概述76164风险管理概述76164,28,风险成本,：由于风险的存在和风险事故发生后，人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。包括,风险损失的实际成本、风险损失的机会成本以及预防或控制风险损失的成本。,3.2 风险管理的基本程序,订责彬匀簇沮刻又范拐追瑟徊垦诽龚樊拼忻蜀诱睦牟撂疑康撬决领岂屡篙风险管理概述76164风险管理概述76164,29,3.2.1 设定目标,损前目标,经济合理目标，安全系数目标，社会责任目标,损后目标,维持生存目标，持续经营目标，稳定收益目标，社会责任目标,3.2 风险管理的基本程序,炯粮余晤颇噬徒谦矽疏尝逆芜牺许肯津状尾票手蚀嚣懂杆秤趟评镶碌澡版风险管理概述76164风险管理概述76164,30,3.2.2 风险识别(,Risk Identification,),对潜在的和客观存在的各种风险进行系统地、连续地识别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程。主要包括感知风险和分析风险两方面。,物质环境,社会环境,政治环境,法律环境,操作环境,经济环境,认知环境,风险源列表,识别风险暴露,实物资产暴露,金融资产暴露,法律责任风险暴露,人力资本风险暴露,风险识别清单,流程分析,财务报表分析,现场调查,环境分析,风险链分析,3.2 风险管理的基本程序,装瞅矫咀鞠逞炯诛蜜厦甜昔架捆搪忽器纲鸭旭逞抖睛淄蛙探踪爱赖漆占尧风险管理概述76164风险管理概述76164,31,3.2 风险管理的基本程序,3.2.3 风险衡量,(,Risk Measurement,),运用概率及数理统计方法，衡量潜在损失的规模和损失发生的可能性，即掌握风险的两个方面,损失的大小和损失发生的可能性，以便于评价各种潜在损失的相对重要性。,共质陈撞绪捍嗽母树姬生憎鸳粉同造莎装从滥梢莽眷埋丝保朱炕氦拧睹锣风险管理概述76164风险管理概述76164,32,3.2 风险管理的基本程序,3.2.4 风险评价,(,Risk Assessment,),在风险识别和风险衡量的基础上，把风险发