第四章-汇款课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,国际结算,第四章汇款,（,remittance,）,10/5/2024,国际结算,第一节,预备知识,第二节 汇款的规则,第三节 汇款的应用,10/5/2024,国际结算,一、汇付预备知识,银行的国际汇兑业务,汇兑：两地间的资金转移（拨头寸）,国际汇兑：不同国家间的资金转移，银行把一国货币兑换成另一国货币后，借助一定的方式将资金转移到另一个国家。,10/5/2024,国际结算,当事人,1,、,国际汇兑中，汇出行和汇入行什么关系？,2,、汇款人把款项交给汇出行，由汇入行交给收款人，汇出行怎样把款项交给汇入行？,3,、汇款人把款项交给汇出行，汇出行通知汇入行把款项交给收款人，汇出行用什么办法通知汇入行？,汇款人,汇出行,收款人,汇入行,10/5/2024,国际结算,两家银行的关系,1,、海外联行,一家银行设立在海外的分支机构,优点：可以委托任何事情，还可以得到充分的信息,缺点：费用太高,2,、代理行：签订代理协议，建立代理关系的银行,建立步骤：选择代理行（资信状况，背景，主要负责人的情况，分支机构的情况，经营作风，管理水平等等）,签订代理协议（由总行出面建立代理关系）,交换控制文件（代理行用来控制业务安全，顺利进行的主要文件）,密押：证明电讯的真实性,签字样本：证明信函的真实性,费率表：列明各项收费标准,10/5/2024,国际结算,3,、,账户行,两家分处不同国家的银行因发生货币收付业务的需要，或者一方在对方设帐，或者相互设帐，建立账户行关系,账户行的选择：位于国际金融中心的，相互委托业务比较多的，具有先进的通讯设备，工作效率高，资金雄厚，信誉卓著的银行,账户行的建立：相互设帐或单方设帐,往帐（,our account):,我在外开户,来帐（,your account):,外方在我开户,10/5/2024,国际结算,汇款头寸的偿付,（,reimbursement of remittance cover),汇款头寸的偿付：指汇款资金从汇出行到汇入行的银行间划拨与偿付，俗称拨头寸。,“,头寸,”,（,position,）的含义,就是款项的意思，是金融界及商业界的流行用语。如果银行在当日的全部收付款中收入大于支出款项，就称为,“,多头寸,”,，如果付出款项大于收入款项，就称为,“,缺头寸,“,，到处想方设法调进款项的行为称为,”,调头寸,”,。,10/5/2024,国际结算,资金的偿付,汇出行,汇入行,汇出行,汇入行,1,、汇入行在汇出行开有存款账户：,In cover,we have credited the sum to your account with us.,2,、汇出行在汇入行开有存款账户,:In cover,please debit the sum to our account with you.,或是：,In cover,you are authorized to debit the sum to our account with you.,一、账户行直接入账型,1,、直接贷记头寸,2,、付讫通知,1,、授权借记头寸,2,、付讫通知,10/5/2024,国际结算,二、共同账户行转账,汇出行,共同账户行,汇入行,汇款委托、说明头寸偿付办法,转账授权书,借记报单,贷记报单,付讫通知,10/5/2024,国际结算,三、账户行的共同账户行转账,通过汇出行和汇入行各自的账户行转账拨付：,In cover,we have instructed the bank of A,New York to pay the proceeds to your account with the bank of B,New York.,汇出行,汇出行的账户行,汇入行的账户行,汇入行,汇款委托、说明头寸偿付办法,拨付授权,借记报单,拨付授权,借记报单,贷记报单,付讫通知,10/5/2024,国际结算,第一节,预备知识,第二节 汇款的规则,第三节 汇款的应用,10/5/2024,国际结算,汇款（,Remittance,）,也称汇付，是银行接受企业的委托，通过其自身所建立的清算网络，使用合适的支付凭证，将款项交付收款人的一种结算方式。,在汇款方式中资金和结算工具的流动方向均从进口商流到出口商（债权人）处，两者的方向一致。因此，,汇款属于,顺汇,。,一,、,汇款的概念与性质,10/5/2024,国际结算,顺付流程图,付款人 合同,收款人,银行甲,银,行乙,进口方银行,出,口方银行,10/5/2024,国际结算,逆付流程图,付款人 合同 收款人,银行甲 银行乙,进口方银行 出口方银行,10/5/2024,国际结算,顺汇和逆汇示意图,付款人主动,信用工具,资金,收款人,顺 汇 法,收款人主动,信用工具,资金,付款人,逆 汇 法,10/5/2024,国际结算,国际结算方式,结算方式,信用证,银行信用,托收,即期D/P,远期D/P,D/A,汇款,票,汇,电汇,信汇,商业信用,逆汇,（常用）,逆汇,顺汇,10/5/2024,国际结算,二、汇款的当事人及其权利与责任,汇款的当事人,汇款人,（,Remitter,）,即汇出款项的人，在进出口交易中，汇款人通常是进口人。,汇出行,（,Remitting Bank,）,即接受汇款人的委托汇出款项的银行。在进出口交易中，通常为进口地的银行。,汇入行,（,Paying Bank,）,即受汇出行的委托解付汇款的银行，也称解付行。在对外贸易中，通常是出口地的银行。,收款人,（,Payee,或,Beneficiary,）,即收取款项的人，在进出口交易中通常是出口人。,10/5/2024,国际结算,汇款人在委托汇出行办理汇款时，要出具汇款申请书。,汇出行一经接受申请，就有义务汇款。按照汇款申请书的指示通知汇入行。,汇出行和汇入行之间事先签订代理行协议，在协议框架内，汇入行对汇出行承担解付责任。,汇出行只负责按进口商的指示将货款交付出口商；而汇入行仅是根据双方银行间的代理协议提供服务，并在代理协议内对汇出行承担解付款项的义务。,汇款人的责任,银行的责任,银行的权利,收款人的责任,汇款当事人的权利与责任,出口商在装运货物后，将包括运输单据在内的有关单据寄给出口商，因此汇款方式又被称为,“,单纯支付。,10/5/2024,国际结算,三、汇款类型,电汇（,telegraphic transfer,T/T),信汇（,mail transfer,M/T),票汇（,remittance by a bankers demand draft,D/D),10/5/2024,国际结算,电 汇,（,telegraphic transfer,T/T),根据汇款人的申请，汇出行利用电传、电报或,SWIFT,等电信工具指示汇入行支付一定货币金额给收款人的汇款方式。,汇款申请书式样,10/5/2024,国际结算,电汇（,telegraphic transfer,T/T),电汇流程,汇款人,汇出行,收款人,汇入行,1,填电汇申请书、交款付费,2,汇款回执,3,加押电传、电报或,SWIFT,电汇委托,4,电汇通知书,6,付款,7,付讫通知,5,收款人收据,10/5/2024,国际结算,APPLICATION FOR OUTWARD REMITTANCE,（,汇款申请书）,T/T,电汇 ,M/T,信汇 ,D/D,票汇,AMOUNT IN WORDS,(,大写金额,),AMOUNT,（,金额）,BENEFICIARYS NAME ADDRESS,（,收款人姓名）,BENEFICIARYS BANK ACCOUNT NUMBERS,（,收款人往来行帐户）,REMITTERS NAME ADDRESS,（,汇款人地址）,REMITTERS NAME,(,汇款人姓名,),TEL.,MESSAGE（,汇款人附言）,10/5/2024,国际结算,电汇特点,优点：收款速度快、安全可靠,缺点：费用较高（现在采用,SWIFT,系统办理电汇，费用已大大降低），银行不能占用电汇资金,适用于汇款金额大、汇款急的汇款项目,10/5/2024,国际结算,信汇（,mail transfer,M/T),应汇款人的申请，汇出行用航空信函邮寄信汇委托书（,mail transfer advice),或支付委托书（,payment order),指示汇入行支付一定货币金额给收款人的汇款方式。,特点：,优点：费用低廉，银行可短期占用信汇资金,缺点：汇款在途时间长，可靠性不如电汇,现在已较少使用,10/5/2024,国际结算,信汇（,mail transfer,M/T),信汇流程,汇款人,汇出行,收款人,汇入行,1,填信汇申请书、交款付费,2,汇款回执,3,邮寄信汇委托书或支付委托书,4,信汇通知书,6,付款,7,付讫通知,5,收款人收据,10/5/2024,国际结算,票 汇,（,remittance by a bankers demand draft,D/D),应汇款人的申请，汇出行开立以汇入行为付款人的银行即期汇票给汇款人，由汇款人自寄或自带给国外收款人，由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式。,10/5/2024,国际结算,票汇流程,汇款人,汇出行,收款人,汇入行,1,填电汇申请书、交款付费,2,开立并交付汇票,3 SWIFT,通知大额票汇,5,付款,6,付讫通知,4,提示汇票,3,自寄或自带汇票交收款人,10/5/2024,国际结算,票汇特点,优点：费用低廉，可以转让流通，使用灵活方便，银行可短期占用资金,缺点：汇款在途时间长，不如电汇可靠,10/5/2024,国际结算,票汇,中使用的票,据,：,BILL OF EXCHANGE,Exchange for_,At _sight of this FIRST of exchange(SECOND of the same tenor and date unpaid),Pay to the order of_,_,The sum of _,To:_,_,Signature,10/5/2024,国际结算,三种方式的比较,不同的结算工具,成本不同,安全性不同,汇款速度不同,10/5/2024,国际结算,六、汇款的退汇,退汇：汇款解付之前，汇款人或收款人要求撤销该笔汇款的行为。,、收款人退汇：,收款人,汇入行,电汇、信汇：通知银行拒收,汇款人,票汇：将汇票退回汇款人,汇出行,退回汇票、办理退汇,通知退汇,退汇,10/5/2024,国际结算,、汇款人退汇流程：,如果汇入行未解付：退回头寸,如果汇入行已解付：通知已解付，不能退汇,汇款人,汇出行,汇入行,1,电汇、信汇：凭汇款回执要求退汇,2,通知停止解付，撤销汇款,3,退回头寸或通知已解付,1,票汇：退回汇票要求退汇,10/5/2024,国际结算,汇款方式的特点：,优点：,与信用证和托收方式相比，汇款具有手续简便、费用低廉的特点；,电汇速度最快，可及时付款，树立良好信誉，赢得收款人信任；,票汇的费用较低，有利于降低财务费用、控制成本；,缺点：,风险大（商业信用）,资金负担不平衡,10/5/2024,国际结算,第一节,预备知识,第二节 汇款的规则,第三节 汇款的应用,10/5/2024,国际结算,汇款在国际贸易中的应用,、预付货款（,payment in advance):,进口商采用汇款方式先付部分或全部货款，出口商收到货款再发货。,全部预付或者部分预付,目的：出口商为防止进口商不履行合同，要求进口商先付部分或全部货款。,特点：,对出口商有利：,1,、出口商在发货前就已经收到了货款，实际上等于得到了进口方的无息贷款，其出口的风险程度已获得控制。,2,、进口商已提前履行合同，出口商掌握了出口的主动权。,对进口商不利：,1,、货物未到手就付款，等于向对方提供了无偿信贷，造成了利息损失。,2,、进口商实际承担了贸易中的风险，即出口商可能在付款后不按时、按质、按量地发货，可能收不到合同所规定的货物，使自己处于被动的地位。,10/5/20