资源描述
Click to edit master title style which should run no more than two lines and should not be all initial caps,Click to edit master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,|,Page,*,Business Consulting Services,课程名:,SAP FI_AM,时间:,2009.11.05,用户培训,Y O U C A N,.,I T D O E S!,课程目标,理解资产模块与财务模块的集成,熟悉固定资产管理模块的操作,创建与操作资产主数据-资产卡片,资产业务处理,运行折旧,期末结帐,报表查询,2,|,建造项目,维护/改良资产,进行周期性处理,资产报废,获取资产,SAP,支持资产整个生命周期的业务处理,创建资产,价值记账,转移资产,价值调整,月末结账,年末结账,提取折旧,弃置,捐赠,销售,废品处置,3,|,内容安排,主 数 据,资产卡片创建 修改 显示,资产业务处理,期末处理,计提折旧,报表查询,折旧报表 资产历史报表 日常报表,4,|,资产分类的功能,确定资产科目,确定资产编号,确定资产主数据的屏幕格式,资产主数据,创建、更改及显示资产主数据,主数据中与时间相关的数据段,资产主数据,5,|,资产分类(,Asset Class),资产主数据,折旧范围,n,折旧方式,(,depreciation terms),n,科目确定,n,资产编号,n,屏幕格式,资产主数据,创建,资产,资产分类-功能,(,属于后台配置，略,),集 团,科 目 表,折 旧 表,6,|,特殊资产分类在建工程,在建工程,管理标志,n,做为整体管理,n,分结算行项管理,n,投资计量,折旧范围,折旧码,.,.,帐面折旧,0000,0000,税务折旧,0000,0000,成本折旧,LINA,LINA,在出资产负债表的折旧范围,内不提折旧,7,|,资产主数据创建（单个）,参考已有的资产,使用资产分类,采纳资产分类中的预设值,复制参考资产的数据,创建资产,推荐使用,8,|,路径：会计-财务会计-固定资产-资产-创建-资产,业务代码：AS01,打印机的资产分类,中国远洋运输（集团）总公司,如果使用参照方式创建卡片，,请注意清空资本化日期、不活动日期字段！,-,这些日期会通过财务凭证自动过来。,9,|,固定资产卡片字段维护,1*,2*,3,4,5,6,字段,说明,资产分类,决定资产相关的记账科目，包括原值、累计折旧、折旧费用科目。该字段为不可修改字段。,描述,(,第,1,行,),必须输入,描述,(,第,2,行,),资产的规格型号,资产主编号文本,旧系统资产编号。,序列号,机器设备或电脑等的出厂序列号,存货号,资产保存地点,数量,可选输入,记账信息,该部分信息通常是通过资产业务自动更新。,10,|,固定资产卡片字段维护,业务范围,：通过成本中心自动获得,成本中心,：必输项，决定折旧过账的成本中心及折旧费用类型。,房间,：注明使用人或使用部门,执照牌号,：注明车辆的牌照号码,7*,8*,9,10,11,12,供应商,：注明资产的供应商,制造商,：注明资产的制造商,11,|,指定资产所属成本中心,中远集团直线法折旧无残值,资产主数据屏幕,折旧码和使用年限，均是集团默认值，请勿擅自更改,12,|,1,1,资产主数据创建（多个）,资产,输入数据,不同数据,相同数据,资产名称,资产编号,成本中心,.,.,personal,computer,资产分类,公司代码,相同资产个数：3,创建,2,2,3,3,asset#1,personal,computer,asset#2,personal,computer,asset#3,personal,computer,13,|,3,个类似资产,资产主数据创建（多个）,14,|,资产主数据-显示,15,|,资产主数据,更改记录,16,|,资产与财务的集成,业务类型,资产采购与资本化,资产报废,资产调拨,在建工程转固定资产,第三章 资产业务处理,17,|,资产帐与总帐的集成,资产帐,物料帐,应收帐,资产：机器,1000,1000,应付帐,1000,1000,总 帐,总帐科目,固定资产,应付帐款,1000,1000,1000,1000,18,|,资产采购-与应付帐款的集成,凭证输入,PK,帐户 金额 业务类型 资产值日期,70,资产编号 5,000 100 2002-04-15,31,供应商编号 5,000 -,记帐科目,子帐（资产/应付）,总帐科目,资产编号,供应商编号,固定资产,应付帐款,5,000,5,000,5,000,5,000,资产报废,投资转出,捐赠,报废、盘亏,处理：,有收入报废,无收入报废,总帐转帐,有偿调出,20,|,路径：财务会计固定资产过帐报废通过报废收回资产,事务代码：,ABAVN,借：固定资产清理,XX.XX,累计折旧,XX.XX,贷：,资产号（固定资产原值科目）,XX.XX,如果有清理收入,/,费用，再手工做一张总帐凭证即可。,21,|,资产调拨内部调拨,在部门间划拨：改为新的成本中心即可,1,）新旧成本中心的业务范围相同，不产生凭证,2,）新旧成本中心的业务范围不相同，自动产生凭证,22,|,在建工程,资产,负债表,外部作业,库存发料,在建工程,内部作业,Assets,30%,40%,20%,10%,CO,MM,FI,FI,Asset 3,Asset 4,Asset 2,Asset 1,AA,R,在建工程资本化按行项目结算,在建工程,1,2,3,100%,70%,70%,20%,20%,10%,10%,20%,80%,80%,办公大楼,空调系统,照明系统,固定资产,发票,XX,工程公司,梁,浇灌,发票,XX,电器公司,电缆,发票,XXXX,工程公司,钢结构件,场地平整,安装费,外部作业,库存发料,内部作业,20%,24,|,路径：会计-财务会计-固定资产-过账-在建工程资本化-分配,业务代码：AIAB,在建工程卡片,运行,25,|,结算固定资产卡片,结算费用百分比,资本化在建工程,在建工程结算,26,|,在建工程卡片,必须在建工程卡片资本化日期之后,继续,实际运行,在建工程结算,27,|,第四章 期末处理,固定资产折旧,年度结转,年度结转概念,年度结转步骤,28,|,路径,：会计-财务会计-固定资产-期间处理-折旧运行-执行,业务代码：AFAB,选择后台运行,系统自动生成凭证类型,AF,的凭证,3*,开头,过帐运行原因的四个选项：,请务必理解！,请参阅,ELEARNING,要运行,SM37,，检查折旧程序是否完成,29,|,路径,：会计-财务会计-固定资产-期间处理-折旧运行-执行,SM37,正常完后后，系统自动生成凭证类型,AF,的凭证,3*,开头,要运行,SM37,，检查折旧程序是否完成,30,|,周期性处理,November 2000,月末结账,测试运行折旧,确认准确性/进行调整,正式运行折旧,进行批输入操作,运行折旧报告,年末结账,进行年末结账,开启新的财政年度,关闭当年财政年度,其他处理,重复折旧运行,31,|,31,Dec,Calendar,年度结转,31,Dec,Calendar,年度结转,年度结转,年度结转概念,31,Dec,Calendar,资产值（2001年）,年初数,年末数,采购业务 0100000,原 值 0100000,累计折旧 0 30000-,帐面净值 0 70000,资产值（2002年）,年初数,年末数,资产业务 100000 0,原 值 100000100000,累计折旧 30000-21000-,帐面净值 70000 49000,年度结转,32,|,年度结转-流程,请参阅,ELEARNING,课件,33,|,第五章：报表查询,选择与执行各种资产报表,未来折旧模拟,34,|,资产明细报表,资产清单,资产负债表解释表,损益表解释表,成本报表,折旧预测表,特殊计价报表,科目比较表,年度结帐报表,日常报表,资产历史表,资产报表,35,|,手工折旧记账,月折旧记账,资产净值,资产浏览器,36,|,资产余额报表,37,|,资产特殊处理,价值评估、折旧调整、资产减值、后资本化等,参阅,2009,项目物流组,_I011_,资产特殊处理,.doc,38,|,Thank You!,问题与建议/,Questions&Comment,39,|,演讲完毕，谢谢观看！,
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