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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,第一章 社会保险的内涵与外延,学习目的与要求：,了解现代社会的主要经济与社会风险，并进一步了解现代社会处理各种风险、实现经济保障的主要途径；,准确掌握社会保险的基本内涵及基本原则；,理解社会保险的功能及其在社会经济,Z,治生活中的作用；,理解社会保险与商业保险的共性、差异性及相互融合发展的趋势；,掌握中国社会保障体系的基本构成，理解社会保险与社会救助、社会福利的相互关系。,引论 风险与风险管理,一、风险的定义,(,一,),含义,风险是指偶然,shi,件的发生引起损失的不确定性。,（二）具体内容,1.,风险是偶然发生的,shi,件，即可能发生但又不一定发生的,shi,件；,2,风险发生的结果是损失，即经济价值的非故意的、非计划的、非预期的减少；,3,shi,件发生所引起的损失是不确定的，即风险在发生之前，其发生的具体时间、空间、地点和损失的程度是不确定的，人们难以准确预期。,4,风险伴随着人类活动的开展而存在，没有人类的活动，也就不存在风险。,二、风险的特征,1,风险存在的客观性,2,风险存在的普遍性,3,具体风险发生的偶然性,4,大量风险发生的必然性,5,风险的可变性,6.,风险在一定条件下是可以转化的。这些转化包括：,（,1,）性质转化。（,2,）量的转变。（,3,）某些风险被消除。（,4,）新风险的产生。,三、风险的结构,风险的结构即风险的要素。一般认为，风险由风险因素、风险事故和损失构成，这些要素的共同作用，决定了风险的存在、发展和发生。,（,1,）风险因素的存在决定了风险事故和损失发生的可能性，从而决定了风险事故发生的频率和损失程度的大小。,（,2,）风险由风险因素决定，通过风险事故来表现，以损失来度量。,（,3,）风险因素的多样性及其作用时间、方向、强度、顺序等的不确定性决定了风险事故发生的不确定性和损失的不确定性。因此，对风险损失是很难准确估测的。,肆、风险的种类,按风险的性质分类,1,纯粹风险,也叫静态风险，是指造成损害可能性的风险，这种风险的发生，其结果有两种：一是损失；二是无损失，即有惊无险。纯粹风险是风险管理的主要对象，也是保险的对象。保险上称之为“可保风险”。,投机风险,也叫动态风险，是指可能产生收益和造成损害的风险，这种风险发生的结果有三种：一是损失；二是无损失；三是盈利。对于投机风险一般不予承保。,3,两者的区别,（,1,）纯粹风险所致损失是“绝对的”。纯粹风险所致损失，无论对具体遭受风险事故的经济单位或个人，还是整个社会，都同样是损失，它是一个社会的净损失。但是投机风险所致损失却是“相对的”，一个经济单位或个人之所得，恰是另一经济单位或个人之损失，对整个社会而言，则无所谓所得与所失。,（,2,）纯粹风险的发生较规则，重复性强。只要条件基本相同，就会重复出现，因此，运用数理统计能较好地予以测定，并把握其运动的规律。而投机风险的运动，其规律性较差，这是由于导致投机风险发生的基本条件通常是无法重现的，所以难以运用数理统计手段来探究其运动规律。,二、风险管理,（一）风险管理的定义及分类,含义,风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。,（二）风险管理的基本程序,风险管理的程序就是风险管理的实施步骤。由风险管理的定义可知，风险管理的基本程序为风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和风险效果评价等环节。,三,、可保风险的含义,从广义上来理解：指可以利用风险管理技术来分散、减轻、转移的风险。,从狭义上看：指只能用保险方式来处理的风险。一般而论，保险所承保的风险是附有条件的，称之为可保风险。,作为可保风险必须具备以下几个要素：,1,风险不是投机性的,保险公司所承保的风险，大都是纯粹风险，即有损失可能而无获利可能的风险，一般是静态风险而非动态风险，即在社会经济结构条件不变情况下的可能发生的风险。,2,对个别标的而言，风险发生具有偶然性,具有偶然性和不可知性的风险才可能是可保风险。所谓偶然和不可预知的，常有四种含义：,风险,shi,件发生与否具有不确定性；,风险何时、何地发生为不确定性；,风险,shi,件发生的原因为不确定性，这是指,shi,件发生之前；,风险,shi,件对标的所能造成的破坏程度为不确定性。,3,对大量标的而言，风险发生具有必然性,如果没有大量的标的遭受风险危害的历史资料，保险公司就无法利用数理方法来探究风险的运动、发展规律，从而保险公司也就失去了经营基础。所以，作为保险公司可以承保的风险，对众多的标的而言，具有发生的必然性。,需要指出的是，可保风险的内容是随时间、空间条件的变化而变化的。有些风险在某一历史时期是不可保风险，但在另一历史时期却可能是可保风险。也即不可保风险可转化为可保风险，转化的关键是这种风险要积累到一定的量。,4,风险发生必须是意外的,这种意外的风险有两层含义：,（,1,）风险的发生并非必然；,（,2,）损失也不是因为被保险人的故意行为，或者不采取合理防止措施所引起的。,5,风险损失较大,风险发生所致损失如果太小，就没有通过保险转移的必要。因此，作为可保的风险，其发生所致损失必然要求较大。,6,在保险合同期限内预期的损失是可计算的,在保险合同期限内，保险人承保某一特定风险，必须在保险合同期限内吸取足够数额的保费，以聚集资金支付赔款，支付各项费用开支，并获得合理的利润。,第一节 现代社会的经济保障问题,一、现代社会的经济与社会风险,1,、老年风险,老年风险体现为老年劳动者就业机会的减少，劳动收入锐减，且医疗费用支出增加。伴随工业化与城镇化的发展，社会转型加剧，传统的家庭养老制度受到严重冲击。人口老龄化的加速发展，进一步放大了现代社会的老年风险。寻求可持续发展的老年经济保障途径，是现代社会经济协调发展的重要制度保障。,2,、生育风险,生育风险体现为生育期间妇女劳动能力的暂时丧失，从而带来劳动收入的减少。生育还伴随着医疗费用支出的增加。,3,、疾病风险,疾病风险体现为劳动者罹患疾病期间，暂时丧失劳动能力，从而带来劳动收入的减少，同时疾病将导致医疗费用支出的急剧膨胀。,4,、死亡风险,死亡风险是指劳动者的过早死亡，导致受抚养者或受赡养者丧失经济来源，从而产生的收入损失风险。劳动者的死亡还将产生丧葬费用。,5,、伤残风险,伤残风险是指因意外事故或职业伤害导致身体的损伤，从而产生医疗费用的支出增加、劳动收入的暂时或永久减少。现代生产方式的变,ge,，工伤和职业病的风险在增加，对工伤保险的需求也在扩大。,6,、失业风险,失业风险是现代社会不可避免的一种社会经济风险。绝大多数劳动者是以劳动收入作为主要经济来源的。失业将导致劳动收入的减少或丧失，危及劳动者及其家庭的基本生活。,二、现代社会实现经济保障的主要途径,不同国家、不同民族的文化传统和历史背景不同，实现经济保障的途径也各不相同。概括起来，可分为三类：,（一）个人及家庭的经济保障途径,1,、购买商业保险公司提供的人寿、健康、财产和责任保险，以求得不同程度的保障；,2,、储蓄（在此指个人的自愿性储蓄）；,3,、个人积累财产；,4,、家庭成员之间的互助；,（二）集体的经济保障途径,1,、企业年金,2,、工资、奖金,3,、各种员工福利计划,4,、各种互助保险组织,（三）,Z,府的经济保障途径,1,、社会保险,2,、社会救济、社会福利,3,、宏观经济政策，比如就业促进与就业保障政策；,4,、,Z,府立法保障，比如残疾人保障法、老年人保护法。,第二节 社会保险的保障对象与种类,（一）社会保险的保障对象,商业保险的保障对象叫做“保险标的”商业保险的保障对象叫做“保险标的”。简单地说，人身保险的对象是人（严格地说，是人的生命或健康），财产保险的对象是物。类似 地，社会保险也必须明确其保障对象，这是开展社会保险活动的基础。,保障对象。根据社会保险的目的和世界各国社会保险的实践，社会保险的保障对象一般（除少数国家外）是有收入的劳动者，并且是被 强制性地纳入社会保险保障范围的劳动者，个人没有选择的自由。,社会保险对象，就参加保险的资格而言，大体可以分为以下几类：被雇佣的劳动者。即只要是以工薪作为其收入来源之一者，都被强 制纳入社会保险范围。生产达到一定规模的企业的劳动者。如果企业人数过少，不得参加 社会保险（如失业保险、工伤保险等某一险种）。达到一定收入水平的劳动者（具有缴费能力）。从事特定职业的劳动者。全体公民。达到一定年龄的全体国民。,社会保障对象的数量和保险范围（那些劳动者及其利益 相关人员被强制纳入保险），由经济发展水平所决定，同 时，受各国的重视程度、传统习惯、文化背景、负担保费 能力的大小等的影响。,受益人。社会保险的保障对象与社会保险的受益人并不 完全一致。社会保险的受益人包括与社会保险保障对象有 密切利害关系的人员，比如一些国家的老年即遗属保险，残障保险项目中，除了社会保险对象外，还包括其配偶、未成年子女等。,我国社会保险的保障对象。建国初期，根据,劳动保险条例,建国初期，根据,劳动保险条例,的规定，只有全民所 有制企业、事业单位和国家机关工作人员实行劳动保险。,1997,年以后，先后出台了“五险”,1997,年以后，先后出台了“五险”制度，社会保险对象 扩大到城镇所有企业职工，以及城镇个体劳动者。一部分 农村人口也参加了农村社会保险。,（二）社会保险的种类,就其基本的方面看，可以概括为,5,可以概括为,5,种：,老年、残障和遗属（死亡）保险 老年保险：按照有关法律法规，劳动者达到退休年龄后，有社会保险机构发给养老金。残障保险：由种原因，导致无工作能力、无法自谋生活、无人抚养的人，由保险机构按法定条件和标准给付残障年 金的保险。遗属（死亡）保险：有条件、资格领取社会保险金者去世 后，由保险机构对其亲属（遗霜、鳏夫、父母、未成年子 女）定期或一次性给付遗属年金的保险。,疾病、医疗和生育保险 工伤保险 失业保险 家庭津贴制度,第三节 社会保险的基本规定性,一、社会保险的定义,社会保险概念包括以下要点：,1,它是国家举办的，以解决社会问题，确保社会 安定为目的而建立的一种社会保障制度。,2,它是通过国家立法形式，强制实施的保险制度。,3,它保障的对象是劳动者，享受的前提条件是缴 纳了保险费，并已丧失或暂时丧失劳动能力。,4,社会保险基金来源于国家、单位和劳动者个人。,5,保障的水平低于原有的生活水平，维持丧失劳 动能力的劳动者及其家属的基本生活需要。,所谓,社会保险,，是指,Z,府通过立法确定并强制实施，运用保险方式，对劳动者遭遇生育、年老、疾病、工伤、死亡、失业等特定社会经济风险，而暂时或永远失去工资收入时，提供基本生活保障的社会经济保障制度。,（二）社会保险的基本属性,1,、立法强制实施。社会保险是由,Z,府通过立法确定并强制实施的社会经济保障制度。,2,、保险方式与社会政策相结合。社会保险产生的两个重要的制度基础：一是以共济互助为主要特征的商业保险，为社会保险的产生提供了技术基础；二是英国传统的济贫制度，开创了国家通过立法干预基本生活保障的制度选择思路，也构成了近代社会保险起源的一个重要的制度基础。,3,、保障的普遍性和广泛的社会性。随着现代社会的发展，享受社会保险提供的保障已逐渐成为各国公民的一项基本权利加以确定下来。在西方发达的工业化国家，社会保险的覆盖面几乎扩展至全体国民。但在广大的发展中国家，由于经济、社会发展水平不高，社会保险的覆盖面相对有限，保障范围主要以正规部门就业的劳动者为主，并正逐渐扩展至全体社会劳动者。,三、社会保险的基本原则,（一）强制原则,所谓强制原则，是指国家根据本国经济和社会发展的需要，通过立法程序，划定一定的保障范围，要求对覆盖在内的国民强制参加社会保险。强制原则是社会保险的首要原则和特征，是社会保险区别于其它保障项目的根本原则。,（二）满足基本生活需要原则,社会保险与社会救助、自愿性商业保险相比较，
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