固定资产管理子系统应用操作

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,#,第六章,固定资产管理子系统,提要和,目,目标:,理解固,定,定资产,管,管理子,系,系统的,功,功能目,标,标,数据处,理,理流程,和,和功能,模,模块构,成,成;,掌握固,定,定资产,管,管理子,系,系统的,初,初始化,设,设置.日常业,务,务处理,和,和期末,业,业务处,理,理,了解固,定,定资产,管,管理子,系,系统的,帐,帐表管,理,理,第一节,固,固定,资,资产管,理,理子系,统,统原理,一.功能目,标,标:,1.管理固,定,定资产,卡,卡片:增加,删除.修改,查询.统计和,汇,汇总,及信息,输,输出;,2.处理固,定,定资产,的,的增减,变,变动业,务,务;,3.计提折,旧,旧,计算净,值,值;,4.自动转,帐,帐.,6.1,.,.2与其他,子,子系统,的,的关系,基础数,据,据,制,制,单,单,企业门,户,户,固,固,定,定资产,管,管理子,系,系统,总,总,帐,帐子系,统,统,凭证查,询,询,合计数,据,据,成本核,算,算子系,统,统,6.1,.,.2与其他,子,子系统,的,的关系,其中,:,与企业,门,门户共,享,享数据,将固定,资,资产的,增,增加、,减,减少以,及,及原值,和,和累计,折,折旧的,调,调整,折旧的,计,计提都,要,要自动,生,生成转,帐,帐凭证,并传递,到,到总帐,保存在,未,未记账,凭,凭证文,件,件库中;同时还,需,需要依,次,次审核,和,和记账.,向成本,核,核算子,系,系统传,递,递折旧,有,有关费,用,用的合,计,计数据.,6.1,.,.3固定资,产,产管理,子,子系统,的,的数据处,理,理流程,原始凭,证,证,转,转,帐,帐凭证,录入,生,生成,固定资,产,产卡片,计,计算,折,折旧,文,文件,输出,各,各,种,种帐表,6.1,.,.3固定资,产,产管理,子,子系统,的,的数据处,理,理流程,其中：,（1）最初,固,固定资,产,产原始,资,资料的,录,录入；,（2）使用,过,过程中,固,固定资,产,产变动,信,信息的,录,录入；,（3）计提,折,折旧；,（4）转帐,凭,凭证的,生,生成；,（5）根据,管,管理需,要,要输出,各,各类帐,表,表信息,。,。,6.1,.,.4功能模,块,块结构:,根据固,定,定资产,核,核算的,目,目标和,业,业务处,理,理流程,，,，可建,立,立固定,资,资产核,算,算子系,统,统的功,能,能模块,图,图，一,般,般包括,如,如下：,固定资,产,产管理,系,系统,初始化,设,设置,卡,卡,片,片管理,凭,凭证处,理,理,计,计,算,算汇总,月,月末处,理,理,6.1,.,.4功能模,块,块结构:,功能说,明,明：,初始化,设,设置：设置,固,固定资,产,产项目,、,、屏幕,输,输入格,式,式、打,印,印报表,格,格式、,固,固定资,产,产分类,、,、部门,分,分类、,计,计算公,式,式、检,验,验关系,及,及自动,转,转账项,目,目等。,卡片管,理,理：设置,固定资,产,产卡片,格,格式，,对,对固定,资,资产卡,片,片进行,存,存储和,管,管理，,使,使用者,能,能够灵,活,活的进,行,行增加,、,、删除,、,、修改,、,、查询,，,，按月,汇,汇总出,“,“分部,门,门，分,类,类别”,的,的固定,资,资产汇,总,总数、,打,打印卡,片,片汇总,表,表等。,6.1,.,.4功能模,块,块结构:,凭证处,理,理：输入,、,、修改,及,及删除,固,固定资,产,产增减,变,变动记,录,录。根,据,据固定,资,资产投,资,资转入,、,、购建,、,、清理,、,、报废,等,等凭证,自,自动进,行,行固定,资,资产增,减,减变动,的,的核算,。,。自动,更,更新固,定,定资产,卡,卡片，,登,登记固,定,定资产,明,明细账,，,，按月,汇,汇总出,分,分部门,、,、分类,别,别、分,增,增减变,动,动种类,的,的汇总,数,数据，,并,并可生,成,成增减,变,变动汇,总,总表和,增,增减变,动,动明细,表,表。,计算汇,总,总：按照,系,系统初,始,始化设,置,置的运,算,算关系,进,进行运,算,算，自,动,动计算,固,固定资,产,产折旧,、,、固定,资,资产净,值,值、生,成,成计提,折,折旧分,配,配表等,，,，并逐,级,级汇总,得,得到相,应,应的固,定,定资产,报,报表等,。,。,月末处,理,理：按照,在,在系统,初,初始化,中,中设置,的,的自动,转,转帐的,方,方式，,利,利用汇,总,总运算,所,所得到,的,的分类,汇,汇总数,据,据，自,动,动编制,转,转帐凭,证,证，并,转,转到总,帐,帐系统,的,的临时,记,记账凭,证,证文件,中,中。,6.1,.,.4功能模,块,块结构:,第二节,固,固定,资,资产管,理,理子系,统,统的初,始,始化设,置,置,在系统管,理,理中建立,了,了企业,帐,帐套后,，,，还可,以,以建立,一,一个适,合,合本单,位,位需要,的,的固定,资,资产子,帐,帐套，,这,这个过,程,程就是,固,固定资,产,产初始,化,化。它,是,是使用,固,固定资,产,产管理,子,子系统,管,管理资,产,产的基,本,本前提,。,。,包括两,项,项内容:,建立固,定,定资产,子,子帐套,基础设,置,置,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,是在会,计,计核算,帐,帐套的,基,基础上,建,建立的.,帐套参,数,数包括:,1)约定及,说,说明,2)启用月,份,份,3)折旧信,息,息,4)编码方,式,式设置,5）帐务,接,接口设,置,置,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,启动与,注,注册固,定,定资产,管,管理子,系,系统,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,约定与,说,说明：约定,及,及说明,显,显示的,内,内容是,该,该帐套,的,的基本,信,信息和,系,系统处,理,理的一,些,些基本,原,原则，,在,在这里,要,要注意检查确,定,定初始化,的,的确实,是,是该帐,套,套,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立,启用月,份,份,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立,启用月,份,份,如果需,要,要向总,帐,帐子系,统,统传递,凭,凭证，,则,则固定,资,资产管,理,理子系,统,统的启用月,份,份不得在,总,总帐子,系,系统的,启,启用月,份,份之后。启用,日,日期确,定,定后，,在,在该日,期,期前的,所,所有固,定,定资产,都,都将作,为,为期初,数,数数据,，,，在启,用,用月份,开,开始计,提,提折旧,。,。,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立,折旧信,息,息一但设,置,置完成,，,，不再,允,允许修,改,改。,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立,折旧信,息,息,提供提,供,供了六,种,种折旧,方,方法,不提折,旧,旧,平均年,限,限法（,一,一）,平均年,限,限法（,二,二）,年数总,和,和法,工作量,法,法,双倍余,额,额递减,法,法,同时提,供,供了1、2、3、4、6、12（个月,）,）等几,个,个分配,周,周期。,如果选,中,中“当,（,（月初,已,已计提,月,月份=可使用,月,月份-1）时，,将,将剩余,折,折旧全,部,部提足,”,”，则,手,手工不,能,能修改,；,；如果,不,不选中,，,，则该,月,月不提,足,足，并,且,且可以,手,手工修,改,改。,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,编码方,式,式设置资产的,编,编码方,式,式设定,以,以后，,某,某一级,一,一旦设,置,置了类,别,别，则,其,其长度,不,不能修,改,改，未,使,使用过,的,的各级,长,长度可,以,以修改,。,。每一个,帐,帐套的,自,自动编,码,码方式,只,只能选,择,择一种,。,。一经设,定,定，该,自,自动编,码,码方式,不,不得修,改,改。,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,编码方,式,式设置,定义固,定,定资产,的,的类别,编,编码，,为,为固定,资,资产分,类,类管理,提,提供基,础,础和依,据,据。具,体,体的编,码,码方式,包,包括：,手工输,入,入,类别编,号,号+序号,自动编,码,码,部,部门编,号,号+序号,类别编,号,号+部门编,号,号+序号,部门编,号,号+类别编,号,号+序号,自动编,号,号中序,号,号的长,度,度可自,由,由设定,为,为15位。,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,帐务接,口,口设置,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,帐务接,口,口设置选择与帐务,系,系统对,账,账，目的,在,在于可,以,以随时,了,了解固,定,定资产,的,的原值,和,和累计,折,折旧在,固,固定资,产,产管理,子,子系统,和,和帐务,子,子系统,的,的余额,是,是否相,等,等。可,以,以随时,执,执行对,帐,帐功能,，,，以便,随,随时发,现,现问题,，,，予以,调,调整。,对帐科,目,目设置要,与,与帐务,子,子系统,一,一致，,便,便于对,帐,帐。,注意：为了,严,严格控,制,制系统,间,间的平,衡,衡，一,般,般不要,选,选中“,对,对帐不,平,平允许,月,月末结,帐,帐”。,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,注意：,1.初始化,设,设置完,成,成后，,有,有些参,数,数不能,再,再修改,，,，因此,要,要慎重,。,。,2.如果发,现,现参数,有,有重大,错,错误，,必,必须要,修,修改，,这,这时可,以,以通过,系,系统菜,单,单下维护,重新初,始,始化帐,套,套功能命,令,令实现,。,。相当,于,于清空,了,了前面,所,所有该,固,固定资,产,产帐套,的,的设置,，,，重新,开,开始设,置,置参数,。,。但制,单,单后，,不,不允许,再,再使用,该,该功能,。,。,6.2,.,.1固定资,产,产帐套,的,的建立:,3.系统另,外,外提供,了,了可以,修,修改某,些,些参数,的,的方法.,在系统,菜,菜单设置下选项,6.2,.,.2基础设,置,置,主要用,来,来完成,手,手工作,业,业方式,下,下的有,关,关规则,和,和数据,与,与计算,机,机系统,的,的交接,。,。,1.卡片项,目,目定义,是资产,卡,卡片上,要,要显示,的,的用来,记,记录资,产,产信息,的,的栏目,比如原,值,值、资,产,产名称,、,、使用,年,年限、,折,折旧方,法,法等，,是,是卡片,最,最基本,的,的项目,。,。系统,预,预置了,许,许多的,卡,卡片项,目,目，用,户,户也可,以,以根据,需,需要使,用,用增加,、,、修改,、,、删除,功,功能定,义,义所需,要,要的项,目,目。,2.卡片样,式,式定义,指卡片,的,的整个,外,外观，,包,包括格,式,式（是,否,否有表,格,格线、,对,对齐方,式,式、字,体,体大小,、,、字型,等,等），,所,所包含,的,的项目,和,和项目,的,的位置,。,。不同,企,企业或,资,资产，,其,其固定,资,资产卡,片,片的项,目,目不同,，,，卡片,样,样式也,不,不尽相,同,同。可,以,以根据,需,需要在,通,通用卡,片,片样式,的,的基础,上,上得到,。,。,通用卡,片,片样式,包,包括7个项目,内,内容（,标,标签）,：,：,固定,资,资产卡,片,片标签,附属,设,设备标,签,签,大修,理,理记录,标,标签,资产,转,转移记,录,录标签,停启,用,用记录,标,标签,原值,变,变动标,签,签,减少,信,信息标,签,签,注意：已使用,（,（类别,设,设置中,选,选用，,或,或已使,用,用该样,式,式录入,卡,卡片）,过,过样式,不,不能随,便,便修改,，,，否则,会,会影响,已,已使用,该,该样式,录,录入的,卡,卡片；,已,已使用,过,过的样,式,式不允,许,许删除,。,。,3.资产类,别,别设置,指定义,固,固定资,产,产的分,类,类编码,和,和分类,名,名称；,为,为企业,做,做好固,定,定资产,的,的核算,和,和统计,管,管理提,供,供依据,。,。,3.资产类,别,别设置,3.资产类,别,别设置,在定义,资,资产类,别,别时，,应,应注意,以,以下问,题,题：,定义,资,资产类,别,别时，,必,必须自上而,下,下依次定,义,义；,资产,类,类别编,码,码不能重,复,复，且同,一,一上级,的,的类别,名,名称不,能,能相同,；,；,类别,编,编码、,名,名称、,计,计提属,性,性、卡,片,片样式,不,不能为,空,空；,非明细,级,级类别,编,编码不,能,能修改,，,，明细,级,级类别,编,编码修,改,改时只,能,能修改,本,本级的,编,编码；,使用过的类别,的,的计提,属,属性不,能,能修改,；,；,系统,使,使用过,的,的类别,不,不允许,删,删除，,同,同时不,允,允许增,加,加新的下,级,级类别。,如果,要,要设置,二,二级及,以,以后各,级,级类别,必须在,左,左边列,表,表框中首先选,择,择需要,添,添加下,级,级的类,别,别.,使用年,限,限、净,残,残值率,、,、计量,单,单位三,项,项参数只对末,级,级有效。,4.部门设,置,置,指定义,固,固定资,产,产的使,用,用单位,编,编码和,名,名称，,以,以确定,固,固定资,产,产的归,属,属.,与”企业门,户,户”的,基,基础设,置,置中的,部,部门设,置,置是共享的.,5.部门对,应,应折旧,科,科目设,置,置,指折旧,费,费用的,入,入账科,目,目。即,最,最终企,业,业的折,旧,旧费用,要,要记入,哪,哪个科,目,目。一,般,般来说,，,，不同,的,的部门,，,，其折,旧,旧费用,将,将记入,相,相对固,定,定的科,目,目，需,要,要一一,设,设置。,比,比如，,管,管理部,门,门的折,旧,旧费用,一,一般记,入,入“管,理,理费用,”,”，其,他,他部门,的,的折旧,费,费用一,般,般记入,“,“制造,费,费用”,等,等。,5.部门对,应,应折旧,科,科目设,置,置,5.部门对,应,应折旧,科,科目设,置,置,5.部门对,应,应折旧,科,科目设,置,置,6.增减方,式,式设置,包括增,加,加方式,和,和减少,方,方式两,类,类。据,此,此来确,定,定固定,资,资产计,价,价和处,理,理原则,，,，同时,可,可加强,对,对固定,资,资产增,减,减的管,理,理。,系统内,置,置的增,加,加方式,有,有：直,接,接购买,、,、投资,者,者转入,、,、捐赠,、,、盘盈,、,、在建,工,工程转,入,入和融,资,资租入,六,六种。,系统内,置,置的减,少,少方式,有,有：出,售,售、盘,亏,亏、投,资,资转出,、,、捐赠,转,转出、,报,报废、,毁,毁损和,融,融资租,出,出七种,。,。,要求：,这,这里应,准,准确设,置,置各类,增,增加、,减,减少固,定,定资产,业,业务的,对,对应入,账,账科目,，,，以便,于,于生成,凭,凭证时,缺,缺省。,注意：,系,系统缺,省,省的增,减,减方式,中,中的“,盘,盘盈、,盘,盘亏、,毁,毁损”,不,不能修,改,改和删,除,除，因,为,为本系,统,统提供,的,的报表,中,中有固,定,定资产,盘,盘盈盘,亏,亏报告,表,表。,6.增减方,式,式设置,各类增,加,加方式,的,的对应,入,入账科,目,目：,直接购,买,买,：,：银行,存,存款工行存,款,款1200101（贷方,）,）,投资者,转,转入：,实,实收资,本,本（贷,方,方）,捐赠,盘盈,在建工,程,程转入,*融资,租,租入,6.增减方,式,式设置,各类减,少,少方式,的,的对应,入,入账科,目,目：,出售,盘亏,投资转,出,出,捐赠转,出,出,报废,毁损,：,：固,定,定资产,清,清理1701（借方,）,）,*融资,租,租出,6.增减方,式,式设置,6.增减方,式,式设置,7.使用状,况,况设置,通过使,用,用状况,的,的确定,，,，可以,方,方便固,定,定资产,折,折旧的,正,正确计,算,算和计,提,提，同,时,时便于,统,统计固,定,定资产,的,的使用,状,状况，,提,提高资,产,产利用,效,效率。,系统提,供,供的使,用,用状况,有,有：,在用,季节性,停,停用,使用中,经,经营,性,性出租,大修理,停,停用,未使用,不需用,说明：其中,，,，使用,中,中的资,产,产都需,要,要计提,折,折旧。,8.折旧方,法,法定义,折旧方,法,法的设,置,置是系,统,统自动,计,计算折,旧,旧的基,础,础。,系统提,供,供了六,种,种折旧,方,方法，,供,供操作,员,员选择,使,使用，,但,但是不,能,能修改,或,或删除,。,。另外,，,，还可,以,以根据,需,需要自,定,定义。,在进行,折,折旧方,法,法设置,时,时应注,意,意的问,题,题 ：,参看课,本,本P128,9.原始卡,片,片录入（重点,）,）,原始卡,片,片，是,指,指开始使,用,用日期在录入系,统,统之前的资产,的,的卡片,记,记录。,固定资,产,产卡片,是,是固定,资,资产核,算,算和管,理,理的基,础,础依据,。,。使用,固,固定资,产,产系统,进,进行核,算,算前，,必,必须将,原,原始卡,片,片资料,录,录入系,统,统，以,保,保持历,史,史资料,的,的连续,性,性。,原始卡,片,片的录,入,入不限,制,制必须,在,在第一,个,个期间,结,结帐前,任何时,候,候都可,以,以录入,原,原始卡,片,片。,9.原始卡,片,片录入（重点,）,）,9.原始卡,片,片录入（重点,）,）,在前面,完,完成卡,片,片项目,和,和卡片,样,样式定,义,义后，,就,就可以,进,进行原,始,始卡片,的,的录入,。,。,卡片编,号,号系统根,据,据初始,化,化定义,的,的编码,方,方案自,动,动设定,，,，不能,修,修改；,如,如果删,除,除一张,卡,卡片，,又,又不是,最,最后一,张,张时，,系,系统将,保,保留空,号,号，且,不,不能再,使,使用。,（,（规定,删,删除资,料,料至少,保,保存5年）,固定资产编号,固定资,产,产名称（需要,手,手工输,入,入。）,9.原始卡,片,片录入（重点,）,）,类别编,号,号应为类,别,别设置,中,中已定,义,义的明,细,细级编,号,号 （,参,参照录,入,入）,类别名,称,称应与类,别,别编号,相,相对应,，,，待类,别,别编号,定,定义后,，,，自动,生,生成。,规格型,号,号手工输,入,入,部门名,称,称确定本,资,资产使,用,用方式,是,是单个,部,部门还,是,是多个,部,部门，,具,具体都,是,是那些,部,部门（,选,选择参,照,照录入,）,）,增加方,式,式（参照,录,录入）,存放地,点,点手工输,入,入,使用状,况,况（参照,录,录入）,使用年,限,限手工输,入,入,折旧方,法,法默认初,始,始化设,置,置中的,定,定义，,不,不需要,再,再设置,。,。,9.原始卡,片,片录入（重点,）,）,开始使,用,用日期指资产,开,开始使,用,用的日,期,期，它,直,直接影,响,响到资,产,产以何,种,种方式,录,录入系,统,统，也,直,直接影,响,响到录,入,入系统,当,当月的,折,折旧计,提,提。,当开始,使,使用日,期,期录入月,份,份,只能通,过,过”资产增,加,加”功能录,入,入,录入当,月,月不计,提,提折旧.(该卡片,为,为新卡片),9.原始卡,片,片录入（重点,）,）,已计提,月,月份由系统,根,根据开,始,始使用,日,日期自动计,算,算得到。,以,以后每,计,计提折,旧,旧期间,结,结帐后,，,，系统,自,自动在,该,该项加1。,币种默认初,始,始化设,置,置，不,需,需要再,设,设置。,原值可以是,原,原始价,值,值、重,置,置价值,和,和评估,价,价值。,（,（需要,手,手工输,入,入。）,净残值,率,率默认初,始,始化设,置,置，不,需,需要再,设,设置。,净残值根据原,值,值和净,残,残值率,自,自动计,算,算生成,。,。,9.原始卡,片,片录入（重点,）,）,累计折,旧,旧已计提,的,的折旧,额,额，不,包,包括本,期,期应计,提,提的折,旧,旧。（,需,需要手,工,工输入,。,。）,月折旧,率,率系统使,用,用年限,自,自动计,算,算生成,。,。,月折旧根据原,值,值与月,折,折旧率,自,自动计,算,算生成,。,。,净值原值与,累,累计折,旧,旧的差,额,额，系,统,统自动,计,计算生,成,成。,对应折,旧,旧科目在前面,选,选择过,所,所属部,门,门后，,这,这里会,根,根据初,始,始化设,置,置的定,义,义，自,动,动生成,对,对应折,旧,旧科目,信,信息。,项目资产所,服,服务或,所,所从属,的,的项目,，,，为项,目,目辅助,核,核算提,供,供提供,方,方便。,需,需要手,动,动录入,。,。,录入人,：,：根据,登,登录信,息,息自动,显,显示。,录入日,期,期：根,据,据登录,信,信息自,动,动显示,。,。,9.原始卡,片,片录入（重点,）,）,附属设,备,备页签,：,：用来,管,管理,资,资产的,附,附属设,备,备，其,价,价值已,包,包括在,主,主卡的,原,原值中,。,。附属,设,设备可,以,以在资,产,产使用,过,过程中,增,增加或,减,减少，,但,但不参,与,与折旧,的,的计算,。,。,减少信,息,息页签,：,：资产,减,减少后,，,，系统,根,根据输,入,入的清,理,理信息,自,自动生,成,成该表,格,格的内,容,容，其,中,中只有,清,清理收,入,入和费,用,用需要,手,手工输,入,入，,大修理,记,记录、,资,资产转,移,移记录,、,、停启,用,用记录,、,、原值,变,变动页,签,签：均,以,以列表,形,形式显,示,示记录,，,，第一,次,次结帐,后,后 或,第,第一次,做,做过相,关,关变动,单,单后，,系,系统会,自,自动根,据,据变动,单,单填写,，,，不得,手,手工录,入,入。,9.原始卡,片,片录入（重点,）,）,注意：,（1） 原,值,值和累,计,计折旧,录,录入的,必,必须是,卡,卡片录,入,入月初,的,的价值,，,，否则,将,将会出,现,现计算,错,错误。,（2）在进,入,入“固,定,定资产,卡,卡片”,的,的录入,窗,窗口后,，,，若单,击,击取消按钮，,则,则表示,不,不增加,固,固定资,产,产卡片,，,，此时,可,可以查,询,询以前,输,输入的,卡,卡片并,进,进行修,改,改。,第三节,固,固定,资,资产管,理,理子系,统,统日常,业,业务处,理,理,主要包,括,括,企业固,定,定资产,的,的增减,固定资,产,产的变,动,动,固定资,产,产的评,估,估处理,等,等。,6.3,.,.1固定资,产,产的增,加,加处理,固定资,产,产增加,的,的基本,途,途径可,以,以分为,固,固定资,产,产的“,购,购建、,外,外单位,转,转入、,捐,捐赠、,盘,盘盈”,等,等。核,算,算时根,据,据实际,业,业务要,求,求，在,固,固定资,产,产卡片,中,中选择,输,输入固,定,定资产,增,增加的,信,信息内,容,容。,具体资,产,产是通,过,过原始,卡,卡片录,入,入还是,通,通过资产增,加,加录入，取决于资产的,开,开始使,用,用日期,，,，只有,当,当开始,使,使用月,份,份等于,录,录入月,份,份时，,才,才能通,过,过资产增,加,加录入。,6.3,.,.1固定资,产,产的增,加,加处理,6.3,.,.1固定资,产,产的增,加,加处理,6.3,.,.1固定资,产,产的增,加,加处理,注意：,（1）新卡,片,片第一,个,个月不,提,提折旧,，,，累计,折,折旧为,空,空或“0”。,（2）卡片,数,数据输,入,入完毕,后,后，也,可,可以不,立,立即制,单,单，月,末,末可以,批,批量制,单,单。,（3）固定,资,资产原,值,值一定,要,要录入,卡,卡片录,入,入月月,初,初的价,值,值，否,则,则会出,现,现计算,错,错误。,（4）卡片,的,的开始,使,使用日,期,期项目,只,只能改,变,变其日,期,期，年,和,和月不,能,能修改,。,。比如,登,登录日,期,期为2004年01月31日，根,据,据需要,开,开始使,用,用日期,只,只能修,改,改为2004年01月的任,何,何一天,。,。,6.3,.,.2固定资,产,产的折,旧,旧处理,自动计,提,提折旧,是,是固定,资,资产系,统,统的主,要,要功能,之,之一。,系,系统每,期,期计提,折,折旧一,次,次，根,据,据使用,者,者录入,系,系统的,资,资料自,动,动计算,每,每项资,产,产的折,旧,旧，并,自,自动生,成,成折旧,分,分配表,，,，然后,编,编制记,账,账凭证,，,，将本,期,期的折,旧,旧费用,自,自动登,帐,帐。,6.3,.,.2固定资,产,产的折,旧,旧处理,6.3,.,.2固定资,产,产的折,旧,旧处理,6.3,.,.2固定资,产,产的折,旧,旧处理,计提折,旧,旧遵循,以,以下原则：,（1）在一,个,个期间,内,内可以,多,多次计,提,提折旧,，,，每次,计,计提折,旧,旧后，,只,只是将,计,计提的,折,折旧累,加,加到月,初,初的累,计,计折旧,上,上，不,会,会重复,累,累计。,（2）如果,上,上次计,提,提折旧,已,已通过,记,记账凭,证,证把数,据,据传递,到,到总账,系,系统，,则,则必须,删,删除该,凭,凭证才,能,能重新,计,计提折,旧,旧。,（3）如果,计,计提折,旧,旧后又,对,对帐套,进,进行了,影,影响折,旧,旧计算,或,或分配,的,的操作,，,，必须,重,重新计,提,提折旧,，,，否则,，,，系统,不,不允许,结,结帐。,（4）当月,初,初使用,月,月份=使用年,限,限*12-1时，一,般,般将折,旧,旧提足,，,，该月,折,折旧额=净值-净残值,。,。,（5）若自,定,定义的,折,折旧方,法,法月折,旧,旧率或,月,月折旧,额,额出现,负,负数，,系,系统回,自,自动终,止,止计提,；,；令月,折,折旧率=0，月折,旧,旧额=净值-净残值,。,。,6.3,.,.3固定资,产,产的减,少,少处理,固定资,产,产减少,的,的基本,途,途径可,以,以分为,固,固定资,产,产的“,出,出售、,报,报废、,毁,毁损、,盘,盘亏”,等,等。,只有当帐套,开,开始计,提,提折旧,后,才可以,使,使用资,产,产减少,功,功能，,否,否则，,减,减少资,产,产只能,通,通过删,除,除卡片,来,来完成,。,。,对于误,减,减少的,资,资产，,可,可以使,用,用“纠,错,错”功,能,能来恢,复,复。只有当,月,月减少,的,的资产,才,才可以,恢,恢复。如果,资,资产减,少,少操作,已,已经制,作,作凭证,，,，则需,删,删除凭,证,证后才,能,能恢复,。,。为什,么,么？,当资产,卡,卡片没,有,有删除,时,时，可,以,以通过,卡,卡片管,理,理中“,已,已减少,资,资产”,来,来查看,减,减少的,资,资产信,息,息。,6.3,.,.3固定资,产,产的减,少,少处理,选择要,减,减少的,资,资产时,，,，有以,下,下两种,方,方法：,（1）如果,要,要减少,的,的资产,较,较少或,没,没有共,同,同点，,则,则通过,输,输入资,产,产编号,或,或卡片,号,号，单,击,击增加，将资,产,产添加,到,到资产,减,减少列,表,表中。,（2）如果,要,要减少,的,的资产,较,较多并,且,且有共,同,同点，,则,则通过,单,单击条件，输入,一,一些查,询,询条件,，,，将符,合,合该条,件,件的资,产,产挑选,出,出来进,行,行批量,减,减少操,作,作。,6.3,.,.3固定资,产,产的减,少,少处理,6.3,.,.3固定资,产,产的减,少,少处理,6.3,.,.4总帐系,统,统处理,对于在,固,固定资,产,产系统,生,生成的,凭,凭证传,递,递到总,帐,帐系统,后,后，还,需,需要以帐套主,管,管的身份,进,进入总账，对传,递,递过来,的,的凭证,进,进行审核和,记,记账。,6.3,.,.5固定资,产,产的变,动,动处理,在使用,固,固定资,产,产的过,程,程中，,可,可能会,调,调整卡,片,片上的,某,某些项,目,目。这,种,种变动,要,要求保,留,留原始,凭,凭证，,即,即要求,填,填制“,变,变动单,”,”。,固定资,产,产的变,动,动包括,：,：,原值变,动,动（增,加,加或减,少,少）,部门转,移,移,使用状,况,况变动,折旧方,法,法调整,累计折,旧,旧调整,使用年,限,限调整,工作量,调,调整,净残值,（,（率）,调,调整,计提减,值,值准备,转回减,值,值准备,资产类,别,别调整,变动单,管,管理,6.3,.,.5固定资,产,产的变,动,动处理,（,（原值,增,增加）,6.3,.,.5固定资,产,产的变,动,动处理,（,（原值,增,增加）,6.3,.,.5固定资,产,产的变,动,动处理,（,（原值,增,增加）,6.3,.,.5固定资,产,产的变,动,动处理,（,（部门,转,转移）,6.3,.,.6固定资,产,产的凭,证,证查询,6.3,.,.6固定资,产,产的凭,证,证查询,第四节,固,固定,资,资产管,理,理子系,统,统的期末处,理,理,固定资,产,产管理,子,子系统,的,的期末,处,处理业,务,务包括,：,：,月末转,帐,帐,对帐,月末结,帐,帐,6.4,.,.1月末转,帐,帐,系统所,实,实现的,转,转帐功,能,能，是,将,将固定,资,资产变,动,动业务,在,在发生,时,时自动,填,填制凭,证,证，以,供,供总帐,系,系统作,为,为记账,依,依据。,如,如果尚,未,未使用,配,配套的,总,总帐系,统,统的话,，,，则不,须,须做本,工,工作，,否,否则必,须,须完成,。,。,有的时,候,候，根,据,据操作,员,员习惯,，,，可能,在,在进行,业,业务处,理,理当时,就,就随即,进,进行了,制,制单处,理,理（即,转,转帐操,作,作），,在,在期末,时,时就不,用,用专门,进,进行月,末,末转帐,操,操作；,否,否则到,了,了月末,，,，需要,专,专门完,成,成此项,操,操作。,6.4,.,.2对帐,只有当,总,总账记账（,针,针对固,定,定资产,系,系统生,成,成的凭,证,证）完毕后,，,，固定,资,资产系,统,统期末,才,才可以,和,和总账,进,进行对,帐,帐工作,。,。（要,注,注意出纳凭,证,证的出纳,签,签字，,审,审核和,记,记账）,固定资,产,产系统,对,对帐是,指,指将固,定,定资产,系,系统的,固,固定资,产,产科目,和,和累计,折,折旧科,目,目与总,帐,帐系统,的,的数据,进,进行对,照,照，看,是,是否一,致,致。,如果在,初,初始化,设,设置时,，,，选择,了,了“与,帐,帐务系,统,统对帐,”,”功能,，,，则可,以,以随时,进,进行对,帐,帐操作,，,，不受,时,时间限,制,制。,6.4,.,.2对帐,6.4,.,.2对帐,注意：,（1）如果,对,对帐结,果,果不平,衡,衡，应,注,注意对,照,照差额,，,，分析,原,原因，,予,予以及,时,时更正,，,，直至,对,对帐平,衡,衡，再,开,开始月,末,末结帐,。,。,（2）如果,在,在财务,接,接口中,选,选择“,在,在对帐,不,不平情,况,况下允,许,许固定,资,资产月,末,末结帐,”,”，则,可,可以直,接,接进行,月,月末结,帐,帐，,6.4,.,.3月末结,帐,帐,每月进,行,行一次,结帐后,当,当期数,据,据不允许再被修,改,改。,本期不,结,结帐,不能进,行,行下期,的,的数据,处,处理.特殊情,况,况下,可以使,用,用“恢复月,末,末结帐,前,前状态,”,”功能反结帐,再次进,行,行修改,操,操作（,注,注意必,须,须是在总帐系,统,统月末,未,未结帐,前,前才可以,使,使用该,功,功能）,；,；如果,成,成本系,统,统已经,提,提取了,某,某期的,折,折旧数,据,据,则不能,反,反结帐,。,。,结帐前,要,要进行,数,数据备,份,份，避,免,免意外,损,损失。,6.4,.,.3月末结,帐,帐,6.4,.,.3月末结,帐,帐,当执行,月,月末结,帐,帐后，,在,在系统,菜,菜单下,自,自动追,加,加显示,“,“恢复,月,月末结,帐,帐前状,态,态”功,能,能。,“恢复月,末,末结帐,前,前状态,”,”功能,可以取,消,消结帐,操,操作（,即,即反结,帐,帐）。,当执行,月,月末结,帐,帐后，,在,在系统,菜,菜单下,自,自动追,加,加显示,“,“恢复,月,月末结,帐,帐前状,态,态”功,能,能。,在执行,了,了“恢,复,复月末,结,结帐前,状,状态”,功,功能后,，,，该功,能,能又自,动,动隐藏,。,。,“恢复月,末,末结帐,前,前状态,”,”功能,第五节,固,固定,资,资产管,理,理子系,统,统的帐,表,表管理(了解),系统中,提,提供了,如,如下多,种,种报表,形,形式将,固,固定资,产,产的增,加,加、调,出,出、保,管,管、使,用,用及清,理,理报废,等,等情况,提,提供给,财,财务人,员,员和资,产,产管理,人,人员，,以,以便加,强,强资产,管,管理，,同,同时也,便,便于成,本,本算。,选,选择相,应,应张表,即,即可很,方,方便的,查,查看。,分析表,统计表,帐簿,折旧表,自定义,报,报表,图形分,析,析,第五节,固,固定,资,资产管,理,理子系,统,统的帐,表,表管理(折旧表,的,的查看),第五节,固,固定,资,资产管,理,理子系,统,统的帐,表,表管理(折旧表,的,的查看),