易飞管理系统-固定资产子系统

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,固定资产子系统,(AST),易飞管理软件,部门：,讲师,：,课程大纲,前言,系统架构,录入,基本信息及信息,字段,说明,日常交易信息处理,资产盘点管理,自动分录管理,批次作业,资产请购管理,报表管理,测验及问卷,一、教育训练课程之目的,二、系统功能及效益介绍,壹.前 言,了解系统之效益及功能,了解信息搜集及整理重点,熟悉系统之操作方式,了解系统例行作业程序,了解系统上线的步骤及导入程序,(,一,),、教育训练课程之目的,1.,可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提,供管理，以满足总务部门或管理部门之需要。,2.,可以直接作为年底税务申报之用。,3.,可将取得、改良、重估、报废、出售、调整、,折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐,子,系统。,4.,提供固定资产之按月自动摊提折旧作业。,5.,提供完整盘点作业方式。,(,一,),、系统功能,(,二,),、系统功能及效益,.,帮助经营者了解资产折旧的状况,.,提高折旧计算的正确性,.,方便资产的盘点和管理,.,节约在固定资产管理上投入的时间和人力,(,二,),、系统效益,1.,前言,2.,系统架构,3.,录入,基本信息及信息字段说明,4.,日常,交易,信息处理,5.,资产盘点管理,6.,自动分录管理,7.,批次作业,8.,资产请购管理,9.,报表管理,10.,测验及问卷,课程大纲,一、系统主画面,二、系统功能图,三、系统主作业程序概述,四、固定资产与其他系统之关联,贰,.,系统架构,(,一,),、系统主画面,(,二,),、系统功能图,基本信息管理,设置参数,资产类别,资产信息,日常交易,改良,重估,报废,出售,调整,折旧,转移,外送,收回,自动分录管理,报表,/,清单管理,自动摊提折旧,批次作业,固定资产盘点,固定资产请购,请购,询价,采购,进货,赋予资产编号,基本信息规划,录入,日常,交易,凭证抛转还原,信息录入与核对,期初余额导入,折旧摊提及凭证抛转,部门、,供应,商、资产类别、单据,资产未提摊折旧金额结算,重估、改良、报废、,转移,资产信息,资产,交易,明细表,资产,交易,统计表,(,三,),、系统主作业程序概述,固定资产,子,系统,应收管理子系统,票据资金子系统,会计总帐子系统,基本信息,子系统,应付管理子系统,(,四,),、固定资产与其他系统之关连,1.,前言,2.,系统架构,3.,录入,基本信息及信息字段说明,4.,日常交易信息处理,5.,资产盘点管理,6.,自动分录管理,7.,批次作业,8.,资产请购管理,9.,报表管理,10.,测验及问卷,课程大纲,1.,前序作业信息,2.,录入,系统基本信息,叁,.,录入,基本信息及信息字段说明,1.,录入部门信息,2.,录入人员,信息,3,.,录入,供应厂商信息,(,一,),、前序作业信息,1.,设置,固定资产参数,2.,录入,资产类别,3.,录入,资产信息,4.,录入,保险信息,(,二,),、,录入,系统基本信息作业,1.,前言,2.,系统架构,3.,录入,基本信息及信息字段说明,4.,日常交易信息处理,5.,资产盘点管理,6.,自动分录管理,7.,批次作业,8.,资产请购管理,9.,报表管理,10.,测验及问卷,课程大纲,1.,录入资产信息,2,.,录入,资产改良,3,.,录入,资产重估,4.,录入资产报废,5.,录入资产出售,6,.,录入,资产调整,7,.,录入,资产折旧,8,.,录入,资产转移,9,.,录入,资产外送,10,.,录入,资产收回,肆,.,日常,交易,信息,处,理,(,一,),资产取得,录入资产信息,录入应付,凭,单,来源为“资产取得”即可,开窗取资产信息或维护,当用购入,自制,受赠或任何其它方式 获得资产时录入此交易单据,录入资产改良,录入应付,凭,单,来源为“资产改良”即可,开窗取资产改良信息或维护,(,二,),资产改良,原有资产的价值发生异动,不论是资产的,增添,改良,或,替换,都将发生资产价值上的变动,(,通常是增加,),，,(,三,),资产,重估,当资产价值与之前所购买金额差异很大时,由公认单位认定价值后,所作的资产增值或减值,.,改良或重估：,按,净残值,重计净残值,资产净值取得成本,+,改良成本,-,累计折旧,平均法净残值,(,帐面价值,+,改良成本,)/10,定率递减法净残值,=(,账面价值,+,重估差价,)/10,资产改良,重估时净残值计算,(,四,),资产,报废,当资产发生,报废,时,应该在帐上将该资产的,数量,取得成本,改良成本,与,累积折旧,余额对冲,.,1.,提供自动计算处份损益,2.,若为自动销帐则单据,审核,时会将单据日期回,写至资产之销帐日期,1.,可将资产出售单据结帐,纳入应收帐款,2.,该结帐单据,审核,后此单,号,会回写至资产出售单,(,五,),资产出售,录入资产出售,录入应付凭,单,(,六,),资产,调整,因为过去的分录余额有误而需要予以调整,或资产盘点后,帐面数量或价值与实际不符时,应该在,数量,取得成本,改良成本,累积折旧,净残值,未用月数,上填入调整数,资产：,1.,净残值,(,帐面价值,+,改良成本,),/,1,0,2.,月折旧额,(,帐面价值,-,净残值,)/,未,摊,月数,(,七,),资产折旧,1.,平均法摊提折旧,例：,于,8/20,取得资产机器其取得成本为,10,万元,，,耐用年限为,6,年。该资产每月折旧费用（从,8,月份开始摊提）,100,000,净残值,10,000,10,100,000-1,0,000,月折旧额,1250,72,1.,净残值,=(,帐面价值,+,重估差价,)/10,3.,月折旧额,(,取得成本,+,改良成本,-,累积折旧,),*(,折旧率,/12),2.,折旧率,=,1-(,耐用月数,/12)0.1,2.,定率递减法摊提折旧,(,八,),资产,转移,不论是部门或人员保管的资产的,增加,减少,或,部门间转移,都将发生部门保管数量的异动,.,因此,可利用,录入资产转移,输入该保管部门,保管人及保管数量,.,(,九,),资产,外送,当资产有外借或免费送修时,为了记录资产当前所在位置,可于,录入资产外送,输入外送资产的保管部门,保管人,外送地点,外送数量,预计收回日,系统提供资产外送收回状况表,可看外送收回状况,(,十,),资产,收回,当资产有外借或免费送修收回时,为了记录资产外送收回状况,可于,录入资产收回,输入外送单别,单号,收回数量,审核时会回写该张外送单别的收回数量,系统提供资产外送收回状况表,可看外送收回状况,.,1.,前言,2.,系统架构,3.,录入,基本信息及信息字段说明,4.,日常交易信息处理,5.,资产盘点管理,6.,自动分录管理,7.,批次作业,8.,资产请购管理,9.,报表管理,10.,测验及问卷,课程大纲,自动,生成盘点信息,重计,盘点帐面量,盘点清单,录入,盘点信息,资产调整,实地盘点,盘,点,差异分析表,伍,.,资产盘点管理,资产盘点重点说明,一,.,自动生成盘点信息,可以按资产类型为主件、附件或全部的资产来,盘点，此资产类型在录入固定资产信息时选定,2.,可以按同一管理区分码来盘点资产，此管理区,分码在录入固定资产信息时选定,3.,可以按资产的销帐状态来盘点资产，销帐状态,在资产信息中可以看到,资产盘点重点说明,二,.,录入盘点信息,按照以下顺序列出盘点的资产,“,部门编号,+,保管人,+,主件编号,+,资产编号”,1.,前言,2.,系统架构,3.,录入,基本信息及信息字段说明,4.,日常交易信息处理,5.,资产盘点管理,6.,自动分录管理,7.,批次作业,8.,资产请购管理,9.,报表管理,10.,测验及问卷,课程大纲,决定凭证抛转生成方式,设置分录性质,录入,交易单据,生成,固定资产底稿,还原分录底稿,抛转会计凭证,分录底稿明细表,来源单据记录表,单据生成分录状况表,或,维护,分录底稿,陆,.,自动分录管理,1.,前言,2.,系统架构,3.,录入,基本信息及信息字段说明,4.,日常交易信息处理,5.,资产盘点管理,6.,自动分录管理,7.,批次作业,8.,资产请购管理,9.,报表管理,10.,测验及问卷,课程大纲,一、自动摊提折旧,二、,清除,固定资产单据,柒,.,批次作业,系统将自动取各项需要折旧之资产按折旧方法及取得成本,改良成本,累积折旧,净残值,未用月数及折毕续提等相关信息,逐一计算当月折旧额,并将结果自动生成于,录入,资产折旧,中,同时将,录入,资产信息,中的累积折旧累加之,(,一,),自动摊提折旧作业,1.,前言,2.,系统架构,3.,录入,基本信息及信息字段说明,4.,日常交易信息处理,5.,资产盘点管理,6.,自动分录管理,7.,批次作业,8.,资产请购管理,9.,报表管理,10.,测验及问卷,课程大纲,捌,.,资产请购管理,一、资产请购作业流程,二、资产请购管理字段说明,录入资产询价单,维护,资产请购信息,从,资产请购,自动生成采购,录入,资产采购单,录入资产请购单,录入,资产进货单,合并,/,拆,分,资产信息,赋予资产编号,资产请购单凭证、明细表,资产采购单凭证、明细表,资产进货单凭证、明细表,(,一,),资产请购作业流程,(,二,),、资产请购管理字段说明,(,一,),录入资产请购单,由请购单开始的固定资产请购流程皆无输入品号,而是以,作为请购项目,.,固定资产进货不作验收管理和品管,资产进货后之验收由人工自行在,录入,进货单,输入验收数量,.,(,二,),录入资产进货单,多笔资产进货信息同时设一个资产编号,(,四,),进货,资产信息拆,分,赋予资产编号,一笔资产进货信息可依数量各给予资产编号,(,三,),合并进货,资产信息赋予资产编号,1.,前言,2.,系统架构,3.,录入,基本信息及信息字段说明,4.,日常交易信息处理,5.,资产盘点管理,6.,自动分录管理,7.,批次作业,8.,资产请购管理,9.,报表管理,10.,测验及问卷,课程大纲,一、,财,产目录清,单,二、资产分布清,单,三、部门,/,保管人资,产清,单,四、投保资产清,单,五、,打印,资产标签,六、资产购入清,单,七、资产明细,帐,八、抵押资产明细表,九、,未,抵押资产明细表,十、资产交易统计表,十一、资产交易明细表,十二、资产外送收回状,况,表,十三、投资底扣资产明细表,十四、未投资底扣资产明细,表,玖,.,报表管理,课后测验,1.,请所有学员参与测验,2.,测验内容有不清楚者请发问,谢谢您的参与，期待下一次与您再相逢,!,