银行、小贷公司----经营类小额贷款财务信息交叉验证(三品四表五度)

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,银行、小贷公司,-,经营类,小额,贷款财务信息交叉验证（,三品四表五度,）,内容,交叉验证概述,五个行业的交叉验证,毛利率交叉验证,权益交叉检验,软信息交叉检验,交叉验证概述,交叉验证是针对小额贷款业务中，客户无正规可信的财务报表情况下设计的验证工具。只有经过交叉验证的财务信息，才能作为财务依据提交审查审批。,交叉验证的理论基础是：信息之间有逻辑关联，我们可以用信息之间的比例验证客户提供的信息是否准确。,交叉检验的基础是：信贷员收集的信息完整。,交叉验证概述,交叉验证是做给自己看的,交叉验证是检验从客户方面获取的财务及软信息的真实合理性的“尺”,交叉验证是不一定非要看到真实的、理论性的文件,才能够做的。,交叉验证概述,财务信息：客户生意怎么样？,财务信息检验的是其还款能力！,软信息：客户是谁？是老板么？贷款的目的是什么？客户的家庭情况是怎么样的？客户的嗜好是什么？客户用贷款来干什么？合法合规合理么？,软信息检验的是其还款意愿！,五个行业的交叉验证,交叉验证营业额,-,服装及其他商品贸易，批发零售行业,1.,按时间比较销售额（,每日,每周,每月,每年,）,2.,按类型比较销售额（,零售占比，批发占比，前提：知道零售,还是,批发具体营业额,）,3.,按产品比较销售额（,A,类产品占比，,B,类产品占比，前提：知道当月某一产品的具体营业额,）,4.,通过进货额检验（,（期初存货,+,期间进货,-,期末存货,)/,成本率,）,5.,当天的现金检验（,判断当天所处月份为旺、淡、平,）,6.,厂家的返利检验,五个行业的交叉验证,交叉验证营业额,-,机械磨具生产及其他加工型企业,通过生产能力、工作时间检验销售额,通过应收帐款的所占比重及欠款时间检验,通过积累现金、存款检验销售额（,说明：如客户手头现金存款,15,万，是当月的现金销售额，而现金销售额占比,50%,，如此能推出当月营业额,）,通过员工的绩效工资、厂家的返利等优惠政策检验销售额,进货，如原材料的消耗检验（选取其中一种必要的辅料的进货额比较）,五个行业的交叉验证,-,案例,2,客户说：,我长期为一家工厂做钢结构件加工，毛利率,30%,，一个月能加工,1,万个标准同类型零件，每件售价,5,元，月营业额是,5,万，我没有淡旺季,我有,3,台同类型机器，都能用,我有,4,个员工，两班倒工作。他们工资底薪,500,，计件绩效,100,件给,50,元，四个员工上个月计件绩效分别是：,750,，,1200,，,1300,，,1750,我采购从浙江采购，用银行汇款，我上年一共汇款,45,万,请给出你的评价！,五个行业的交叉验证,交叉验证,-,工程型行业,通过工程合同规定的回款期与银行对帐单的回款期比较,通过工程的预算价和决算价比较确定营业额,已完成已收款、已完成未收款（如未收款过多则考虑）、在建（如在建时间超出合同规定时间过长考虑）,五个行业的交叉验证,交叉验证营业额,-,饭店及其他服务行业,通过每日进货额交叉验证,通过当时销售现金及每日每周每月销售额交叉验证,通过上座率及平均消费额做交叉验证,通过必点产品做交叉验证,通过碗、筷等做交叉验证,通过应收款占比及回收率做交叉验证,通过主要工作人员的工资做交叉验证,通过分析当日的人流量做交叉验证,五个行业的交叉验证,交叉验证营业额,-,货物、载客等运输行业,通过里程表、油表检验,通过每日、每月加油及柴油、汽油、天然气费用与百公里耗油比较,通过汽车检测、维修、换机油的频率检验,通过汽车轮胎的磨损和换新频率检验,通过上座率比较,毛利润交叉验证,把口头信息与实际计算的信息的平均率（大部分售出的商品加权平均毛利率）比较,将你计算得出的营业利润和客户口述的利润比较选取保守值,把客户的价格与其他相似的客户价格比较，即同行业比较,将客户口述的每年的纯利润和你计算出的纯利润作比较,权益交叉验证,初始权益与应有权益,：,初始权益,+,期间利润（月可支*经营月份）,+,期间生意外注资,-,期间生意外提款,+,资产升值,-,资产贬值,=,应有权益,资产负债表内权益,+,表外权益,=,实际权益,权益交叉验证,不改变权益,1.,购买生意用设备（现金，借款购买）,2.,借钱、还钱,3.,卖出产品，买入产品，生产产品,4.,生意内部的挪用资金,权益交叉验证,改变权益,1.,生意中的固定资产折旧，损失，价值的重估增值或贬值,2.,生意内的亏损,3.,生意外的亏损（如死帐或亲戚借款，改变表外权益）,权益交叉验证,控制误差的标准,应有权益,-(,表内权益,+,表外权益,)/,（月可支*经营月份）,实际权益,1.,利润算高了，支出算少了（月可支被高估）,2.,有部分资产没有调查出来，或者客户有其他投资,3.,初始权益中有部分负债没有调查出来，或者客户借款、还款行为没有调查清楚,4.,忘记了放在表外的资产,权益交叉验证,应有权益,实际权益,1.,损益表中的利润算少了或者有其他收入,2.,客户有负债没有调查出来，如应付帐款、民间借贷或铺货情况等,3.,可能有部分资产不是客户自己的，例如合伙情况,软信息交叉验证,密切观察,关注细节,应用常识,把财务信息和软信息放在一起做比较，它们是否匹配（收入和花费的匹配问题！）,软信息交叉验证,“三品三表”,解决信息不对称的重要手段,三品,人品,（还款意愿）、,产品,（还款能力）、,押品,三表,水表,、,电表,、,税表（工资表）,看似不起眼，却对了解小微客户的基本情况、判断贷款额度、期限等有很大作用，也是控制风险、提高资产质量的重要手段之一。,延伸：“三品四表五度”,人品、产品、抵押品,电表、水表、工资表、银行对账表,信誉度（征信、口碑等）,风险度（第一还款来源资产负债、应收款、环保资质等；第二 还款来源担保、押品）,忠诚度（老客户、合作时间、是否主办银行）,贡献度（综合营销如存款、理财、代发等）,发展潜力度（素质、能力、前景）,谢谢！,