漫谈融资担保公司的风险控制

,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,Company Logo,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,论融资担保公司的风险控制,姓 名：吴 林,指导老师：凌 琳,专 业：工商管理,选题目的与意义,目的,对融资担保公司的风险控制理解,意义,在风险管理理论的基础上，对融资担保公司的发展现状及存在的问题有一点的了解，并针对中小企业的融资问题就融资担保公司存在的风险做系统的分析和研究,主要内容,融资担保公司的发展现状及存在的问题,介绍,融资担保公司的概念,融资担保机构风险因素分析,融资担保公司风险控制措施并对案例经行分析,结 论,选题背景,2008,年，由美国次级贷款危机引发的全球金融危机席卷全球，美国消费市场萎缩；以出口导向型战略为主的中国企业也遭遇前所未有的危机，在金融危机的影响下，更是举步维艰。中国政府为此出台了一系列刺激经济发展的政策，重视为中小企业发展提供全方位的服务。包括督促各方主体履行,中华人民共和国中小企业促进法,规定的义务；依据,国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见,的规定，加大对中小企业发展的财税支持力度，为中小企业发展营造良好的环境，切实缓解中小企业融资难问题；工业和信息产业部专设中小企业司就中小企业发展提供宏观指导，拟订促进中小企业发展政策和措施，通过制定部门规章的方式推动建立完善服务体系，协调解决有关重大问题，专设融资担保服务处解决中小企业融资难问题；各省专设中小企业服务部门，通过制定地方性法规或出台一系列措施缓解中小企业融资难问题。,融资担保公司的概念,融资性担保公司是指依法成立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司；融资性担保涉及债权人、担保人与被担保人等多方主体，涉及债权人与融资债务人的借贷法律关系、债权,与担保公司的担保法律关系、债务人与担保公司的担保法律关系，当被担保人即债务人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人即担保公司依法承担约定的担保责任。,融资担保公司面临的问题分析,1.,担保机构普遍存在担保能力不高并面临与银行风险承担的不对等问题。,2.,商业银行与担保机构的合作需要与信用评级机制相对滞后的问题。,3.,中小企业多元化的融资需求与担保机构业务创新能力相对欠缺的问题。,4.,市场经济的行业管理需要与融资担保业法规建设相对缓慢的矛盾。,融资担保机构风险因素分析,内部因素,外部因素,信用环境风险,法律环境风险,政府部门风险,合作银行风险,担保操作风险,犯罪风险,内部因素分析,1.,信用环境风险,信用担保的功能是信用增级，实质是对风险的控制和分散，而风险的分散要通过建立社会机制才能完成，良好的信用秩序是信用担保机构得以正常运作的基石。但由于我国长期受计划经济体制的影响，社会信用问题不受重视，以致目前社会信用体系仍不健全，包括中小企业在内的经济主体信用观念淡薄，正常的信用关系被扭曲。信用环境较差对我国所有的信用担保机构发展提出了严峻的挑战。,2.,律环境风险,中华人民共和国担保法,的出台，为我国开展担保业提供了主要的法律依据。但是，,担保法,在实践中存在许多不足：,担保法,立法意图上有偏重债权人的倾向，对担保人的权益以及扶持担保业的发展方面注意较少。专业信用机构的业务运营应由专门的法律和法规来调整，而不能仅依靠适用于一般企事业法人或自然人的法律法规。但是，我国目前的,担保法,仅以民事行为的非专业担保行为为主要调整对象，并不符合专业担保机构的行为特征。,3.,政府部门风险,政府部门给担保机构带来的风险主要来自两个方面：一是政府部门不适当的干预，二是政府对中小企业政策的不稳定性。长期以来，由于体制的原因，政府过度干预银行贷款，以致我国银行的不良贷款比例居高不下，存在严重的金融风险隐患。近年来，随着金融体制改革的深入，政府干预银行金融业务的能力大为减弱。信用担保业作为新生事物，由于在促进中小企业发展中的重要作用，普遍受到各级政府的重视。全国大多数政策性担保公司从组建到运作，都体现着政府的身影。而政府的这种干预往往是以担保机构降低担保要求和标准为代价的，因而没有安全保障。,4.,合作银行风险,银行是担保机构的重要合作伙伴，保持良好的银保关系是担保公司发展的重要条件之一，因此，担保机构的风险也受银行政策的影响。在目前担保业的操作实践中，银行的一些做法直接给担保机构带来了风险。,外部因素分析,1.,担保操作风险,担保操作风险有广义和狭义之分，广义的操作风险，是指信用担保机构是否有能力在保本微利的前提下提供担保服务的风险，这种能力由信用担保机构的担保能力与其控制运作成本和运作风险的能力组成。狭义的操作风险是指由于操作环节中失误引起的风险，这种风险来源于以下两个方面：一是从业人员对担保业务不熟练或者经营不足，造成操作不当，或者对担保对象判断不准，担保条件把握不严格，或者违规操作造成担保资金损失；二是从业人员政治素质不高，在担保业务过程中营私舞弊，违规操作甚至搞所谓人情担保，关系担保等，从而导致担保资金损失。,2.,犯罪风险,犯罪风险是指信用担保业务过程中由于犯罪行为引起的风险。这种风险来源于三个方面：一是内部犯罪，如内部人员贪污、侵占、挪用担保资金、收受贿赂、以权牟利、以保谋私、使信用担保机构蒙受损失；二是贷款银行骗取信用担保机构担保，造成担保损失；三是担保从业人员与受保企业，贷款银行相互勾结，套取贷款或担保，使担保基金蒙受损失。,融资担保公司风险控制措施,1.,建立市场化企业产权风险管理制度， 规范企业的融资行为,建立市场化企业,产权风险管理,制度，规范企,业的融资行为,建立现代企业制度,明确产权关系,，确立法人产,权制度,提高企业自我,积累能力和强,化积累机制,2.,融资担保机构风险控制策略,融资担保机构风险,控制策略,银行风险分担,建立再担保机制,风险准备金和,改善社会信用环境,融资担保公司风险控制措施,案例分析一,深圳市立信担保投资有限公司是我国担保行业的领军企业之一，是我们的一个客户，,2005,年,3,月其为深圳市一家文具公司提供担保，向国开行贷款人民币,300,万元，期限,2,年，项目在启动时所做的调查评价报告显示该文具公司营销网络健全、制度规范、职能明确、经营状况良好。立信担保公司要求文具公司的法定代表人提供了连带责任的反担保，并将其个人名下的一套房产、两辆汽车作为抵押。贷款到期后该文具公司无力偿还，立信担保公司为其代偿,250,万元，而作为提供反担保的连带责任人名下的两辆汽车均被其他债权人哄抢夺走，可供追偿的抵押物只剩一套房产。后经调查，早在,2005,年,6,月，该文具公司的两个主要客户：东莞某百货公司及广州某超市均告倒闭，导致该文具公司近百万的应收款无法收回，资金周转出现了严重困难，同期还款计划已无法实现；同年,11,月，该文具公司的机器设备、库存产品、原材料、办公用品、汽车等被其供货商哄抢一空，充抵货款，至此，该文具公司彻底丧失了生产经营能力，无力偿还贷款。纵观本案，立信担保公司的失策之处在于未能及时对文具公司不同阶段的还贷能力作出判断评估，在文具公司出现了资金链断裂、经营不善的苗头之后未能跟进一步，要求该公司提供其他反担保措施，最终导致了该公司财产被其他债权人分割。因此，担保公司对于被担保企业的审查，不能仅仅限于项目启动时的调查评价，而应该贯穿始终，专人跟进，发现有还款能力下降、减弱的势头以后，立即采取对应措施，要求被担保企业补强反担保。,融资担保公司风险控制案例分析,担保公司要对被担保企业的经营状况做阶段性跟踪审查，对于不同时期的风险等级要作出相应的评估，并根据评估采取有效措施，风险评估不能仅仅停留在项目启动阶段。,案例分析二,众所周知，担保公司在接受被担保企业的反担保时往往受到不公正待遇，反担保的政策环境比较恶劣，可以抵押给银行的不一定能够抵押给担保公司，例如土地使用权、在建工程等，可以说担保公司是在夹缝中生存。在一般情况下，担保公司所采用的反担保措施都呈现出内容单一、变现能力弱以及可供执行的力度不够等特点，加大了担保公司风险控制的难度。我们来看一个担保业内最常见的案例。,2005,年,11,月，某担保公司为深圳某家实业有限公司提供担保，向某银行深圳分行贷款人民币,2700,万元，同时该担保公司与第三人李某签订了一份反担保协议，李某承诺以个人所有资产（包括家庭财产）为该笔贷款提供反担保，承担连带保证责任。结果，该公司到期不能偿还贷款，担保公司为其代偿,2700,万元，而李某保证的连带责任也无法兑现，公司损失惨重。一份涉及到上千万贷款金额的反担保协议为何仅仅凭借一个自然人的信用保证即可成立？担保公司的项目负责人告诉我们，他们对李某的个人信用和还款能力做过详细深入的调查，发现此人担任多家有限责任公司的法定代表人，自己参股设立的公司也有好几家，经营管理能力出众，因此才会放心的让其以个人保证的方式提供反担保。这样的反担保措施很多担保公司都在使用，为某个公司的贷款提供担保后，再要求该公司的法定代表人或者有紧密联系的第三人以个人所有财产（包括夫妻财产）提供连带责任的反担保。,这样的反担保方式，虽然在一定程度上可以给反担保人制造心理压力，但在事后追偿的可执行力度上却显得捉襟见肘，提供反担保的自然人往往会将自己名下的动产、不动产、公司股份等可供实际执行的财产在反担保协议签订后隐蔽的、逐批地进行转移、转让，等到担保公司代偿贷款后想要向反担保人追偿，却发现已经没有多少可供实际执行的财产。因此，担保公司在接受自然人以个人信用保证作为反担保形式的情况下，要注意不能把个人经营能力等同于还款能力。,我们认为，一家成熟的担保公司，应当逐步降低个人信用保证在反担保中的比重，要进一步要求反担保人提供翔实的、可控的、可变现的实物资产，不能为赚取小额“利润”连成本也无法挽回。担保公司要具备对被担保企业的反担保资源进行组合搭配的创新能力，要通过对各种反担保措施的组合利用，牢牢的控制住被担保企业的还款来源。比如说，担保公司可以和合作银行、被担保企业、被担保企业的客户约定，在合作银行开设一个应收款监管帐户，对被担保企业的订单和回款进行封闭管理，这样就可以随时对被担保企业的应收款进行监督管理，防止被担保企业恶意转移、藏匿财产；再比如，被担保企业的仓单、存单、在其他公司的投资收益权以及反担保人拥有的股权都可以作为权利进行质押，担保公司为被担保企业代偿贷款后可就此优先受偿。总之，担保公司要采取比银行更灵活、更变通的反担保手段，保证自己的追偿效果。,案例分析二,担保公司应当灵活的对各种反担保资源进行组合、搭配，最大限度的保证自己代偿后向被担保企业及反担保人追偿的能力和权益。,一些追偿手段,1,、可以调查被担保公司股东是否有虚假出资、瑕疵出资、抽逃出资的行为，如果存在，担保公司可以要求股东个人对公司债务承担连带责任，也就是“揭开公司面纱”；,2,、被担保公司注册时是否是在中介公司的参与下共同完成的“空壳”化注册，如果是，可以要求中介公司在被担保公司注册资金范围，对被担保公司债务承担责任；,3,、可以调查提供反担保的个人是否有无偿或低价转让个人动产、不动产、股权、债权的行为，如是，担保公司可以行使撤销权；,4,、如果反担保人有应收未收债权，担保公司还可以行使代位权；,5,、可以调查提供反担保的个人或被担保公司是否有未收回的债权、收益等等。,如何构建和增强担保公司风险控制能力的系统,1,完善公司内部的风险管理体系,（,1,）完善内控机制与业务制衡机制,（,2,）建立科学的担保风险评价体系,（,3,）制定科学的尽职调查程序,（,4,）对反担保资源进行创新组合,（,5,）以项目经理负责制造就高素质的项目经理团队,（,6,）积极主动争取政府财政税收政策支持,如何构建和增强担保公司风险控制能力的系统,2,通过业务创新与组合提高公司风险控制管理能力,（,1,）完善内控机制与业务制衡机制,（,2,）建立科学的担保风险评价体系,（,3,）制定科学的尽职调查程序,（,4,）对反担保资源进行创新组合,（,5,）以项目经理负责制造就高素质的项目经理团队,（,6,）积极主动争取政府财政税收政策支持,结 论,政府融资平台类客户的贷款受到国家政策、地方财政实力、行业盈利模式，以及其自身治理机制、财务状况、担保方式等各方面影 响，具有自身特有的风险特征。虽然近年来担保行业发展较快，但由于我国融资担保行业发展时间短，自身风险大，担保机构还有许多不完善的地方，主要存在诸多外部环境问题以及内部机构自身问题。,结 论,中小企业融资担保机构是架在中小企业与商业银行之间的一座桥梁，能够减少银行与企业间的信息不对称程度，在很大程度上缓解了中小企业的融资困境，在扩大就业、促进社会经济发展方面起到了积极的作用。本文通过担保公司的实际案例来分析融资担保公司风险控制方法，风险控制是经营管理的第一要务。担保公司必须从内外两个视觉，根据业务拓展的需要，设计系统化的风险控制模型，从规范业务管理和业务创新组合入手，建立风险控制体系。,谢谢各位老师指导,