ERP培训资料-财务主数据

*,China Plan review - 1H 04,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,This information is confidential and was prepared by Bain it is not to be relied on by any 3rd party without Bains prior written consent.,SNG,凤竹纺织,ERP,项目,FI,模块培训资料,财务主数据维护,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,2,培训内容及安排,培训时间：2005年,09,月,01,日 1,0,：001,2,：00,培训地点：会计部办公室,培训人员：会计部会计人员,培训内容：,会计科目主数据,供应商主数据,客户主数据,固定资产主数据,银行编码主数据,3,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,4,会计科目主数据,供应商主数据,客户主数据,固定资产主数据,银行编码主数据,5,主数据,是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的对象,在一段期间内,信息往往保持不变,每个主数据具有单一的名字或数字编号,-,总帐主数据,: S-,供应商主数据,: K,-,客户主数据,: D-,资产主数据,: A,-,物料主数据,: M,6,总帐主数据,会计科目表,会计科目主数据,7,会计科目表是指所有会计科目的结构表,会计科目表能分给几个公司代码，但一个公司代码只能 有一个会计科目表,可以通过拷贝,SAP,标准的会计科目表来创建会计科目表,会计科目表,会计科目表,1000,福建凤竹纺织集团有限公司,8,会计科目表信息,公司代码信息,名称,控制,合并,帐户控制,帐户管理,凭证输入控制,短文本,长文本,资产负债表 或损益表 帐户组,集团内编号,科目货币 税收种类,行项目显示,未清项目管理,排序码,字段状态组,总帐主数据,包含的内容,会计科目主数据,9,帐户组（科目组）,在会计科目表中创建主记录时，必须指定帐户组。,决定总分类帐科目的类别及有效编号区间,控制总帐科目创建时屏幕字段的编辑状,态,会计科目表信息,10,帐户组,帐户组的预定义,11,科目编码范围,10000000,19999999,描述,资金,12,10000000,19999999,资产,20,20000000,29999999,负债,30,30000000,39999999,权益,80,10000000,19999999,表外,50,50000000,59999999,损益,40,40000000,49999999,成本,11,总帐主数据,公司代码信息,(,常用,),帐户控制,帐户管理,凭证输入控制,12,帐户控制,科目货币,税务类型,允许含,/,不含税过帐,统驭科目的科目类型,13,帐户控制 会计币种,它是记帐所,需的币种，,可以指定。,记帐,本位币,外币,就是以外币记帐。,交易行为数据和会,计科目余额要从记,帐本位币和指定的,外币来更新。,就是用来记帐的任,何币种，它是缺省,币种。并将显示和,更新交易行为数据。,系统也存贮如何记,帐及币种金额。,汇率差额代码：,BSK,基于平均汇率的评估方法,记录汇兑损益的结算规则,14,帐户控制,科目货币,税务类型,允许含,/,不含税过帐,统驭科目的科目类型,15,科目控制,税务类型,指定税收种类,指定销项税,/,进项税的种类,如果总帐与税务无关,则不需在税务方面予以说明,允许含,/,不含税过帐,举例：,21210101,应付帐款,-,收货未收到发票,16,帐户控制,科目货币,税务类型,允许含,/,不含税过帐,统驭科目的科目类型,17,科目控制,统驭科目的科目类型,A,资产统驭科目,D,客户的统驭科目,K,供应商的统驭科目,当你记录明细帐时,系统自动更新相应的统驭科目,统驭科目不能直接过帐,举例： 一般供应商,21210100,应付帐款,18,科目控制,客户明细帐,应收帐款,1000,2000,统驭科目,(,总帐科目,),客户,1,1000,客户,2,2000,19,供应商明细帐,应付帐款,统驭科目,供应商,1,供应商,2,3000,5000,3000,8000,20,总帐主数据,公司代码信息,(,常用,),帐户控制,帐户管理,凭证输入控制,21,帐户管理,未清项目管理,显示行项目,排序码,22,帐户管理,未清项管理,-,随时核对帐户的一组记帐余额是否为零,指定此科目需要进行未清项管理,以结清一个款项为目的来使借贷平衡,未清项在进行凭证归档之前必须结清,23,帐户管理,行项目显示,有选择性地显示科目的借贷方详细情况,当将行项目过帐到这类科目和显示行项目时,需要额外的储存空间和系统时间,24,帐户管理,排序码,当选择行项目显示时,此项信息是必选的,决定显示的行项目排序的字段,过帐日期,凭证日期,成本中心,凭证编号,25,会计号码,1020100001,银行帐户,公司代码,XXXX,期间,借,贷,借贷余额,.,累积余额,.,凭证号 凭证类型 凭证日期货币金额,26,总帐主数据,公司代码信息,帐户控制,帐户管理,凭证输入控制,27,凭证输入控制,字段状态组,用于控制在用到这个帐户的总帐凭证中屏幕字段显示情况,IMG,：,财务会计,-,财政帐目全局设置,-,凭证,-,行项目,-,控制,-,维护字段状态变式,obc4,28,字段状态组文本,FREE,全部字段可选,XXXXXX,G001,一般,(,带说明,分配,),G003,原料消耗科目,字段状态组,G001,一般数据,附加帐户设置,物料管理,收付业务,资产会计,税款,国外收付,.,29,字段状态组,收付业务,隐去 强制 可选,到期日,X,起息日,X,收付条件,X,文本,X,成本中心,X,分配,X,30,数据记录,科目编号,1020100001,公司代码,XXXX,.,.,凭证输入控制,字段状态组,G001,总帐凭证输入,总帐,1020100001,银行,公司代码,XXXX,项,1/,借输入,/40,金额,到期日,起息日,收付条件,文本,31,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,32,FS00,33,34,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,35,通过集中维护创建会计科目,系统路径：会计,-,财务会计,-,总分类帐,-,主记录,-,单个处理,-,集中创建,FS00,课堂练习,36,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,37,会计科目主数据,供应商主数据,客户主数据,固定资产主数据,银行编码主数据,38,供应商主数据,供应商主数据记录与供应商相关的所有信息,每一个供应商都可以由系统自动分配或用户分配的唯一号码,通用数据如名称、地址属于集团级数据，能被几个公司代码所共享,公司代码定义的数据只属于某公司所有,39,帐户组,创建供应商主数据时，,必须指定帐户组。,决定供应商的类别及有效编号区间,控制供应商主数据创建时屏幕字段的编辑状,态,40,帐户组,帐户组,Z001,供应商编码范围,A00000001,- A99999999,描述,国内供应商,Z002,A00000001,- A99999999,国外供应商,Z003,K10000,- K99999,财务供应商,Z004,0000199991,- 0000199999,一次性供应商,41,是一个总帐科目,不能直接记帐,在供应商主数据中被指定,实时过帐,统驭科目,42,统驭科目功能,发 票,$,应 付 帐 款,$,$,电 厂,.,分 类 帐,-,供应商,总 帐,当金额过帐到分类帐,-,供应商时,系统立即自动地过帐到总帐,每个供应商所对应的统驭科目在主数据会计信息视图中定义,43,统驭科目设置,科目描述,应付帐款,统驭科目,21210100,其他应付款,21810000,其他应付款应付董事会津贴,21810100,其他应付款应付监事会津贴,21810,2,00,供应商,一般供应商,或,财务供应商,财务供应商,财务供应商,董事,财务供应商,监事,44,排序码,在供应商主数据被创建时,此项信息是必选的,决定供应商帐户明细帐显示的行项目排序的字段,e.g.,000 Allocation number,001 Posting date,（财务供应商使用）,010 Purchase order no.,（一般供应商使用）,45,现金管理组,在供应商主数据中选择预定义的现金管理组,决定资金预测分组显示（按供应商类别显示资金预测）,一次性供应商,E4,财务供应商,E3,国外供应商,E2,国内供应商,E1,描述,现金管理组,46,关于付款条件,通常我们会在供应商的主数据里维护供应商的付款条件,如：立即付款、票到,15,天、月结等,对于供应商每一笔未清项都会有一个有效价值日（可能是到货日期、发票日期，也可能是记帐日期等），付款条件将基于价值生效日起计算供应商未清项的到 期日；,除了供应商主数据里维护的付款条件，系统也允许在下订单或发票记帐时确认付款条件，这三者的关系是当发票有指定时按发票的付款条件；发票无指定，订单有指定时按订单；默认是供应商主数据的付款条件；,47,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,48,财务供应商的创建,操 作 路 径 : 会计,-,财务会计,-,应付帐款,-,主记录,-,创建,事务处理代码:,FK01,49,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,50,会计科目主数据,供应商主数据,客户主数据,固定资产主数据,银行编码主数据,51,客户类型,售达方,开票方,送达方,付款方,客 户,主数据,52,客户主数据-售达方,订货者；,是四种公司业务伙伴的基础；,不能和其他售达方有联系,；,售达方,送达方,开票方,付款方,53,接收货品者；,可以分派给一个或多个售达方。,售达方,送达方,开票方,付款方,客户主数据-送达方,54,开具增值税发票的客户方,可以分派给一个或多个售达方,。,售达方,送达方,开票方,付款方,客户主数据-开票方,55,付款方；,可以分派给一个或多个售达方。,售达方,送达方,开票方,付款方,客户主数据-付款方,56,客户主数据,客户主数据储存与客户相关的所有信息,每一个客户都可以由系统自动分配或用户分配的唯一号码,通用数据如名称、地址属于集团级数据，能被几个公司代码所共享,公司代码定义的数据只属于某公司所有,57,帐户组,创建客户主数据时，,必须指定帐户组。,决定客户的类别及有效编号区间,控制客户主数据创建时屏幕字段的编辑状,态,58,帐户组,帐户组,FZ01,客户编码范围,N01000000,- N99999999,描述,凤竹国内订货方,FZ02,W01000000,- W99999999,凤竹国内订货方,FZ03,C10000,- C99999,凤竹财务客户,FZ04,E000001,- E999999,凤竹公司员工,59,统驭科目,应收帐款科目,: 11310100,总帐科目,明细帐,: A/R,客户帐户,:,N00009527,500,500,是一个总帐科目,不能直接记帐,在客户主数据中被指定,实时过帐,60,统驭科目设置,科目描述,应收帐款国内,统驭科目,11310100,其他应收款,-,内部单位,11330200,其他应收款,-,外部单位,11330,3,00,其他应收款员工借款,11330,4,00,供应商,一般客户,或,财务客户,财务客户,财务客户,财务客户员工,应收帐款国外,113,1,0200,一般客户,61,排序码,在客户主数据被创建时,此项信息是必选的,决定客户帐户明细帐显示的行项目排序的字段,e.g.,000 Allocation number,（一般客户）,001 Posting date,（财务客户）,62,现金管理组,在客户主数据中选择预定义的现金管理组,决定资金预测分组显示（按客户类别显示资金预测）,财务客户,A3,国外客户,A2,国内客户,A1,描述,现金管理组,63,关于收款条件,通常我们会在客户的主数据里维护客户的付款条件,如：立即付款、票到,15,天、月结等；,对于客户的每一笔未清项都会有一个有效价值日（可能是提货日期、发票日期，也可能是记帐日期等），付款条件将基于价值生效日起计算客户未清项的到期日；,除了客户主数据里维护的付款条件，系统也允许在下订单或发票记帐时确认付款条件，这三者的关系是当发票有指定时按发票的付款条件；发票无指定，订单有指定时按订单；默认是客户主数据的付款条件；,基于目前业务的情况，当客户的付款条件选择的是以提货日期为起点的付款条件，系统会将客户发票凭证的凭证日期设置为价值生效日，系统在开具系统发票时将交货单（即提货单）的日期自动写入凭证日期；,64,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,65,财务客户的创建,操 作 路 径 : 会计,-,财务会计,-,应收帐款,-,主记录,-,创建,事务处理代码:,FD01,66,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,67,会计科目主数据,供应商主数据,客户主数据,固定资产主数据,银行编码主数据,68,资产类型,-,基本概念及内容,固定资产,在建资产,无形资产,AM,*,*,69,资产分类,电子设备,基础设施,运输工具,机器设备,厂房建筑,其它,固定资产分类,1030,1020,1010,营 销,管 理,制 造,2030,2020,2010,营 销,管 理,制 造,3030,3020,3010,营 销,管 理,制 造,4030,4020,4010,营 销,管 理,制 造,5030,5020,5010,营 销,管 理,制 造,6030,6020,6010,营 销,管 理,制 造,折旧规则,使用年限 在资产分类中进行设置,科目确定,70,资产分类,7010,在建工程自有,在建工程分类,7020,在建工程,募集专项,7030,在建工程,无形资产,折旧规则,Z000,无折旧计算,使用年限 无,科目确定,在资产分类中进行设置,71,8010,无形资产,土地使用权,无形资产分类,8020,无形资产,软件,8030,无形资产,品牌,折旧规则,Z002,无形资产摊销,使用年限 无形资产摊消年限,科目确定,在资产分类中进行设置,资产分类,72,折旧表,折旧表是企业内部使用的所有折旧范围的总表，不同的折旧范围代表特定国家和特定经济业务需要的折旧方法。不同的企业若有相同的折旧范围，可以使用统一折旧表。,公司代码,1000,（凤竹纺织科技）所定义的折旧表为：,折旧表中包含折旧范围,折旧范围,为不同的目的计算资产价值。,基本折旧范围和派生折旧范围。 （,01,帐面折旧范围）,1000,福建凤竹纺织集团有限公司,相关概念,:,73,折旧表,折旧范围,01,折旧范围,02,帐面折旧,税务折旧,特殊折旧,. . .,. . .,折旧范围,20,会计,折旧范围,30,组折旧,折旧范围,03,折旧范围,03,-,折旧表,74,折旧方法,使用年限,资本化日期,残值率,决定哪种折旧方法将被使用,?,决定设备的有限折旧年限,?,决定设备从何时开始提折旧,?,预计设备到期报废的残值,?,-,折旧范围,75,资产主数据,一般信息,描述,主文本号 设备相关技术资料号,序列号 金堞原资产号,存货号 设备编号,相关时间,成本中心 使用部门成本中心,位置编码 存放位置（预定义）,分配,资金来源 自有、募集等,取得方式 自建、购入等,使用状况 正常使用、停用等,源,供应商 系统通过采购订单自动带出,制造商 手工输入,折旧范围,折旧码 ,Z001,直线摊销 残值,10%,折旧年限 系统根据不同的资产分类提供默认值，可修改,76,回顾,AM,组织单位,:,折旧表,折旧范围,资产分类,资产主数据,创建资产主数据时，,选择准确的资产分类是关键 ！,77,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,78,关于资产主数据创建的流程,79,固定资产主数据信息表,NO,：,资产使用部门,申请人,申请日期,请购资产类型,机器设备,电子设备,其它,资产描述,请购数量：,采购部门,填写,供 应 商：,制 造 商：,取得方式：,购入,租入,改造,接受投资,接受捐赠,采购类型：,采购全新资产,采购旧资产,资产类别码：,成本中心：,责任中心：,资金来源：,募集,自有,折旧码：,使用年限：,残值率：,采购员：,财务经办：,资产编号：,财务系统管理员：,财务人员填写,科目定位码：,80,资产主数据的创建,操 作 路 径 : 会计,-,财务会计,-,固定资产,-,资产,-,创建,-,资产,事务处理代码:,AS01,81,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,82,练习,:,创建一个资产主数据,路径：,会计,财务会计固定资产资产创建,资产,公司代码：,1000,资产分类：,5030,运输工具（销售）,-,描 述,:,飞度,成本中心,:,21001,营销一部,*资产编号：系统给号,83,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,84,会计科目主数据,供应商主数据,客户主数据,固定资产主数据,银行编码主数据,85,银行编码主数据,在系统中预定义供应商开户行的银行编码,创建供应商主数据时，根据供应商开户行选择对应的银行编码,运行自动付款时，系统通过供应商对应的银行编码，选择开户行,系统在银行编码中记录了中国银行的联行号,86,银行编码规则,银行序号,电话区号,流水序号,银行序号,电话区号,流水序号,银行序号,银行名称,101,中国工商银行,102,中国农业银行,103,中国银行,104,中国建设银行,105,中国交通银行,201,中信银行,202,招商银行,203,上海浦东发展银行,204,民生银行,205,华夏银行,206,光大银行,207,兴业银行,208,广东发展银行,301,泉州商业银行,87,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,88,银行主数据的创建,操 作 路 径 :,会计,-,财务会计,-,银行,-,主数据,-,银行主记录,-,创建,事务处理代码:,FI01,89,1,内容/安排,3,流程/操作,2,名词/概览,4,案例/练习,资料目录,90,练习,:,创建一个银行主数据,路径：,会计,-,财务会计,-,银行,-,主数据,-,银行主记录,-,创建,国家：,CN,银行编码：,1030595099,描 述,:,中国银行晋江支行凤竹分理处,联 行 号,:,45528,91,Q & A,课程一结束！,92,