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,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,货币银行学教学课件,第一章 货币与货币制度,第一节 货币的产生与发展,一、货币的产生：货币的根源在于商品本身。,1、货币是商品经济内在矛盾发展的产物，货币是商品价值形式发展的结果。,2、价值形式的发展与货币的产生：,第一、简单的偶然的价值形式,第二、扩大的价值形式,第三、一般的价值形式,第四、货币价值形式,二、货币的发展,1、实物货币 2、金属货币（足值货币）,3、信用货币（可兑现的、不兑现的）,4、信用货币 5、电子货币,三、我国人民币的产生发展过程,共发行了五套人民币。,第二节 货币的本质和职能,一、货币的本质：货币是一般等价物,货币能够表现一切商品的价值；货币具有与其他一切商品直接相交换的能力。,二、我国人民币的特征：,1、人民币仍然是一般等价物,2、反映了我国现阶段的生产关系,3、人民币是信用货币,4、人民币的存在形式有两种：现金与存款。,三、货币的职能：,1、价值尺度职能：货币在表现商品的价值并衡量商品价值量大小时，执行价值尺度职能。,充当价值尺度的货币可以是观念上的货币。,2、流通手段职能：货币作为商品交换的媒介，实现商品的价值时，执行流通手段职能。,执行流通手段的货币必须是现实的货币，但可以是不足值的货币。,我国的人民币可发挥流通手段职能。,3、贮藏手段职能：,当货币退出流通领域，被持有者当作独立的价值形态和社会财富的化身而保存起来时，执行贮藏手段职能。,充当贮藏手段的货币必须是现实的、足值货币，必须是处于静止状态的货币。,我国人民币能否发挥贮藏手段职能，有两种不同的观点：,第一、人民币不能发挥贮藏手段职能。,第二、人民币可以发挥贮藏手段职能。,4、支付手段职能：,货币作为价值运动的独立形态，进行价值的单方面转移时，执行支付手段职能。,支付手段职能是在存在债权债务关系的条件下发挥作用，加大了发生危机的可能性。,人民币可发挥支付手段职能。,5、世界货币职能：,当货币走出一国的国界，在世界市场上发挥作用时，执行世界货币职能。,世界货币可作为国际间的一般购买手段；一般支付手段；财富的一般转移手段。,我国人民币实现自由兑换的条件,四、货币的作用：,货币的作用就是指货币执行其各种职能时，对社会经济生活所产生的各种影响。,1、货币在市场经济体制中发挥作用的共同点,2、货币在我国市场经济中发挥作用的特点,第三节 货币流通规律,一、商品流通与货币流通；,1、商品流通：是指以货币为媒介的商品交换。其运动形式为：商品货币商品。,2、货币流通：是指由商品流通所引起的，货币作为流通手段和支付手段所形成的连续不断的运动过程。,在商品流通过程中，货币作为流通手段和支付手段为商品形态的变化服务。,3、货币流通与商品流通的关系：,货币流通是由商品流通引起，并服务于商品流通。,商品流通是货币流通的基础和前提。商品流通的范围、规模、结构和速度决定货币流通的范围、规模结构和速度。,货币流通对商品流通具有反作用。在商品与货币的交换过程中，货币与商品的运动方向相反；货币的形态始终不变；货币流通可以超越商品流通的范围。,二、货币流通规律：是指商品流通所决定的货币需要量的规律。,货币流通规律的内容是：货币需要量与商品价格总额成正比，与货币流通速度成反比。,商品价格总额/同名货币的流通速度=执行流通手段职能的货币量。,如果考虑到货币执行支付职能的情况，则分子项的商品价格总额可调整为：商品的价格总额赊销商品价格总额+到期应支付总额相互抵消的支付总额。,三、纸币流通规律：,纸币是由国家发行的强制流通的货币符号，它产生于货币的流通手段职能。,纸币流通规律是指纸币流通条件下的特殊流通规律。其基本内容是：,1、流通中全部纸币所代表的价值量=流通中所需要的金属货币量,2、单位纸币所代表的价值量=流通中货币需要量/纸币发行总量,第四节 货币制度,一、货币制度的构成要素：,货币制度是国家以法律形式确定的本国货币流通的结构和组织形式，它由国家有关货币方面的法令、条例等综合构成，它使货币流通的各个要素结合成为一个有机的整体。简称为币制。,货币制度的构成要素主要包括以下四个方面：,1、规定货币金属与货币单位：,货币金属是规定用何种金属充当货币，它是整个货币制度的基础。,货币单位是指规定货币的名称及所含货币金属重量。,2、规定本位币和辅币的铸造、发行和流通程序,。,本位币、自由铸造、无限法偿,辅币、限制铸造、有限法偿,3、银行券、纸币的发行与流通程序,4、金准备制度（黄金储备制度）,二、货币制度的发展演变：,1、银本位制：以白银作为本位币的货币制度。,银两本位制、银币本位制,2、金银复本位制 ：是以金、银两种金属同时作为货币金属，金币、银币都可以自由铸造的货币制度。,平行本位制：金币和银币按各自的实际价值流通。,双本位制：金币与银币的比例关系由国家用法律确定。,跛行本位制：以金、银同为本位币，但金币可以自由铸造，银币不能自由铸造。,“劣币驱逐良币规律”（格雷欣法则）,3、金本位制：以黄金作为本位货币的货币制度。,金币本位制：以金铸币为本位币，金币可以自由铸造、自由熔化、自由输出入国境。,金块本位制：也称为生金本位制。是国内不铸造、不流通金币，只发行代表一定重量黄金的银行券（或纸币）来流通，而银行券（或纸币）只能有条件的向发行银行兑换金块，不能自由兑换。,金汇兑本位制：,也称为虚金本位制。规定货币单位的含金量，国内不铸造也不使用金币，而是流通银币或银行券。银币或银行券不能在国内兑换黄金，只能兑换外汇，然后用外汇在外国兑换成黄金。,4、不兑现的信用货币制度,第一、国家授权中央银行垄断货币发行。,第二、货币通过银行信贷渠道投放。,第三、中央银行通过制定货币政策，对货币供应实施管理。,第四、货币供应量具有一定的伸缩弹性。,三、我国的货币制度：,1、人民币是唯一合法的通货。,2、人民币的发行坚持集中统一管理，坚持计划发行和经济发行。,3、中央银行对货币流通实行有效的管理。,4、建立必要的金银、外汇储备。,第五节 人民币的发行与管理,人民币管理的依据是2000年2月3日颁布的中华人民共和国人民币管理条例，从2000年5月1日起施行。,一、人民币的设计和印刷：,1、新版人民币由中国人民银行组织设计，报国务院批准。,2、人民币由人民银行指定的专门企业印刷。,3、印制人民币的原版、原模使用完毕后，由人民银行封存。,4、未经人民银行批准，任何单位和个人不得对外提供印制人民币的特殊材料、技术、工艺、专用设备等事项。,5、人民币样币上应加印“样币”字样。,二、人民币的发行和回收：,（一）人民币的发行：由中国人民银行统一发行。,1、发行原则：,集中统一发行原则,经济发行原则,计划发行原则,2、发行程序：,第一、发行库与发行基金,发行库是人民银行为国家保管人民币发行基金的金库。发行库的设置比照人民银行的机构设置。,发行基金是国家银行储备的用于发行而尚未发行的准备基金，是处于准备状态的货币。,发行基金包括两部分：原封新券、回笼券。,发行基金实行集中统一、分级负责的管理原则,。,第二、业务库,业务库是各商业银行对外营业的基层机构为办理日常业务保留营业用现金而设立的金库。,业务库的库存现金是银行办理日常现金收付的周转金，属于流通中的货币。,业务库的管理原则是：保证业务收付、节约现金使用。,业务库库存限额=每天平均现金支付数当天收入可抵用数+当天收入中尚未清点数,人民币的发行程序可,如此表示,：,中国人民银行可根据需要发行纪念币。,（二）人民币的回收：,1、特定版别的人民币停止流通，应报国务院批准，并由人民银行公告。,2、办理人民币存取款的金融机构应当按照中国人民银行的规定，无偿为公众兑换残缺、污损的人民币。,(continued),商业银行业务库,市场货币流通量,人民银行发行库,人民币发行程序图示,出库,入库,投放,回笼,3、残缺、污损的人民币由中国人民银行负责回收、销毁。,三、人民币的流通和保护：,1、各金融机构应根据合理需要的原则，办理人民币的券别调剂业务。,2、禁止非法买卖流通人民币。,3、禁止损害人民币的行为。,4、人民币样币禁止流通。,5、任何单位和个人不得印刷、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。,6、中国公民出入境、外国人入出境携带人民币实行限额管理。,7、禁止伪造、变造人民币；禁止出售、购买伪造、变造的人民币；禁止走私、运输、持有、使用伪造、变造的人民币。,中国人民银行对于伪造、变造人民币所做的鉴定是最终鉴定。,假币由金融机构予以没收，由中国人民银行统一销毁。,复习思考题：,1、为什么说货币是商品经济内在矛盾的产物？,2、怎样理解货币的本质。,3、说明货币流通规律的内容和实质。,4、说明格雷欣法则的内容。,5、在我国市场经济体制中，货币的作用表现在哪些方面？,6、简要说明我国人民币的发行程序。,7、为什么说金银复本位制是一种不稳定的货币制度？,8、货币制度的构成要素有哪些？,9、人民币能否发挥贮藏手段职能？为什么？,10、人民币管理的内容有哪些？,第二章 信用和利息,第一节 信用的产生和发展,一、信用的产生：,1、什么是信用？,信用又称信贷，是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式，体现着一定的生产关系。,2、信用的产生：信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同货币的支付手段职能的发展密切相联。,第一、信用最初产生于商品流通过程中。,第二、信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡分布。,第三、信用存在和发展的前提是所有制和经济利益。,二、信用的发展：,1、前资本主义信用高利贷信用 ：,高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式。,（1）高利贷信用中的债权人与债务人：,债权人有：商人、各类宗教机构、封建主和地主。,债务人有：小生产者、贵族。,（2）高利贷信用的特点：,利率高、剥削残酷；对生产具有寄生性和破坏性，导致社会生产力的衰退。,2、资本主义信用借贷资本,借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本。,借贷资本的来源：生产经营中的闲置资本；用于积累的剩余价值；货币储蓄等。,借贷资本的特点：,（1）借贷资本是一种所有权资本。,（2）借贷资本是一种特殊的商品资本。,（3）借贷资本具有特殊的运动形式。,（4）借贷资本有特殊的转让形式。,3、社会主义信用：商品货币经济是社会主义信用存在的客观依据。,三、信用的本质体现一定的生产关系。,第二节 信用形式,信用形式是指借贷活动的表现方式，它是信用活动的外在表现。,一、商业信用：,（一）商业信用的概念：,商业信用是指企业之间在销售商品时，以赊销和预付形式提供的、与商品交易直接相联系的一种信用形式。,（二）商业票据：,商业票据是以商业信用形式出售商品的债权人用以保证自己债权的一种书面凭证。,1,、商业票据的种类：,商业票据按出票人的不同分为期票和汇票。,2,、商业票据的特点：,抽象性；流动性；不可争辩性。,3,、商业票据的贴现：是指票据所有者在票据到期以前，为获取现款而向银行贴付一定利息的票据转让。,计算公式为：,客户所得现金=票据面额（,1,年贴现利率,x,未到期天数/,360,天）,（三）商业信用的局限性：,1、规模上的局限性。商业信用的规模以产业资本的规模为度，最大作用是产业资本的充分利用。,2、方向上的局限性。只能由上游产品企业向下游产品企业提供信用。,（四）我国的商业信用：,1、建国初期，有效利用商业信用，促进了经济的发展。,2、生产资料社会主义改造完成后，国家禁止,商业信用的存在。,3,、当前，我国应有效利用和管理商业信用,第一、建立商业票据市场。,第二、确立市场参与主体，加强企业资信评级，按级划定企业使用票据的种类，按级限定票据的流通范围。,第三、确定市场参与形式与运行机制。,二、银行信用：,是指银行和其他金融机构以货币形式向企业、其他经济组织和个人提供的信用。,1、银行信用的特点是：,具有广泛的接受性,具有创造信用的功能,具有较强的计划性,2、银行,信用是我国信用制度的基础。,三、国家信用：,是指以国家为一方所进行的信用活动。,广义的国家信用包括国内信用和国际信用，狭义的国家信用只指国内信用。,（一）国家信用的形式国库券与公债券,（二）国家信用的作用,1,、弥补财政赤字，筹集建设资金。,2,、调节经济运行过程。,3,、提高经济效益，培植后续财源。,（三）我国的国家信用,1,、我国利用国家信用的历史,1950,年，发行人民胜利折实公债。,19541958,年发行国家经济建设公债。,2,、改革开放后的国家信用,第一阶段：,19811988,年，国债期限为五年。,特征：摊派购买；国债期限结构单一；国债市场开放后，黑市交易猖獗，国库券的形象受到影响。,第二阶段：,19891993,年，国债期限为三年。,特征：国债的市场化建设处于探索阶段；二级市场发展缓慢；国债市场监管与清算制度不完善。,第三阶段：,1994,年以后的国家信用。,1994,年，国库券的期限结构实现多样化。,1995,年，国库券规范为三种：凭证式、无记名式和记账式。,1996,年是国债改革之年。,（四）国家信用与银行信用的关系,1、国家信用有时可以动员银行信用难以动员的资金。,2、国债筹集的资金比较稳定，而银行存款的稳定性则较差。,3、两者的利息负担不同。国债利息由纳税人承担，而银行贷款的利息则由借款人承担。,四、消费信用：,是指企业或金融机构向消费者个人提供的用于购买消费品的信用。,（一）消费信用的形式,信用卡短期消费信用,分期付款中期消费信用,消费信贷长期消费信用,（二）我国的消费信用,1、银行卡：,是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转帐结算、,存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。,（,1,）银行卡的种类,银行卡按是否具备透支功能分为：信用卡和借记卡。,信用卡按是否向发卡银行交存备用金，又可分为贷记卡 和准贷记卡。,贷记卡,是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。,准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户金额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。,借记卡不具备透支功能。借记卡主要有转帐卡（含储蓄卡）、专用卡和储值卡三种。,（2）我国银行卡业务的发展过程,2,、分期付款,1993年11月，上海银信服务公司成立，它是我国首家办理个人消费品分期付款业务的消费信用服务公司。,近年来，分期付款主要用于购买汽车。,3、消费信贷,（1）个人住房贷款：是银行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。,贷款对象为具有完全民事行为的自然人,贷款期限最长不超过30年。,住房公积金贷款：,住房公积金贷款规定：贷款额度最高不超过借款家庭成员退休年龄内所交纳的住房公积金数额的两倍。,现行个人住房贷款的利率为：五年以内,4.77%，五年以上5.04%。,（,2）耐用消费品贷款：银行提供的支付借款人用于购买家用电器、汽车、家具用具等的贷款。,期限一般为35年。,（三）消费信用的作用,1、消费信用对生产有促进作用。,2、消费信用可以调节消费，调节公众在购买消费品时在时间上和支付能力上的不一致。,（四）我国消费信用发展的制约因素,1、经济收入低，且增幅缓慢。,2、公众对未来预期不乐观。,3、个人信用体系尚未建立起来。,4、消费者消费观念陈旧。,5、消费信用的发展缺乏相应的法律支持。,五、民间个人信用,民间个人信用是指城乡居民个人之间独立进行的信用活动。,（一）我国民间信用的形式,1、私人之间直接的货币借贷,2、私人之间通过中介人进行的货币借贷,3、有一定组织程序的借贷活动。如货币合会、民间标会、摇会等。,4、以实物作抵押取得贷款的“典当”,（二）民间信用的特点,1、民间信用的主客体是独立从事商品生产经营活动的个体、组织及一般家庭个人消费者。,2、民间信用的时间一般较短，活动空间有限。,3、民间信用的利率具有较大的弹性。,4、民间信用具有较大的自发性和风险性。,第三节 利息和利息率,一、利息的含义与本质,利息是货币所有者（债权人）由于贷出货币而从借款者（债务人）手中获得的报酬。,利息实质上是利润的一部分，是剩余价值的特殊转化形式。,利息转化为收益的一般形态。（见课本84页）,利息的本质由利息的来源决定，而利息的来源又是由信用关系的性质决定的。,二、利率及其种类,利率是一定时期内利息额同存入或贷出本金的比率，用来表示利息水平的高低。,（一）利率的表示方法与利息的计算,1、利率的表示：,按照计算利息的时间把利率表示为三种：年利率、月利率、日利率。,年利率用本金的百分之几来表示，月利率用千分之几来表示，日利率用万分之几来表示。,年利率=月利率x12,日利率=月利率/30,2、利息的计算：详见课本93页97页。,（二）利率的种类,1、基准利率：在多种利率并存的条件下，起决定作用的利率。,2、名义利率和实际利率：,名义利率是指在借贷契约或有价证券上载明的利率。,实际利率,是名义利率剔除通货膨胀因素以后的真实利率。（计算公式见课本88页89页）,3、固定利率和浮动利率,4、市场利率、公定利率、官定利率,5、一般利率与优惠利率,6、长期利率与短期利率,三、利率的决定理论,（课本97页101页）,利率理论的两大流派：实际利息理论和货币利息理论。,实际利息理论是长期利息理论，认为利息是实际节制的报酬和实际资本的收益。代表人物是费雪。,货币利息理论是短期利息理论，认为利息是借钱和出售证券的成本，是贷款和购买证券的收益。货币利率决定于货币的供求。代表人物是洛克、凯恩斯。,（一）马克思的利率决定理论,从利息的本质及其来源展开分析。,借贷资本完整的运动公式为：,GGWPWGG ，可分为三个阶段：,1、资本使用权的让渡，即GG,2、资本的生产和流通过程，是资本的增值过程，即GWPWG,3、货币本金和利息的回流，即GG,马克思认为，利息在本质上同利润一样，是剩余价值的转化形式。,利率在零与平均利润率之间波动。,（二）西方利率理论,1、古典利率理论：流行于19世纪末20世纪30年代的西方经济学中。,基本观点是：利率由投资需求和储蓄意愿的均衡所决定。投资是对资金的需求，随利率上升而减少；储蓄是对资金的供应，随利率上升而增加。利率是资金需求与供给相等时的价格。,该理论的特点：,（1）古典利率理论是实际利率理论，认为利率与货币因素无关。,（2）认为利率的功能仅仅是促使储蓄与投资达到均衡，而不影响其它变量。,（3）采用的是流量分析法，是对某一段时间内的储蓄量与投资量的变动进行分析。,2、凯恩斯的“流动性偏好”利率理论：,基本观点是：利率决定于货币供求数量，而货币需求量又基本取决于人们的流动性偏好。如果人们的流动性偏好强，愿意持有的货币数量就增加，当货币需求大于货币供给时，利率上升；反之，则利率下降。,该理论的特点：,（1）是完全的货币决定理论，认为利率纯粹是货币现象，与实际因素无关。,（2）货币可以影响实际经济活动水平，但只是在它首先影响利率这一限度之内。,（3）若货币供给曲线与货币需求曲线的平坦部分相交，则利率不受任何影响。,（4）是一种存量理论，认为利率是由某一时点的货币供求量所决定的。,3、可贷资金利率理论：是新古典学派的利率理论，产生于20世纪30年代后期。,基本观点是：利率决定于可贷资金供给与需求的均衡点。,该理论的特点：,（1）是长期的实际利率理论，强调实际经济变量对利率的决定作用。,（2）它注重对某一时期货币供求流量的分析。,（3）兼顾货币因素和实际因素，存量分析和流量分析。,（4）忽视了收入与利率的相互作用。,四、利率的作用：,1、利率与消费和储蓄,货币利率较高时，生息资本的收益提高，居民会减少即期消费，增加储蓄；而高利率也会使企业缩减生产规模，导致公众收入下降，消费减少。,2、利率与投资,利率越高，投资成本越大，投资规模会缩小；低利率则会减少投资成本，使投资量增加。,3、利率与通货膨胀,高利率可抑制通货膨胀的发生，降低利率可防止过度紧缩。,4、利率与金融机构,金融机构根据利率的变动调整自己的资产结构，使得中央银行利用利率杠杆调控宏观经济成为可能和有效。,5、利率与对外经济活动,对进出口的影响：利率水平较高时，出口产品价格会提高，出口竞争力下降，形成国际收支逆差；反之，降低利率，可以改善一国的国际收支状况。,对资本输出入的影响：高利率会吸引外国资本大量流入；低利率则会导致资本外逃。,复习思考题：,1、说明信用的含义与产生发展过程。,2、商业信用的局限性有哪些？如何规范发展我国的商业信用。,3、结合我国实际，谈谈消费信用在扩大内需促进经济发展中的作用。,4、对我国经济中存在的民间信用形式，如何发挥其积极作用。,5、比较银行信用与国家信用的特点，说明两者之间的关系。,6、你认为，对于利率的形成起关键作用的有哪些因素？,7、利率的作用表现在哪些方面？,8、分析比较西方利率理论的特点。,第三章 金融机构体系,第一节 现代银行业的产生与发展,一、前资本主义制度下银行的产生与发展,银行是指经营存款、放款、汇兑等业务，充当信用中介和支付中介的金融机构。,1、货币经营业是银行的先驱,2、货币经营业转化为具有高利贷性质的近代银行,1171年成立的威尼斯银行是历史上第一家公立银行。,在我国，明朝末年出现的山西票号以及后来的钱庄、银号等都属于这类金融机构。,这一时期，银行的特点是：,放款利率很高，具有高利贷性质，并且很不稳定。,二、资本主义银行的产生与发展,（一）资本主义银行产生的途径,1、高利贷性质的旧银行转化为资本主义银行。,2、根据资本主义原则组织的股份制银行，这是资本主义银行的主要形式。,世界上第一家股份制银行是1694年成立的英格兰银行，它的建立标志着资本主义银行体系的开始。,1845年，英国人在中国开办了第一家新式银行丽如银行，1848年改为东方银行。,1897年5月27日，我国第一家民族资本的银行中国通商银行在上海成立。,（二）帝国主义时代，银行随着生产的集中与垄断，由简单的中介人变成万能的垄断者。,（三）跨国银行,跨国银行是指拥有广泛的国外金融机构，在一些国家和地区经营放款及其他业务的国际性商业银行。,其特点是：,1、组织机构联合化,2、经营方式专门化,3、银行规模集中化,三、我国社会主义银行的建立与发展,（一）银行的建立,中国无产阶级最早的银行是1928年2月广东海陆丰苏维埃人民委员会建立的劳动银行。,1931年11月，在江西瑞金成立了中华苏维埃共和国国家银行，这是社会主义银行的雏形。,1948年12月1日，成立中国人民银行。,1、没收官僚资本银行,2、取消外国在华银行特权,3、对民族资本的私营金融业进行社会主义改造,4、合并解放区银行，建立统一的社会主义国家银行,5、建立和发展其他非银行金融机构,（二）金融体系的发展,1、单一的国家银行体系（1948年1978年）,中国人民银行办理一切银行业务,缺点：统得过死，不利于调动基层银行的积极性。,2、多元混合型国家银行体系（1979年1983年）,优点：按专业分工，专业比较明确固定，信贷工作容易做好。,缺点：强调分工和独立，没有解决如何集中统一，加强宏观控制的问题。,3、中央银行体制下的银行体系（1984年以后）,四、我国金融体系的改革（课本161页165页）,第二节 西方国家的金融机构体系,由中央银行、商业银行、各类专业银行和其他金融机构构成。,一、中央银行,中央银行是一国金融体系的核心。,二、商业银行存款货币银行,是以经营工商业存、放款为主要业务，并为顾客提供多种服务，以利润为其主要经营目标的金融机构。,三、政策性金融机构,政策性金融机构是指那些由政府创立、参股或保证的，不以盈利为目的，专门从事政策性金融活动，支持政府发展经济，促进社会全面进步，配合宏观经济调控的金融机构。,特征：,1、不以盈利为经营目标，而是为了实现政府的政策目标,2、资金来源主要是国家预算拨款、发行金融债券、向国内外金融机构借款。,3、资金运用以发放中长期贷款为主，贷款利率较低。,4、贷款重点是政府产业政策、社会经济发展计划中重点扶植的项目。,主要有三类：开发性金融机构、农业政策性金融机构、进出口政策性金融机构。,四、专业银行（课本166页169页）,主要有：投资银行、储蓄银行、农业银行、抵押银行、进出口银行等。,五、非银行金融机构,主要有：保险公司、信用合作社、养老或退休基金会、信托公司等。,第三节 我国现行的金融机构体系,一、中央银行中国人民银行,中国人民银行是国务院领导的、制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理的职能部门，是国家机关。,1948年12月1日在河北石家庄成立，1984年1月1日开始行使中央银行职能。,它的基本职能是：,1、制定和实施货币政策，保持币值的稳定,2、对金融机构实施严格的监管，保证金融体系安全有效的运行,中国人民银行机构设置为总行、分行、城市中心支行和支行。,二、政策性银行,（一）国家开发银行 1994年3月17日成立,办理政策性国家重点建设（包括基本建设和技术改造）的贷款及贴息业务。,国家开发银行的资金来源有：,国家财政部拨付的资本金,发行金融债券,向中央银行再贷款,境外筹资,国家开发银行只设总行，不设分支机构，信贷业务由建设银行代理。,国家开发银行的主要任务（见课本142页）,（二）中国进出口银行 1994年5月成立,为大型机电成套设备等资本性货物的进出口提供政策性金融支持，办理贴息及出口信用担保。,中国进出口银行只设总行，不设营业性分支机构,信贷业务由中国银行或其他商业银行代理,可在个别大城市设派出机构（办事处或代表处）负责调查统计监督代理业务事宜。,主要任务见课本142页。,（三）中国农业发展银行1994年11月成立,办理农业政策性金融业务。,中国农业发展银行的资金来源有：,财政拨款,开户企事业单位存款,发行金融债券,境外筹资,向中央银行申请再贷款,主要任务与业务范围见课本142143页。,三、商业银行,（一）国有独资商业银行,1、中国工商银行,是以城市工商企业、机关团体和居民为主要服务对象的国有商业银行。,1984年1月1日成立。,2、中国农业银行,是我国办理农村金融业务的国家银行。,1979年3月恢复。,3、中国银行,是我国的国家外汇、外贸专业银行。,它的前身是满清政府的大清银行，1949年由人民政府接管。,4、中国建设银行,是我国管理固定资产投资、经营投资信贷业务的国家银行。,1954年10月1日成立。,建设银行具有财政和银行双重职能。,（二）中国交通银行,中国交通银行是以全民所有制为主的股份制的全国性金融企业。,其主要任务是：,按照国家的方针、政策，在人民银行的领导下，筹集和融通国内外资金，经营人民币和外币金融业务，为经济建设服务。,特点：,综合性的银行,内部自求资产负债的平衡,按照经济的需要设立分支机构,恢复了股份制银行的传统,（三）其他商业银行,1、中信实业银行,是中国国际信托投资公司直属的一家综合性银行。,1987年4月在北京成立。,中信实业银行以批发业务为主，兼营部分零售业务；以外汇业务为主，兼营部分人民币业务。,2、深圳发展银行,以深圳区内六家农村信用社为基础组建的区域性股份制商业银行。,1987年12月28日成立。,是我国第一家上市银行。,是我国首家拥有个人股份的银行。,3、广东发展银行,1988年6月成立,它的资本来源于广东省各家国有商业银行、香港奥海企业（集团）、香港中银集团和资金雄厚的大型企业。,4、中国光大银行,是中国光大（集团）总公司全资附属的全国性商业银行。,1992年8月18日成立,5、招商银行,是由中国香港招商局集团投资经办的综合性商业银行。,是我国第一家完全由法人持股的股份制商业银行。,1987年4月8日在深圳蛇口成立。,此外，还有福建兴业银行、中国民生银行、浦东发展银行、华夏银行等。,（四）非银行金融机构,1、保险公司,中国人民保险公司：经营财产保险业务。,中国人寿保险公司：经营以人的身体和生命为标的的各类人身保险业务。,中国再保险公司：经营再保险业务。,中国太平洋保险公司、中国平安保险公司及一些外资保险公司。,2、信用合作社：包括农村信用社和城市信用社。,目前，城市信用社已改组为城市合作银行。,城市合作银行分市行与基层行两级。,一些农村信用社也改组为农村合作银行。,3、中国国际信托投资公司：,是我国政府为吸引外资、引进技术设备而专门设立的国际金融机构。,1979年10月4日成立。,4、国家外汇管理局,是我国的国家外汇管理机关，受人民银行总行领导。,1979年3月成立。,它的主要任务是：,第一，根据国家统一的金融政策，制定外汇管理法令，统一管理和调度国家外汇。,第二，对一切国际收支进行检查、监督，负责外汇收支的综合平衡工作。,第三，公布人民币对外币的汇价。,5、证券公司：,是指依法设立的，专门经营证券业务，具有独立企业法人地位的金融机构。,我国的证券公司分为两类：综合类证券公司和经纪类证券公司。,综合类证券公司从事证券的承销、自营和经纪等多项业务。,经纪类证券公司只能从事代理证券交易业务，不得从事自营业务。,6、财务公司：由企业集团内部集资组建。,此外，还有金融租赁公司、邮政储蓄机构等。,（五）在华外资金融机构,外资金融机构在华设立代表处,在华设立营业性分支机构,复习思考题：,1、简要说明现代银行业的产生发展过程。,2、根据我国金融体系的发展演变过程，说明社会经济制度对金融体系形成的影响。,3、政策性金融机构的含义和特征各是什么？,4、比较西方国家的金融机构体系和我国金融机构体系的异同。,第四章 商业银行,第一节 商业银行概述,一、商业银行的定义与性质,（一）商业银行是以吸收活期存款、经营短期工商业贷款为主的，并以利润为其主要经营目标的信用机构。,20世纪90年代以来，商业银行的业务经营发生了深刻的变化。,1、银行业务全能化,2、银行业务经营证券化,3、银行资本集中化,4、金融工具不断创新,5、银行业务经营科技化,（二）商业银行的性质,以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。,1、商业银行具有一般企业的特征,追求利润最大化,2、商业银行是一种特殊的企业,它的经营对象是特殊商品货币,3、商业银行是一种特殊的金融企业,可提供全面、广泛的金融服务,二、商业银行的作用,1、充当信用中介和支付中介,2、变社会各阶层的积蓄和收入为资本,3、创造信用流通工具,三、商业银行的组织制度与类型,（一）商业银行的组织制度,是指一个国家用法律形式所确定的商业银行的体系结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。,1、单元银行制度,优点：,可以防止银行垄断。,有利于协调地方政府、工商企业与银行的关系。,银行具有更高的独立性和自主性，业务经营的灵活性较大。,银行管理层次少，便于管理目标的实现。,缺点：,限制了商业银行的业务发展和金融创新。,银行抵御风险的能力较弱。,会削弱银行的竞争力。,2、总分行制度，即分支银行制。,是指法律上允许在总行以外，可在本地或外地设立若干分支机构的银行制度。,总分行制可分为总行制与总管理处制。,优点：,便于银行扩大经营规模，增强银行实力。,有利于分散风险，提高银行的安全性。,可以采用先进的技术设备和管理手段。,便于宏观管理水平的提高。,缺点：,容易形成垄断,加大了银行内部的控制难度,3、代理行制度，即往来银行制度。,4、持股公司制，即集团银行制。,是由某一银行成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。,优点：,能有效扩大资本总量，增强银行的实力。,它兼单一银行制和分支银行制的优点于一身。,缺点：,容易形成银行业的集中与垄断。,5、连锁银行制，即联合制。,是指由一个人或一个集团控制两家或两家以上的银行。,（二）商业银行的类型,职能分工型与全能型,职能分工型是指法律限定金融机构必须分门别类从事各自特定的业务。,全能型是指商业银行可以经营一切银行的业务，包括各种期限、不同种类的存贷款业务以及全面的证券业务。,第二节 商业银行的业务,一、负债业务,形成商业银行资金来源的业务。,（一）银行资本,银行为开展业务经营而自筹的可长期占用的资金。,银行资本分为两级：核心资本和附属资本。,1、核心资本,是由银行的自有资金构成的可由银行永久性占有的资本。,主要包括：,第一，股本。有普通股和永久非累积优先股。,股本实际上是银行的创办资金，即实收资本。,第二，公开储备,是指银行提取的或以其它盈余方式在资产负债表上明确反映的储备。,如资本盈余、留存盈余和营业盈余等项目。,核心资本具有以下特征：,价值相对比较稳定,具有较大的可比性和透明度,是判断银行资本充足比率的基础,对银行的盈利能力和竞争能力关系极大,2、附属资本,由银行可长期占用的资金形成的资本。,主要有：,未公开储备，又称为隐蔽储备。是指虽未公开但已反映在损益账上并为银行监管机构所接受的储备。,重估储备，是对银行自身房产的重估，以使其更接近市值。,普通准备金，是为防备未来可能出现的一切亏损而设立的。,混合资本工具，是指带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具。,长期附属债务，是指期限较长的资本债券和信用债券。,（二）各项存款,1、活期存款，也称为支票存款。,2、定期存款,3、储蓄存款,特点：,是个人为积蓄购买力而进行的存款,金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行实行严格的监管,4、存款账户的创新,第一，可转让支付命令账户（NOWs）,是对个人和非营利机构开立的计算利息的支票账户，也称为计息的活期存款。,第二，货币市场存款账户（MMDA）,介于活期存款与储蓄存款之间，开户时最低金额为2500美圆。,第三，自动转帐制度（ATS）,存户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户，活期存款账户的余额始终保持1美圆，其余余额存入储蓄账户以取得利息收入。当需要签发支票时，存户可用 通知开户行。,第四，可转让大额定期存单,特点：,面额大、金额固定、不记名、可以转让。,除此之外，还有定活两便存款、通知存款等。,（三）其他负债业务,1、短期借款,同业借款,向中央银行借款,转贴现,结算过程中的短期资金占用,2、长期借款,主要是发行金融债券筹资。,二、资产业务,资产业务是指商业银行资金运用的业务，是银行获得利润的主要途径。,（一）放款业务,是银行将其所吸收的资金按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。,1、贷款的种类（详见课本189190页）,2、贷款风险分类法：,正常、关注、次级、可疑、损失。,3、放款的管理,要进行深入的信用调查分析工作,选择合适的抵押品,了解资金来源的性质和结构,限制对同一借款人的放款总量,（二）贴现业务,（三）证券投资业务,是指商业银行将资金用于购买有价证券的活动。,商业银行首选的投资对象是政府债券。,投资业务的管理应遵循以下原则：,1、实行分散化原则,2、选择品质优良的证券,3、要有健全的法律和规章制度,三、中间业务和表外业务,（一）中间业务,是指银行不运用自己的资金，而是代理客户承办支付和其它委托事项，并据以收取手续费的业务。,性质：,商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与。,以收取手续费的形式获得收益。,具有经济效益、社会效益和综合效益。,（二）表外业务,是指商业银行所从事的不列入资产负债表而且不影响资产负债总额的经营活动。,广义的表外业务包括有风险的表外业务与无风险的服务活动（即中间业务）。,四、商业银行各种业务之间的关系：,通常将负债业务与资产业务统称为信用业务。,负债业务是资产业务发展的基础,银行可以通过资产业务来增加负债业务,中间业务和表外业务建立在信用业务的基础上,中间业务和表外业务的发展可以促进信用业务的发展,第三节 商业银行经营原则与管理,一、商业银行的经营原则：,（一）安全性,是指银行避免经营风险，保证资金安全的要求。,1、商业银行业务经营的特殊性,银行自有资本的比重小，实行负债经营。,银行负债业务与资产业务在期限与规模上的不匹配。,面临较大的信用风险。,经济情况的种种不确定因素会影响银行的业务经营。,2、实现安全性经营的措施,合理安排资产业务的规模与期限结构,加强对客户的资信调查和经营预测,根据业务规模的扩大不断补充自有资本,保持一定比例的流动性较高的资产,遵守国家法令，执行中央银行的金融政策和制度,（二）流动性,是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。,包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。,资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。,负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。,1、保持银行流动性的原因,银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余额，但此余额在时间上具有不确定性。,贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需求在时间上不一致。,银行与客户约定的透支帐户，必须保有一定的资金来源。,2、保持银行流动性的措施,建立分层次的现金准备。,拥有一定数量的保证准备。,保证资产业务的期限结构与负债的期限相适应。,（三）盈利性,是指银行获得利润的能力。,1、盈利性原则的重要性,盈利是银行承担经营风险的重要力量。,盈利状况的好坏是银行吸引客户、稳定客户的基础。,理想的银行盈利水平可提高银行在市场上的竞争力。,2、商业银行的盈利性管理,提高资产收益，合理安排资产结构。,提高金融服务水平，增加银行中间业务的收入。,降低银行经营成本。,（四）商业银行经营总原则,在保证资产安全和流动的前提下，追求最大限度的利润,流动性是实现安全性的必要手段,安全性是实现盈利性的基础,追求盈利是安全性与流动性的最终目标,二、商业银行资产管理理论,认为：商业银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性。,主要经过三个阶段：,1、商业贷款理论（真实票据论）,局限性：,没有认识到活期存款的余额具有相对的稳定性,忽视了贷款需求的多样性,忽视了贷款清偿的外部条件,2、资产转移理论（可转换性理论）,局限性：,限制了银行高盈利资产的运用,在市场需求不旺时，可转换资产的变现能力会受到损害,3、预期收入理论,局限性：,对借款人未来收入的预测是银行主观判断的结果，与实际会产生脱节。,三、负债管理理论,认为银行可以积极主动地通过借入资金的方式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利水平。,该理论的缺陷（见课本216页）,四、资产负债综合管理理论,第四节 金融创新,一、金融创新的含义与背景,金融创新是指金融业各种要素的重新组合。,金融创新的主体是金融机构和金融管理当局,金融创新的根本目的是盈利并提高金融业的宏观效率,金融创新的本质是金融要素的重新组合,金融创新的表现形式是金融机构、金融业务、金融工具的创新以及金融制度的创新,金融创新的国际背景是：,1、二战后，国际资本流动及欧洲货币市场的建立和发展。,2、70年代全球性的“石油危机”及其“石油美圆”的回流。,3、80年代国际债务危机的爆发与影响。,二、金融创新的原因,避免风险,规避政府的金融管制,新技术的出现及其在金融业的应用,由制度的改革所引起,降低交易成本,三、金融创新的内容,1、金融业务的创新,负债业务：多种新的存款工具的出现,资产业务：,发展消费信用、开展银团贷款等。,中间业务与清算系统的创新,2、金融市场的创新,金融工具的创新,金融衍生工具市场的发展,金融衍生工具定价模型的创新,3、金融制度的创新,非银行金融机构的种类和规模迅速增加,跨国银行得到发展,金融机构之间出现同质化趋势,金融监管的自由化与国际化,四、金融创新与金融风险,1、金融创新可以转移和分散金融风险。,2、带来了新的金融风险。,使金融机构的经营风险加大,增加了表外业务的风险,推动了金融机构的同质化、自由化和国际化,为金融投机活动提供了新的手段和场所,复习思考题：,1、如何理解现代商业银行的性质。,2、商业银行的业务主要包括哪几类？各类业务之间的关系如何？,3、银行资本如何构成？各构成部分包括什么内容？,4、简述商业银行的经营原则。,5、商业银行是如何从早期的资产管理发展到资产负债综合管理的？,6、在商业银行业务经营中，如何协调各经营原则之间的矛盾。,7、说明金融创新的含义、原因和内容。,8、采用贷款风险分类法，可将贷款分为哪几类？这种分类的意义何在？,9、你认为商业银行组织制度的建立应遵循哪些原则？,第五章 中央银行,第一节 中央银行的产生和类型,中央银行主要通过两条途径产生：,1、从众多的一般银行中逐渐分离出一家银行，专门行使中央银行职能。,2、重新建立中央银行。,一、中央银行的产生,（一）中央银行产生的客观经济基础,统一发行银行券的需要,集中办理全国票据清算的需要,为商业银行提供最后的资金支持的需要,代表政府管理全国金融业的需要,（二）中央银行制度的发展过程,1、中央银行的初创时期（1844年1912年）,只有少数国家建立中央银行,2、中央银行逐步成熟时期（1914年1945年）,各国开始认识到中央银行的地位和作用,3、中央银行地位增强,各国纷纷建立自己的中央银行,二、中央银行的类型,（一）单一中央银行制,国家单独设立中央银行的机构，使之全面行使中央银行的职能。,分为一元式和二元式,（二）复合中央银行制,在一国内，没有单独设立中央银行，而是把中央银行的业务和职能与商业银行的业务与职能集于一家来执行。,（三）跨国中央银行制,（四）准中央银行制,第二节 中央银行的职能,一、中央银行的特点,不以盈利为目的,不经营普通银行的业务,具有相对的独立性,二、中央银行的职能,（一）发行的银行,垄断国家的货币发行,（二）银行的银行,集中存款准备金,充当商业银行及其他金融机构的“最后贷款人”,组织、参与和管理全国的清算,（三）国家的银行,代理国库,代理政府债券的发行,为政府融通资金，提供特定的信贷支持,为国家持有和经营管理外汇、黄金储备及其他资产形式的国际储备,代表国家政府参加国际金融组织和各项国际金融活动,对金融业实施监管,为政府提供经济金融情报和政策建议，向社会公众发布经济金融信息,三、中央银行资产负债表,资 产,负 债,国外净资产,储备货币,对中央政府债权,债券,对存款货币银行债权,中央政府存款,对非货币金融机构债权,自有资金,对非金融部门债权,其他项目,合计,合计,第三节 中央银行体制下的 支付清算制度,一、中央银行支付清算的含义,是指中央银行通过一定的方式、途径，使金融机构之间的债权债务清偿及资金转移顺利完成并维护支付系统的平稳运行。,二、中央银行的支付清算体系,1、清算机构,2、支付系统,3、支付结算制度,4、同业间清算制度与操作,三、中央银行支付清算制度的主要内容,组织票据交换清算,办理异地跨行清算,提供证券和金融衍生工具清算服务,提供跨国支付服务,四、我国支付清算系统的现状,同城清算,全国电子联行系统,电子资金汇兑系统与邮政汇兑系统,银行卡支付系统,第四节 中央银行的金融监管 与存款保险制度,一、金融监管的含义与内容,（一）金融监管的含义,金融监管是金融监督与金融管理的合称。,金融监管是指中央银行或其他金融监管机构依据国家法律法规的授权对金融业实施的监督管理。,金融监管的原因是：,金融业在经济中处于非常特殊的重要地位。,金融业是一个高风险的行业。,维护金融秩序，保证公平竞争，提高金融运行效率。,（二）金融监管的内容,1、市场准入监管,对金融机构的筹建、设立、经营等进入金融市场的监管。,2、金融风险监管,资本充足率、流动性、贷款风险控制等。,3、金融业务监管,对金融机构的经营范围、经营品种、经营合规性进行监管。,4、市场退出监管,接管、解散、撤销、破产,二、金融监管的原则,依法监管原则,综合性与系统性监管原则,合理适度监管原则,公开、公平、公正的监管原则,自我约束与外部强制相结合,复习思考题,1、在一个国家的金融体系中为什么需要一个中央银行？,2、说明中央银行的职能。,3、金融监管的含义、原则和内容各是什么？,第六章 金融市场,第一节 金融市场概述,一、金融市场的定义：,是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。,包括三层含义：,1、它是金融资产进行交易的有形或无形的场所。,2、反映了金融资产的供应者和需求者之间所形成的供求关系。,3、包含了金融资产交易过程中所产生的运行机制，主要指价格机制。,广义的金融市场包括直接融资市场和间接融资市场。,狭义的金融市场只指直接融资市场。,二、金融市场的形成及其特点：,（一）金融市场的形成条件,商品经济高度发达，社会上存在着庞大的资金需求与供给,拥有完善和健全的金融机构体系,金融交易的工具丰富，交易形式多样化,有健全的金融立法,政府能对金融市场进行合理有效的管理,（二）金融市场的特点,借贷活动的集中性,交易场所的广泛性,交易对象的特殊性,交易方式的特殊性,市场价格的一致性,三、金融市场的类型：,1、按金融交易的期限划分,短期金融市场（货币市场），交易期限在一年以内。,长期金融市场（资本市场），交易期限在一年以上。,2、按金融交易的程序不同，分为发行市场和流通市场。,发行市场是新金融工具最初发行上市的市场。,流通市场是已上市的旧的金融工具买卖转让的市场。,3、按交割时间的不同，分为现货市场与期货市场。,现货市场即现金交易市场，是当天成交、当天交割，最迟三日内交割完毕。,期货市场是以标准化的合约为交易对象的市场。,4、按金融交易的存在场所划分，分为有形市场与无形市场。,5、按金融交易的标的物不同，分为：,货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场。,6、按存在地域或活动范围来划分：,国内金融市场和国际金融市场。,四、金融市场的基本要素：,（一）金融市场的参加者,是指参与金融市场的交易活动而形成证券买卖双方的单位。主要有：,1、政府部门：通过发行债券筹集资金。,2、工商企业：即是筹资者，也可能是资金供应者。,3、金融机构：是金融市场最重要的参与者。,主要有存款性金融机
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