第三讲个人收支管理

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第三讲,现金为王,：个人收支管理,1,第三讲现金为王：个人收支管理,主要内容,一、个人收支预算管理,二、个人收入管理,三、个人支出管理,四、合理消费,五、开源与节流并重,2,第三讲现金为王：个人收支管理,一、个人收支预算管理,1、概念,用预算方式表示的财务安排,短期计划,个人理财的基本工具和方法,3,第三讲现金为王：个人收支管理,一、个人收支预算管理,2、基本原则,短中长期考虑相结合,短期要注重创收与投资,长期要注重节约与安全保障,4,第三讲现金为王：个人收支管理,一、个人收支预算管理,3、基本工具：个人收支预算表,格式与个人收支平衡表相同,5,第三讲现金为王：个人收支管理,4、基本过程,估计收入,计划开支,现金预算,按月计划，不能长期亏损,执行预算,6,第三讲现金为王：个人收支管理,财务健康评估,偿债比率：现金贷款偿还/总收入（40%）,流动比率流动资产/流动负债（1）,流动资产至少等于三个月的工资,储蓄比率储蓄/总收入,7,节俭是精明的女儿、克制的姊妹、自由的母亲。,在反对奢侈浪费的口号下，有人精炼出了节俭在人们所追求的精明、克制和自由的角色。,8,第三讲现金为王：个人收支管理,二、个人收入规划,1、职业收入：影响职业收入的因素,职业,一般说来，个人职业的选择与受教育程度有关，决定于个人的技能、兴趣、生活方式偏好和个人价值观。另外社会、经济、技术等都会对择业产生很大影响。,9,第三讲现金为王：个人收支管理,教育,教育被看作是增加人们的人力资本。正规教育程度对收入水平有很大影响。,工作所在地区和社区规模,性别、年龄、婚姻状况,10,第三讲现金为王：个人收支管理,通货膨胀,家庭工作人数,其他,11,第三讲现金为王：个人收支管理,薪酬行业特点,中国人力资源开发网2004经理人薪酬调查报告,“石油化工行业”的经理人月薪7949元,“金融行业”经理人月薪7457元,“运输物流行业”经理人月薪7269元,“通讯/电信行业”经理人 月薪7246元,“能源电力行业”经理人月薪7141元,“家电行业”经理人月薪6922元,“建筑房地产行业”经理人月薪6500元,“计算机行业”经理人月薪6367元,“医疗生物行业”经理人月薪6359元,“互联网电子商务行业”经理人月薪6012元。,“(微)电子技术行业”经理人月薪5963元,“快速消费品行业”经理人月薪5930元,“汽车行业”经理人月薪5727元。,12,第三讲现金为王：个人收支管理,律师的薪酬,经济法律师年薪一般10万元,薪水探秘：年薪10万元左右，如果个人能力突出、业务量多，也可跃入百万元行列。,知识产权律师年薪一般8万元,薪水探秘：由于知识产权在我国起步较晚，所以专门打知识产权官司的律师收入不是很高。一般见习律师月收入在1000元左右，两三年后年薪也会拿到八九万元。,劳动法律师年薪看涨,薪水探秘：做劳动法律师，收入差别很大。一般性的劳动纠纷官司的基本收费比较少，而做企业法律顾问，年收入就非常可观。就目前而言，企业法律顾问年收入约50万元，有的年收入甚至超过200万元。,13,第三讲现金为王：个人收支管理,职业薪水,入门水平高级人员经理,建筑、保健240004300071000,审计员266504015063220,软件工程师310605052062875,电气工程师320004400070000,Source:Margaret Mannix, David Bowermaster, and Sarah Burke,Regional Salary Survey and Hot Tracks in 20 Professions,US News and World Report, November11,1991,pp.92-102,14,第三讲现金为王：个人收支管理,变化中的薪酬,据北京市统计局提供的数据，1993年2003年期间，,不变的尊贵，平银行客户经理。,当初的平均年薪2万元，按照通货膨胀率10%计算，如果待遇不变，其年薪应该接近6万元，跟目前的薪水持平。,风光不再，降酒店中层经理,当初的平均年薪2万元，按照通货膨胀率计算，如果待遇不变，其年薪应该接近6万元，而现在只有4万元，显然薪水下降 。,薪水翻涨15倍，升律师,当初的平均年薪12万元，按照通货膨胀率计算，如果待遇不变，其年薪应该为3万元，现在已经达到了8万元，大幅上涨。,计划外收入鼓足了腰包，升大学教师,当初的平均年薪15万元，按照通货膨胀率计算，如果待遇不变，其年薪应该接近4万元，而现在已经达到了6万元，大幅上涨。,赚钱不再隐讳，升医生,当初的平均年薪15万元，按照通货膨胀率计算，如果待遇不变，其年薪应该接近4万元，而现在已经达到了7万元，大幅上涨。,15,第三讲现金为王：个人收支管理,受教育程度直接影响薪酬,最近，加拿大统计局的研究报告显示，具较高教育程度、较高读写能力的人通常获较优厚薪酬的工作。报告书指出，读写程度对收入的影响极大，大约等于教育回报的1/3.该份由经济学家DavidGreen与CraigRiddell共同撰写的研究报告发现，每多接受一年教育，平均年薪增8.3%.其中，3.1个百分点等于增幅的37.3%，完全与读写程度有关系。换言之，以平均年薪3万元作基数，每接受多一年教育可获2490元额外收入，其中930元是因为读写程度提高而获得的。,16,第三讲现金为王：个人收支管理,受教育程度越高收入就越高 职业差别影响明显,2005年02月17日08:43 北京青年报,市城调队昨发布2000户城市居民家庭调查结果,受教育程度越高收入就越高，这在北京已经成为不争的事实。北京市统计局城调队昨天发布对2000户城市居民家庭的调查结果显示:2004年本市人均可支配收入为15637.8元，比2003年增长12.6%。收入最低的为未上过学的群体，他们的年人均可支配收入为9049.8元。收入最高的为研究生群体，人均可支配收入为23567.3元。值得注意的是高低收入差距在继续拉大，2004年，占20%的高收入组和20%低收入组的人均可支配收入分别为29634.6元和7400.9元，收入比由上年的3.4:1扩大为4:1。,调查结果除了显示户主的学历与收入呈正相关的关系外，文化程度较高的群体收入增长速度也远远高于文化程度低的群体。研究生群体与未上过学群体的收入差距呈现拉大趋势，收入比由上年的2.1:1上升到2.6:1。,记者了解到，被调查人员从事的职业和行业类别对收入有较大影响。2004年，收入最高的为专业技术人员。职业差别对收入影响明显。(陆纯),17,第三讲现金为王：个人收支管理,MBA们平均年薪达到13万元,北京日报2005412,根据福布斯中文版的调查，上海的中欧国际工商学院和北京的北大国际MBA(BiMBA)分别成为全日制项目和在职项目回报率最高的商学院。,中国2001届毕业生的投资回报相当不错。毕业4年之后，全日制MBA毕业生平均年薪达到13.7万元，是入学前的2.8倍，平均只需1.9年即可收回投资;而在职毕业生目前平均年薪达到13.1万元，是入学前的2.2倍，毕业后平均1.2年即可收回投资。除中欧和北大国际之外，榜单前10名商学院2001年全日制毕业生目前的平均年薪为17.9万元，是入学前年薪的3.6倍;在职毕业生目前的平均年薪为20.6万元，是入学前年薪的3倍。,MBA的薪金遥遥领先，甚至高于博士。,18,第三讲现金为王：个人收支管理,上海市人才价格,为促进人才价格市场化，上海人才市场日前向1万家单位进行了分行业、分性质、分岗位的招聘岗位薪资调查，将反馈信息进行了统计分析，并于近日公布结果。2000年应届毕业生的平均月薪为：博士3000元(最低2000元，最高8000元)，硕士2500元(最低1200元，最高7000元)，本科生1900元(最低800元，最高4000元)，大专毕业生1400元(最低800元，最高3000元)，中专生1100元(最低600元，最高2000元)。,19,第三讲现金为王：个人收支管理,高科技企业薪酬几何学历高价更高,北京德翰创业管理咨询公司发布了2004度的北京地区高科技行业薪酬福利调查报告显示学历对薪酬的影响日渐增大。在高科技行业,大专学历从业人员的平均月薪在2000元左右;,学士学历从业人员的平均月薪在2500元左右;,硕士学历从业人员的平均月薪则比学士学位高出许多,在4000元左右;,博士学历从业人员的平均月薪更是激增到近6000元。,来源：中国劳动保障报,20,第三讲现金为王：个人收支管理,薪酬的地区特点,中国人力资源开发网2004经理人薪酬调查报告调查结果显示：,上海经理人平均月薪8278元,北京经理人平均月薪7888元,深圳经理人平均月薪7275元,重庆经理人平均月薪6722元,杭州经理人平均月薪6432元,广州经理人平均月薪6322元,成都经理人平均月薪6145元,天津经理人平均月薪5942元,无锡经理人平均月薪5902元,苏州经理人平均月薪5780元,21,第三讲现金为王：个人收支管理,调查：全国职场薪酬止跌回稳 唯深圳薪资大幅下降,2004年07月28日 15:21,中新网7月28日电 江南时报报道，某招聘网站近日发布了最新一期,薪酬,调查报告。调查结果显示薪资排名全国前10名的城市依次是,上海47634元、北京44626元、广州39471元、,深圳39305元、杭州37535元、南京36289元、,苏州34978元、厦门33996元、天津33712元、,成都32599元。,22,第三讲现金为王：个人收支管理,薪酬与年龄,据国家统计局城市社会经济调查总队在北京、上海、浙江等10个省市对9956户城市高收入家庭进行的问卷调查显示，在我国，目前25岁至35岁年轻人的收入高于其他各年龄组，占城市高收入群体的37。这些年轻的高薪族大多具有较高的学历，从事证券、信息、通讯等新兴行业或就职于三资企业。专家分析，目前25岁35岁年轻人的收入高于45岁左右的中年人，是在特殊的社会环境下出现的一种奇特现象。,23,第三讲现金为王：个人收支管理,薪酬与其他,外貌漂亮的员工薪酬高,英国每日邮报的报道称，英国科学家发现，外形英俊的男子比缺乏吸引力的男子可以找到更好的工作和赚得更多报酬。伦敦吉尔德霍尔大学研究人员killings指出：长相一般的秘书比起漂亮的秘书，收入要少15%.研究还发现，被认为是缺乏吸引力的男子较英俊的同事少赚15%；姿 色较差的女子亦较美丽的同事少赚11%.肥胖对男性的薪酬没有影响，但女性却因肥胖受损失，所得报酬较减肥的同事少5%.该研究访问了1.1万人，年龄为33岁左右。,薪酬多少与身高有关,英国伦敦一所大学所做的研究发现，身材高的推销员赚到的钱比身材矮的同事多1/4.调查人员追踪了17733名1958年3月以后出生的人，结果显示，不同人对美的标准是大致相同的。在所有行业当中，身材高的男人比矮的男人赚到的钱要多1000英镑到1万英镑不等，而矮个头女性平均收入少5%.,24,让坏事变成好事。趁现在石油价格大涨的时候，少开车，多走路，对身体有好处。,法国解放报评论,（资料来源：读者2004年第22期言论）,25,第三讲现金为王：个人收支管理,2、债务收入,如何理解债务收入,影响债务收入的因素,个人（家庭）债务收入的获得与控制,26,第三讲现金为王：个人收支管理,3、收入管理,收入最大化原则,先存钱，后花钱,谨慎借出,因人、因势、因地而定,27,第三讲现金为王：个人收支管理,三、个人支出管理,一生的花费,大学生的花费,1、主要支出的管理,（1）为什么人们会浪费钱？,买得太多,买的时间不对,买的东西不对,求方便,求档次,28,第三讲现金为王：个人收支管理,（2）要注意购买过程,决定需要，要区别“需要”和“想”两种要求,检查预算,买前研究,购买比较，主要是比较商家、逛商店、比较担保、比较服务合同、信用条件,作出决策,享受优惠和抱怨。,29,第三讲现金为王：个人收支管理,2、大项支出：住房支出和汽车支出,（1）住房支出,买房动机：,改善生活,避税,保值增值,房源种类,30,第三讲现金为王：个人收支管理,住房的选择,何地？,出行,邻里,污染,总成本,转手,31,不要借人钱，,借钱会让你忘了节俭；,不要借给人钱，,借给人钱会使你人财两空。,电影哈姆雷特独白,32,第三讲现金为王：个人收支管理,何房？,用途与功能,是否便于打理,空间安排是否有效,安全,个性化和吸引力,购房成本：,首付,信贷费用,月供,财产税和保险,维持和运营费用,33,第三讲现金为王：个人收支管理,租房的利,便于出手,责任小,勿需维持与维修,勿需首付,支出固定,不会损失,便于人的流动,占有权,租房的弊,没有税收的减免,没有升值潜力,空间有限,通货膨胀时租金上涨,诸多限制（比如声音等）,没有所有权,比较租房与购房的利弊。,34,第三讲现金为王：个人收支管理,购房的利,所有,税收减免,能获取资本利得,所有者被迫储蓄,升值时可超额借贷,更多空间,自由改造与装修,提升信用等级,月供固定,购房的弊,首付,承担责任,可能存在外部性,流动限制,销售困难,维持与维修费用,财产税,移动困难,没有邻居时可可能缺乏安全性,35,第三讲现金为王：个人收支管理,租房与购房的经济性比较：,租房价格与购房价格的比较,用以判断房地产泡沫的重要指标,如果房租与房价相比过高，则买房划算,如果房租与房价相比低，则租房划算,36,第三讲现金为王：个人收支管理,（2）汽车支出,决定因素：,可支付性,品牌,运行成本,新旧,大小、外观和特征,可靠性和保证,旧车交换性trade-in or sell,37,第三讲现金为王：个人收支管理,四、合理消费,1、量入为出,2、处理好即时消费与超前消费的关系,3、处理好消费与投资的关系,4、妥善安排住房、汽车和大件消费品购买,5、积极进行教育消费,38,第三讲现金为王：个人收支管理,五、开源与节流并重,1、要广开财源,兼职,创业,代理,项目,2、节流,39,第三讲现金为王：个人收支管理,数据：,待机消耗：北京市民平均每户待机消耗相当于家里开了一盏1520瓦的长明灯，每年每户多花费2.23.4元,变频空调与普通空调：以1.5P的空调为例，按每天8小时100天算，二者每年耗电费相差100元左右,普通灯泡与节能灯泡：以3盏60w灯泡为例，按每天5小时算，可节约110元左右,节水马桶与普通马桶：以三口之家一个马桶计，一年可节约60元水费。,40,