公司客户贷后管理工作要点及不良贷款案例剖析

单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,公司客户贷后管理工作要点,&,不良贷款案例剖析,信贷从业人员入职培训,第一部分,公司客户贷后管理工作要点,目 录,贷后现场管理第一责任人,01,做好贷后客户管理规定动作,02,针对产品特性落实贷后管理,03,抢先抓早主动化解控制风险,04,第一章 贷后现场管理第一责任人,第一章 贷后现场管理第一责任人,客户经理贷后管理工作,高度重视贷后管理工作,客户经理风险管理职责,客户经理贷后工作主要内容,第一章 贷后现场管理第一责任人,一、,贷后管理,（一）基本概念,贷后管理是从贷款发放之日起到贷款本息收回之时止的贷款全过程管理。,贷后管理工作是指法人客户信贷业务办理后，信贷业务人员通过检查、监控、监测、分析等方式对我行融资风险进行持续管理，对客户风险和信贷资产质量进行准确分类，并及时采取相应的风险防控措施，保证我行信贷资产安全和信贷业务健康发展的管理工作。,第一章 贷后现场管理第一责任人,贷后管理是信贷业务管理的重要组成部分，它与前台营销和中台审批共同构成了信贷业务管理的组织框架。,前台营销,/,贷前调查,中台审查审批,贷后管理,信贷业务管理,第一章 贷后现场管理第一责任人,（二）基本要求,准确识别贷款风险、量化分析贷款风险、及时预警贷款风险和妥善处理贷款风险。,（三）管理目的,督促借款人按期偿还贷款本息；对贷款风险的大小进行估测、控制和处理，最大限度地保证信贷资产安全。,第一章 贷后现场管理第一责任人,二、客户经理贷后管理工作主要内容,客户经理负责对分管企业进行贷后检查、非现场检查和本息催收；收集企业各种经营管理信息，分析企业生产经营及资产负债变化情况，登记信贷管理系统；按要求写出贷款企业贷后检查分析报告，提出风险分析结论和风险防范措施，并报送本部门负责人认定；落实对企业的监管措施。,第一章 贷后现场管理第一责任人,三、客户经理风险管理职责,1)及时收集客户相关资料和信息。,2)定期拜访客户, 关注借款人债务偿还能力的变化及保证条款的变化情况。,3)客户经理是贷后现场管理第一责任人, 负责及时跟踪客户的经营财务状况, 按时进行检查、报告, 认真做好贷后管理和收息工作。,4)贷款到期前应及时通知借款人备足偿贷资金, 按时归还贷款。,第二章,做好贷后客户管理 规定动作,第二章,做好贷后客户管理规定动作,贷后客户管理,小企业客户贷后管理,担保风险管理,贷后检查,点击添加文本,大户风险管理,绿色信贷,第二章,做好贷后客户管理规定动作,2.1,贷后检查,一、资金流向跟踪检查,二、间隔期检查,三、特殊事项检查,四、还款能力检查及,贷款本息管理,第二章,做好贷后客户管理规定动作,一、资金流向跟踪检查,信贷资金流向跟踪检查,客户资金流向跟踪检查,资金流向跟踪检查,第二章,做好贷后客户管理规定动作,（一）信贷资金流向跟踪检查,信贷资金流向跟踪检查主要检查贷款实际用途是否符合借款合同的约定，有无挪作他用；是否诚实地全面履行合同；跟踪以银行承兑汇票、进口信用证为结算方式的商品交易流程是否与商务合同相符及货款是否按时回笼；项目贷款是否按照项目工程进度和借款合同约定用途使用等。,案例一：,第二章,做好贷后客户管理规定动作,信贷资金流向跟踪检查应在信贷业务发生后7个工作日内进行，原则上应对支付情况进行逐笔检查，重点对超过本笔信贷业务金额10%或100万元以上的大额支付进行检查，并将其大额支付凭证打（复）印件或能表明大额信贷资金去向的账户清单作为检查记录的附件归入信贷业务档案管理。若在7个工作日内客户未提款或未完全提款，按照上述原则继续进行检查。要通过会计凭证管理系统调阅支付凭证、分析资金流向，审核有关合同附件等方式，调查企业账户资金支付情况，检查客户是否按合同约定使用信贷资金。,如发现借款人不按合同约定使用信贷资金，要写出检查报告，及时向部门负责人汇报，督促客户在限定时间内予以纠正，并视情节采取相应措施。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,新思路,加强对贷款资金用途的跟踪和管理，重点关注以下几个内容：,（一）贷款资金支付是否合规，如贷款资金实际支付对象与经核准的支付对象是否一致，支付对象变更是否经信贷监督执行部门核准，自主支付对象与经核准的用款计划是否一致等；,第二章,做好贷后客户管理规定动作,（二）贷款资金用途是否合理，如贷款资金用途是否符合合同约定，贷款资金使用是否与项目进度或交易进度相匹配，是否以虚假交易背景资料套取贷款，贷款资金是否流入股市、期市、房地产公司、担保公司、小额贷款公司、典当行等禁入或敏感领域等。,案例二：,第二章,做好贷后客户管理规定动作,（二）客户资金流向跟踪检查,客户资金流向跟踪检查主要检查客户在我行开立的所有账户中的资金流向与余额变化是否出现异常，包括账户资金余额大幅下降、频繁将其在我行账户的资金调度至他行账户、发生大额与主营业务无关的资金流动、与关联企业间的大额资金交易、突然出现大额资金向新交易商转移或将资金转移至境外等情况；贷款资金受托支付后回流借款人账户等。,客户资金流向检查要与间隔期检查同时进行，并做好账户资金检查情况的记录。对于出现资金流向异常的，客户经理应进行实地调查，查明原因并形成调查报告报部门负责人。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,二、间隔期检查,间隔期检查主要是在规定的间隔期内对客户进行检查，及时掌握客户信贷资金使用、经营管理及第二还款来源的充足有效情况，分析和关注融资期间出现的异常情况，前瞻性地发现客户潜在风险，并采取有效措施保证我行信贷资产的安全。,案例三：,第二章,做好贷后客户管理规定动作,间隔期的确定,根据客户资信情况及抗风险能力的不同，结合客户在我行的融资情况，一般客户间隔期检查时间原则上为：,AA级（含）以上客户检查间隔期最长不超过180天，AA-级至A级客户间隔期最长不超过90天，A-级以下客户间隔期最长不超过60天。,对发生欠息、贷款逾期及承兑、担保和信用证到期垫付的，要立即进行检查，查明原因，采取措施；对出现异常情况的，要每月跟踪监测。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,有项目贷款的客户,重点检查：,项目资本金到位情况,项目贷款使用情况,项目实施情况,有项目贷款的客户,第二章,做好贷后客户管理规定动作,低风险业务客户间隔期检查,对仅办理低风险业务客户，在间隔期检查中仅须按要求对担保进行相关检查。具体包括：,)抵（质）押物的价值、权属、抵（质）押率及变现能力的情况；,)担保人资信及代偿能力变动情况，按照担保人性质不同分别包括国际权威机构的评级、我行代理行的类别等内容。,加强对低风险信贷业务中质物权利凭证和保证担保文书的保管，落实管理责任。对客户提供的存单、国债、票据等应存入金库保管。,对于低风险信贷业务，应至少每半年进行一次贷后检查。业务期限短于半年的，应于到期前10日检查一次。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,三、特殊事项检查,特殊事项检查是指客户因发生对归还我行融资有重大不利影响的因素，或我行区域性信贷资产质量出现问题等特殊事件，为防范和化解风险而进行的有针对性的非常规性检查。,案例四：,如何理解？何时适用？,第二章,做好贷后客户管理规定动作,四、还款能力检查及贷款本息管理,在融资到期前要对客户进行还款能力检查，重点了解借款人当前银行存款情况；预测货款回笼情况；预测借款人获得其他融资的可能性；分析借款人的还款意愿，影响融资到期收回的因素和需要采取的措施。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,2.2,担保风险管理,新思路：,应加强对担保风险的持续管理，并关注以下风险：,一、抵（质）押风险。,二、保证风险。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,一、抵（质）押风险,对于采取抵（质）押担保方式的信贷业务，应重点关注以下抵（质）押风险 ：,1）抵（质）押人主体资格及履约能力是否发生变化，如抵（质）押人是否出现破产、解散、清算、停业整顿、被吊销营业执照、歇业等突发状况，抵（质）押人公司治理结构或组织结构是否发生重大变化，抵（质）押人是否涉及重大经济纠纷、诉讼或仲裁，抵（质）押人是否出现逃废银行债务等不良信用行为等；,2）抵（质）押物（权）（以下简称押品）的权属、价值是否发生变化，如押品权属是否发生争议，押品是否存在毁损、灭失、被征用、查封、扣押、冻结等状况，是否需要变更押品的抵（质）押登记， 押品是否被被转让、出租或重复设定抵（质）押，押品价值是否较评估时下降，押品保险是否到期或被中断、撤销等。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,相关要求：,按照总行规定的押品重评周期对押品进行现场勘查，收集相关信息和资料，发起押品重评流程，报送押品评估人员对抵押物价值变化情况进行评估认定，但相关规定不需要进行价值评估的押品除外。,对押品重评后价值减少，影响到我行融资安全的，押品评估人员应及时通知经办行，经办行应要求客户提供补充担保或提前偿还部分融资。,对设置监控警戒线和处置线（平仓线）的押品，经办行应根据相关规定关注各类市场重要信息，监控警戒线和处置线，并及时处理各种预警事宜。押品市值与贷款本息之比达到警戒线时，经办行应要求出质人追加担保，否则应及时处置押品收回我行融资；押品市值与贷款本息之比达到处置线（平仓线）时，经办行应及时处置押品收回我行融资。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,相关要求：,信贷业务结清后，经办行持贷款本息收回凭证和权证类档案提取审批单，由经办行行长或主管行长复核同意后，提交档案管理行信贷管理部门监督执行人员审核，信贷监督执行人员确认贷款本息已收回的，经信贷管理部门负责人签字同意后，方可释放担保，并向综合档案管理部门办理权证类档案提取。需要解除抵（质）押登记的，经办行应配合抵（质）押人办理解押手续。,信贷业务结清前，需要更换押品的，经办行应报原审批行进行审批；需要部分释放押品的，经办行应根据审批意见明确的管理要求进行释放操作，审批意见未明确的，经办行应就部分释放押品事项报原审批行进行审批。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,二、保证风险,加强对保证人的持续监控，重点关注：,1）保证人主体资格是否发生变化，如保证人是否出现破产、解散、清算、停业整顿、被吊销营业执照等状况，保证人公司治理结构或组织结构是否发生变化等；,2）保证人担保能力是否发生变化，如保证人信用等级是否符合我行规定，保证人资产总额、负债总额是否发生变化，保证人为他行提供各类担保余额是否发生变化，保证人是否涉及重大经济纠纷、诉讼或仲裁，保证人是否出现逃废银行债务等不良信用行为等。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,相关要求：,保证合同有效期间，经办行应及时收集保证人的内外部信息，按被保证人贷后检查间隔期规定对保证人的主体资格、保证能力及保证合同的履行情况等进行检查，全面分析保证人的经营情况、财务状况、现金流量和对外担保的变化情况，审核保证人自身的债务负担、或有负债规模及质量，判断保证人的代偿意愿和代偿能力。保证人主体资格发生重大变化或担保能力不足时，经办行应要求客户另行提供担保或提前偿还部分融资。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,相关要求：,融资性担保机构的贷后管理工作由管理行按照总行相关规定负责，按月对担保机构对外提供担保总体情况、为我行融资提供担保情况及担保机构运营和偿债能力等内容进行监测检查。融资经办行应及时向管理行了解担保机构保证资格及保证能力变化情况。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,2.3,绿色信贷,一、 贷后管理要求,二、 日常管理要求,第二章,做好贷后客户管理规定动作,一、贷后管理要求,一是加强贷后监测预警。贷款发放后，客户经理应加强和当地政府环保部门的沟通，了解分管企业的环保依法合规情况，重点关注企业运行中污染物排放水平、污染物治理设施运行等环境风险因素变化情况。,二是加强对客户的间隔期检查。对环境友好企业、环保合格企业最长不超过半年，其中对属于环境敏感行业且贷款余额超过3亿元(含)的企业最长不超过三个月；对环保关注(一) 类企业、环保关注(二)类企业最长不超过三个月；对环保潜在风险(一)类企业、环保潜在风险(二)类企业、环保潜在风险(三)类企业最长不超过两个月；对环保潜在风险(四)类企业、环保潜在风险(五)类企业，要每月跟踪监测，密切关注资产保全情况。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,二、日常管理要求,一是做好辖内客户环保风险分类的确认与调整工作,二是加强对企业环保信息的收集、监控与管理,三是主动加强在环保方面与客户的沟通联系,四是建立绿色信贷报告制度,对于辖内发生的重大环境风险事件，各行应在第一时间核实情况，分析可能对我行融资产生的影响，并及时上报。,案例五：,第二章,做好贷后客户管理规定动作,2.4,大户风险管理,一、管理范围,二、风险分类,三、监测分析,第二章,做好贷后客户管理规定动作,一、管理范围,贷款大户，是指在我行贷款余额（不含委托贷款及贴现）为1亿元（含，下同）以上的单一法人客户和集团关联客户（含成员企业）。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,二、 风险分类,按照风险大小，贷款大户分为较低风险客户、一般风险客户、较大风险客户和严重风险客户四类，实行差异化管理。,较大风险,客户和,严重风险,客户为全行监控的重点。,较低风险,一般风险,较大风险,严重风险,第二章,做好贷后客户管理规定动作,1.较低风险客户，是指风险相对可控的客户，对其应执行现有信贷管理规定。,2.一般风险客户，是指存在潜在风险疑点，但已经引起分行重视，需采取风险防范措施的客户。对此类客户要重点分析风险疑点，及时预警，尽早采取措施控制和转化风险。,3.较大风险客户，是指存在明显风险问题或潜在风险较多的客户。对此类客户要在业务控制、融资额度、贷款品种、同业占比、贷款方式等方面提出管理要求，适时提出评级授信工作建议，保全信贷资产并策略退出。,4.严重风险客户，是指已存在不良贷款及其他重大显性风险的客户。对此类客户要加大退出力度，全面做好资产保全工作。,第二章,做好贷后客户管理规定动作,三、贷款大户监测分析,案例六:,银行信息,资金流向,过度融资,违约及交叉违约信息,突发风险,环境保护,节能降耗,重点监测事项,客户信息,关注贷款,集团关联客户,第二章,做好贷后客户管理规定动作,2.5,小企业客户贷后管理,一、非现场监测,二、融资用途检查,三、间隔期检查,四、违约贷款催收,小企业贷后管理魏首席调研,第三章,针对产品特性,落实贷后管理,第三章 针对产品特性落实贷后管理,3,5,国内贸易融资,项目贷款,流动资金贷款,房地产贷款,银团贷款,6,固定资产支持,融资,6,金融资产服务业务存续期融资,2,1,2,4,第三章 针对产品特性落实贷后管理,3.1,国内贸易融资业务,一、贷后管理重点,二、采购端业务贷后管理,三、销货端业务贷后管理,四、货权类业务贷后管理,五、关联企业业务风险防控,第三章 针对产品特性落实贷后管理,一、贷后管理重点,国内贸易融资业务贷后管理应侧重于资金流、单据流的管理，信息流的跟踪监测，以及物流的现场检查与分析。,银行,借款人,借款人,交易对手,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（一）资金流管理,1、资金支付管理,融资发放后，应对融资支付情况进行跟踪检查，从融资划入企业账户开始监管企业资金使用。融资用途应符合合同规定，严禁融资流入证券市场和房地产市场，严禁用于股本权益性投资。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,2、销售回款管理,应对客户结算账户的资金往来及余额变动情况进行监控，跟踪货物销售回款情况，在融资到期前检查客户账户资金余额和预期资金收付流量，与销货方核对到账资金，到期及时扣收我行融资本息。,以应收账款对应的未来现金流作为第一还款来源的，还应按相关管理规定要求进行应收账款专户管理，未经我行同意，借款人不得从应收款回款专户支取任何款项。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（二）单据流和物流管理,1、跟踪了解合同的履行情况，包括借款人是否按照合同约定履行了相关义务，是否存在合同修改和补充的情况，是否发生贸易纠纷及纠纷的具体处理情况。,2、核查发票等贸易项下单据是否真实、合法、有效，判断单据所对应应收账款的真实性。单据票面要素与交易内容是否一致，是否符合购销合同要求，所对应的应收账款是否到期，必要时可向税务局等有权机关核实单据真伪。,3、核查货物的提取、运输、存储、使用等情况，包括核对货物与购销合同、发票等贸易项下单据以及购货方验货证明所载要素是否一致，必要时还应索取出库单、发货单、提货单等单据。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（三）信息流监测,1、了解企业生产经营状况、财务状况，企业应收账款账龄结构和坏账比例等情况。,2、通过上下游交易对手了解企业情况。,3、通过外部渠道（包括网络、报纸、杂志、电视媒体等）收集企业信息，分析重大突发事件、宏观经济变化对企业的影响。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,二、采购端业务贷后管理,对主要依靠借款人自身还款能力还款的采购端国内贸易融资业务（包括订单融资、应（预）付款融资、国内信用证及其项下打包贷款、买方融资业务等），除执行常规贷后管理相关要求外，还应加强借款人资信检查，主要内容包括：,1、借款人生产销售经营状况是否稳定，生产技术、工艺标准、质量管理等是否符合国家、行业标准，产品的质量、价格是否具有较强的市场竞争力。,采购端,第三章 针对产品特性落实贷后管理,2、定期检查借款人备货、生产进度，是否可按时、保质完成生产并如期交货，有无其他影响销货方备货和生产的异常情况。,3、借款人的财务状况，包括资产构成及流动性情况、应收账款质量和账龄结构及存货情况、主营业务收入变化和销售利润情况、现金流量变化情况等。,4、借款人在金融机构的融资是否逾期、欠息或垫款，有无其他不良信用记录，股东及法人代表信用状况。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,5、对借款人出现产品滞销、销售回款放缓、现金流、利润减少等偿债能力明显下降的风险预警信号的，要及时采取有效措施消除风险隐患。,6、融资期间购销双方的购销关系是否稳定，合作期间的履约交货记录及销售回款情况是否良好，是否可能发生贸易纠纷等。,案例七：,第三章 针对产品特性落实贷后管理,三、销货端业务贷后管理,对以销售形成应收账款为主要还款来源的销货端国内贸易融资业务（包括国内信用证项下卖方融资、国内保理、国内发票融资、应收账款池融资业务等，其中国内保理含应收租赁款保理、工程服务项下国内保理等），除执行常规贷后管理相关要求外，还应加强交易过程和购货方支付履约能力的检查，主要包括：,1、跟踪了解融资款项是否按借款合同约定使用，融资用途是否合法合规。,销货端,第三章 针对产品特性落实贷后管理,2、定期了解购货方生产经营是否正常，是否具备按期足额支付货款的能力。对产品出现滞销，购货方出现现金流量、利润减少和偿债能力明显下降等风险预警信号的，要及时采取有效措施消除风险隐患。,3、核实购货方是否收妥货物，并确认债务。核实购销合同、应收账款发票和购货方验货证明等资料的真实性与合法性，必要时还应索取出库单、发货单、提货单等单据，判断交易和应收账款的真实性。,4、借款人开户行会计人员应与客户经理密切协作，监控收款账户的款项汇入情况，并及时与借款人核对到账资金，按照约定扣收融资本息。,案例八：,第三章 针对产品特性落实贷后管理,四、货权类业务贷后管理,对以质押给我行的商品/存货为主要还款保障的国内贸易融资业务（主要包括商品融资、未来货权项下商品融资业务等），除执行常规贷后管理相关要求外，应重点做好：,1、加强对物流监管企业的监测。严格物流监管企业的准入管理，对签约满一年的物流监管企业，须重新评估其监管能力、违约赔付能力和与其对应的商品名录。对存在违规放货、监管不力等不能有效履行其责任并直接导致我行融资出现不良的物流监管企业，原则上不得与其继续合作，确需合作的应落实有效风险防控措施，确保我行融资安全。,货权类,第三章 针对产品特性落实贷后管理,2、加强质物监控。指定专人负责定期检查质押商品/存货的管理和变化情况，及时评估商品/存货的总市值与融资的比率，督促借款人和监管企业按照合同及相关协议约定履行各项义务，及时正确处理业务中出现的各种预警信息。,对采取静态质押方式的，应要求监管企业每周提交质物状况报告，并与动产质押专用仓单进行核对，必要时应进行现场查验。商品/货物价格波动较大时，经办行须每日与监管企业核对质物的质押状态和质押率。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,对采取动态质押方式的，应要求监管企业至少每周报送一次质物进出库和库存变动的信息（质物发生变动时，监管企业须于当日报送质物进出库和库存变动的信息），并核对质物与质物种类、价格、最低要求通知书是否相符，质物价值是否符合约定，必要时应进行现场查验。借款人申请置换质物时，必须以与合同约定一致的商品/存货补充入库，并按入库程序办理好相关手续，谨防以次充好，以坏换好。经办行要在确认收到符合要求的质物清单后方可签发提货通知书。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,监管期间，因监管企业原因导致质物发生减少、损坏、毁损、灭失时，经办行应当要求监管企业按照相关协议约定将赔偿金直接存入贷款行指定账户。如质物发生保险事故，贷款行应督促借款人及时向保险公司索赔，并将保险赔款直接划付至贷款行指定账户。对于其他原因导致质物价值减少、损坏、损毁、灭失的，贷款行应当要求借款人按照合同约定将所得赔偿金存入贷款行指定账户。上述赔偿金不能覆盖融资本息的，贷款行应当就不足部分要求借款人提供新的担保。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,3、对质押商品/存货价值进行跟踪监测。经办行应指定专人监控商品价格，严格按照商品融资合同等合同文本中设置的警戒线和处置线管理商品/存货价格风险。当质物价值与未偿融资本息的比率达警戒线时，应书面通知借款人在5个工作日内追加保证金或与合同约定一致的商品/存货，保证质押率恢复至约定水平；当质物价值与未偿融资本息的比率达处置线水平时，应按照合同约定立即宣布融资到期，并处置质物优先偿付我行贷款本息。,案例九：,第三章 针对产品特性落实贷后管理,五、关联企业业务风险防控,要特别关注和防范关联企业间办理的贸易融资业务风险，防止企业利用关联交易套取银行资金，或转移资产与利润。,（一）严格检查贸易融资业务背景的真实性。,（二）审慎判断贸易项下货物价格的公允性。,（三）对关联小企业间办理的贸易融资业务，还应关注企业投资人和主要管理人员的诚信情况、管理能力及其对企业的影响，及早发现上述人员的个人行为给企业带来的风险隐患。,关联企业风险管理分析报告3.doc,第三章 针对产品特性落实贷后管理,一、住房开发贷款,三、土地储备贷款,四、城市棚户区改造贷款,二、商用房开发贷款,3.2,房地产,贷款,第三章 针对产品特性落实贷后管理,一、住房开发贷款,指贷款人向借款人发放的用于住房及其配套设施建设的贷款。,对住宅部分投资占总投资比例超过50%的综合性房地产项目，其贷款按住房开发贷款管理。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,贷后管理要点,1.执行公司客户贷款发放与支付流程和房地产贷款封闭管理办法，贷款项目面积销售完成75%前须收回全部贷款本息；,2.贷款人要采取要求借款人报关相关资料、查询相关信息咨询系统、现场检查等方式，按月或按季对借款人和项目情况进行检查：,第三章 针对产品特性落实贷后管理,3.借款人经营状况、财务状况是否良好，是否存在被政府相关部门曝光、处罚等违规情况；,4.项目工程建设是否顺利，建设进度是否符合计划，是否存在项目停工或烂尾风险；,5.项目累计完成量与项目资金累计支出额是否匹配，是否存在项目资金被挪作他用的风险，项目建设资金是否充足；,第三章 针对产品特性落实贷后管理,6.项目销售进度是否正常，是否存在滞销风险，销售回笼款是否与销售进度相匹配，是否按规定纳入专户管理，是否存在借款人隐瞒销售收入、转移销售款等问题；,7.贷款收回比例与销售进度是否匹配，是否存在挪用销售款、未按销售比例收回贷款等问题；,8.贷款抵（质）押担保是否充足有效，项目开始销售后，是否定期对抵（质）押物价值进行重评，采取阶段性保证担保的，是否定期分析保证人担保能力变化情况。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,9.借款人在出现下列不利于我行贷款安全情况之一时, 如未通知我行或征得我行同意，应立即报告上级行信贷管理、公司业务部门，并视情况及时采取冻结授信额度使用、调降授信额度、调低年度信用等级、暂停资金使用、追加有效担保、要求借款人提前归还贷款本息等措施:,法人、法定代表人及主要股东变更；,保证人失去担保资格、能力；,担保物发生不利于贷款人的变化；,产权变动或土地等重要财产被没收；,经营方式及经营范围有所调整；,项目实施进度或资金使用计划发生重大调整；,经营场所迁移；,可能对贷款安全造成重大影响的其他情况。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,二、商用房开发贷款,指贷款人向借款人发放的用于宾馆（酒店）、写字楼和商场及其配套设施等商用项目建设的贷款。对非住宅部分投资占总投资比例超过50%（含）的综合性房地产项目，其贷款按商用房开发贷管理。,贷后管理要求,执行公司客户贷款发放与支付流程和房地产贷款封闭管理办法，对于出售或转让项目，贷款项目面积销售完成70%前须收回全部贷款本息，对于出租或自营项目，从项目竣工年度起，按季或半年归还贷款本金；其他参照住房开发贷款。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,房地产开发贷款封闭管理操作流程,为进一步规范房地产开发贷款业务操作，有效防范和控制贷款风险，依据总省行房地产开发贷款封闭管理办法等相关规定，省分行研究制定了本操作流程，明确封闭管理重点环节的具体操作规范。,房地产开发贷款重点环节的封闭管理，主要包括：落实项目销售回笼专户管理，确保还贷付息资金充足可靠；落实贷款抵押物管理，提高贷款安全系数，增强我行风险控制的话语权；按销售进度收回贷款，防控信用风险和合规性风险。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,销售回笼专户管理,抵押物管理,按销售进度,收回贷款,房地产贷款封闭管理,第三章 针对产品特性落实贷后管理,1、销售回笼专户管理,（1）开立专户,贷款发放前，借款人要在我行开立销售回笼专户（借款人在我行开立政府房地产管理部门指定相关资金监管专户的，该专户须一并纳入销售回笼专户管理）,用于项目销售回笼资金监管，账户性质为不通兑，不得开通网上银行、电话银行等电子支付方式。,（2）约定回笼,签订资金监管协议和封闭管理协议，借款人承诺将项目销售款全部回笼至专户，同意我行对专户及资金实行封闭管理，授权我行可以自行扣划专户资金，用于归还我行贷款本息。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（3）资金归集,将项目销售（含预销售）回笼资金（含按揭贷款）纳入销售回笼专户监管。通过我行结算，实行封闭运作。每销售一套房屋，销售回笼款需及时归集到我行的销售回笼专户。其中一次性付款购房的，回笼资金需立即进入我行销售回笼专户；按揭购房的，先将客户购房定金及首付款及时进入我行销售回笼专户。本行按揭贷款直接发放到专户,他行的按揭贷款原则上需在十五个工作日内进入我行销售回笼专户。贷款结清前，专户资金只能用于归还我行贷款本息及有条件用于项目建设。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（4）资金留存,客户经理每月末须测算是否存在销售回笼专户少留存的现象，对存在销售回笼专户少留存的项目，要及时向分管行长汇报，立即督促企业7个工作日内进行补存，在全额补充完成前，不再同意在建工程撤押。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（5）销售回笼资金使用,在销售回笼专户资金留存充足、已按销售进度归还我行贷款、且能保证贷款到期还本付息的情况下，多余销售回笼资金可按规定审批使用（执行政府房地产管理部门专户资金监管的，须同时满足政府要求留存的监管金额）。资金使用不能超过项目评估确定的项目总投资中销售资金使用额度；他行按揭款未归集到我行销售回笼专户的部分，视同已使用项目销售资金，在本次销售回笼资金使用前予以扣除。资金使用还应考虑项目自筹资金到位、我行贷款投放、政府管理部门用款审批计划额度等，同时须与项目工程进度相匹配。,项目工程建设超过项目总投资的，超总投部分须由企业自筹资金解决。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,2、抵押物管理,（1）办理足额、有效抵押,在贷款发放前，必须办妥合法、有效、足值的贷款项目建设用地使用权抵押登记手续及土地他项权证。并从具备办理在建工程抵押条件时即开始办理抵押；在项目工程总投资额达到50%或贷款提款进度达到30%时，须已办理在建工程抵押；此后按工程进度，逐步将符合条件的在建工程及时抵押给我行；在最后一次提款前，须将贷款项目的所有未销售在建工程全部抵押给我行，确保抵押物足值、有效。实行动态管理并建立抵押物监管明细台帐，记录抵押物的抵押、销售、还款、撤押等情况。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（2）谨慎撤押,房屋销售时，企业向业务经办行提供认购协议和在建工程撤押申请。在前期项目销售收入已全部归集我行销售回笼专户、封闭管理落实情况良好、抵押物足值、有效的前提下，可根据项目实际销售进度和资金回笼情况谨慎撤押。要求始终保持我行贷款余额不高于剩余押品价值的70%或项目审批要求的抵押率，按孰低原则掌握。尽可能实现在建工程还贷后撤押，非还贷后撤押的须由二级分行分管行长审批。撤押后相应的销售回笼资金须及时归入我行销售回笼专户。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,3、按销售进度收回贷款,（1）签订协议,贷款发放前，与借款人除签订借款合同、担保合同外，还应签订经法律部门审核的项目开发贷款封闭管理协议或借款合同补充协议，在协议中对项目专户的建立、项目开发贷款资金的使用、销售回笼资金的归行、开发贷款按比例归还等事项予以约定。明确借贷双方的权利义务，实行项目资金和销售收入的封闭运行管理，贷款发放应与项目建设进度、贷款归还应与项目销售回笼进度匹配。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（2）按销售进度收回贷款,客户经理须测算是否存在未按销售进度收回贷款的现象，对存在未按销售进度还款的项目不再同意在建工程撤押。承贷行行长为封闭管理第一责任人，对按销售进度收回贷款管理工作负责，须根据撤押及资金回笼情况落实按销售进度收回贷款，不受贷款期限限制。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（3）专户扣划还贷资金,当项目销售回笼进度达到贷款审批书明确的贷款起还点时，贷款须进入还贷阶段。客户经理须自觉发起还款申请流程，及时按销售进度收回贷款。二级分行房地产管理部门在日常监测时，要督导、提示支行经办人员及时进入还贷流程，履行还款手续。对企业或贷款支行不能及时配合还款的，二级分行房地产管理部门可直接出具贷款扣划指令，交由运行管理部门扣划销售回笼专户资金，用于归还我行贷款本息。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,4、报告制度,我行对房地产开发贷款项目实行日常报告制度，贷款行要按月跟踪监测房地产开发贷款项目资金状况、建设进度、销售进展、押品价值变化、按揭贷款办理及贷款归还等情况，并逐级上报总行。对监测检查发现存在重大风险隐患，可能对我行贷款安全影响较大的项目，须立即上报。,案例十：,第三章 针对产品特性落实贷后管理,3.3,金融资产服务业务存续期,融资客户风险管理,一、概念,金融资产服务业务存续期融资客户风险管理，是指在办理资产管理、代理信托计划、PE主理银行、资产证券化、债券承销和PE基金管理等金融资产服务业务时，自代理推荐投资资金支付时起至投资偿还、兑付或退出时止的业务存续期间，由我行根据有关制度规定或与委托方的约定，对融资客户进行定期检查、监测、分析、预警，按时进行风险报告和信息披露，以保障代理投资安全，维护我行声誉的各项管理工作。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,二、风险管理内容,（一）融资客户。金融资产服务业务存续期内，业务发起行应加强对融资客户整体风险的持续管理，通过定期或不定期现场检查和非现场监控等方式，重点加强对经营风险、财务风险、关联风险、突发风险、环保风险、行业周期风险和履约风险等的持续监控。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,（二）融资债项及资金用途。应根据业务的风险特点加强债项风险管理，重点检查监测项目风险、融资用途风险和投资兑付风险。,1、项目风险是否可控。如项目建设进度、投资完成情况、资本金到位情况是否与评估相符，是否存在建设进度延后或超投资的情况，与项目相关的技术、市场、环保条件与评估时相比是否发生了较大变化，项目是否达到完工标准，项目经营及收入状况、项目经营活动现金流是否达到评估水平等。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,2、加强对代理投资资金用途的跟踪和管理，重点关注融资用途是否合理，如代理投资资金用途是否符合合同约定，代理投资资金使用是否与项目进度或交易进度相匹配，是否以虚假交易背景套取代理投资等。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,三、风险管理要求,建立融资客户风险定期检查机制，应通过定期现场检查等方式及时了解和掌握用款主体经营状况。定期现场检查工作按照以下规定进行：,1、融资客户在我行信用评级在AA级（含）以上的（不含小企业），至少应每半年进行1次现场检查。,2、融资客户在我行信用评级AA-级（含）以下或无信用评级的（不含小企业），至少应每季度进行1次现场检查。,第三章 针对产品特性落实贷后管理,3、融资客户为小企业的，至少应每季度进行1次现场检查。,4、对仅办理低风险业务的融资客户，至少应每半年进行1次现场检查。,一名客户经理负责同一个融资客户在我行办理的各项表内外业务的存续期日常管理。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,4,主动化解控制风险,一,潜在风险贷款管理,二,担保圈风险化解,四,法人客户应急管理,法人客户信贷业务监控管理,三,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,4.1 潜在风险贷款管理,潜在风险贷款管理是指按照我行法人客户贷款分类管理办法，存在质量劣变或风险隐患的正常和关注类的存量贷款（含小企业贷款）。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,一、潜在风险贷款的管理要求,（1）对于潜在风险贷款客户，须压缩融资总量；除办理低风险信贷业务外，不得增加融资余额，不得增加信用类表外业务。,（2）凡潜在风险贷款客户的年度信用评级不得高于机评等级。,（3）对纳入潜在风险贷款管理范围的贷款及客户的融资业务，二级分行及以上机构负责审批。其中，二级分行以下机构审批权限内的业务一律报二级分行审批。授信方案没有压缩融资风险值的，须由一级（直属）分行审批；超过一级（直属）分行授信审批权限的，按规定报总行审批。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,（4）对于采取多收少贷方式逐步化解潜在风险贷款的，须提高贷款利率和有关费率，增加风险补偿能力。,（5）已经纳入潜在风险贷款管理范围的贷款质量分类最高不超过关注二级。经一级分行审定后，对部分风险可控的贷款质量分类可提高到正常四级。,（6）对未纳入潜在风险贷款管理范围的贷款劣变为不良贷款的，在按贷款质量分类结果及有关规定计提贷款减值准备的同时，须增加计提比例为5%的摸拟贷款减值准备。,（7）在正常计算信用风险经济资本占用的基础上，适当提高潜在风险贷款及客户的经济资本占用。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,（8）总行将不低于5%的新增公司贷款计划作为与潜在风险贷款管理计划挂钩的专门计划，随年度贷款计划一并下达；一级（直属）分行需在符合潜在风险贷款管理时序计划要求的前提下使用该贷款计划额度。在年度贷款计划的配置及调整过程中，总行优先支持潜在风险贷款管理计划完成进度好的一级（直属）分行。,（9）在XXX系统中统一设置潜在风险贷款管理标识，进行刚性控制，实行统一管理、监测和考核。,（10）潜在风险贷款管理属于我行内部掌握政策，各行要严格执行保密纪律，不得对外泄露。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,二、潜在风险贷款退转方式及退转额度的计算,（1）退出。清收贷款后余额绝对下降，以下降数额计算退转额。,（2）转化。以潜在风险贷款客户年末（或考核时点）贷款余额下降为前提，包括贸易融资业务替代存量融资、低风险业务替代存量融资、短期高价格贷款替代存量融资、以质押或房地产抵押贷款置换原“担保圈”三类或四类信用保证贷款、固定资产（特定资产、经营性物业收费权）支持融资置换存量流动资金贷款、项目手续不完备、资本金不足、环保不合规、违规等整改完成的贷款、贷款真实、洁净转让等方式。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,（3）考核退转额的计算,考核退转额为退出额与转化额之和；潜在风险贷款客户贷款年末较年初增加额相应扣减退转额。年内计算月度、季度、半年计划任务完成参考进度时，暂不扣减；潜在风险贷款客户的贷款由正常、关注劣变为不良贷款，其贷款余额未下降的，不计入退转额；贷款余额下降的，按上述原则计算退转额。每年初总行将把潜在风险贷款池中全部劣变为不良的贷款调出潜在风险贷款管理范围，为不影响考核，年中一般不作调整。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,4.2 担保圈风险化解,担保圈是指多家企业通过互相担保或连环担保连接到一起而形成的以担保关系为链条的特殊利益体。由于担保圈涉及的债权债务及或有债权债务关系相当复杂和隐蔽，其范围也在不断发生变化，因此凡是在我行以保证方式办理的信贷业务（包括贷款、银行承兑汇票、信用证、保函）均要纳入担保圈监测范围。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,一、担保圈的识别原理及基本算法,我们将一户企业对另一户企业提供担保的对应关系定义为一对保证关系，将有交叉的多对保证关系定义为一个担保圈。主要工作思路为：对所有保证关系进行穷举查找，直至所有的担保圈都是封闭不交叉的，即每个担保圈内的企业相互之间存在担保关系，且不同担保圈内的企业相互之间无担保关系，并将每户企业打上相应的担保圈标识。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,二、担保圈风险分类,综合评价担保圈内企业经营状况、担保圈规模及复杂程度、圈内企业信用状况、担保圈的成因及性质等因素，将担保圈划分为四类，其中三类担保圈和四类担保圈为风险化解的主要对象。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,三、担保圈风险化解措施,1.退出。对借款人偿债能力不佳、保证人担保能力不足、关联关系复杂，或圈内企业存在违约记录的担保圈贷款，应结合潜在风险退出和不良贷款清收处置工作，大力压缩和收回风险融资。,2.置换。将保证贷款置换为合法、足值、有效的抵（质）押担保贷款，或更换为合格的保证人，实现担保方式由风险较高方式向风险较低方式的转变。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,3.改造。对传统的流动资金保证贷款进行改造，转变为贸易融资等风险较低的信贷产品，或增加企业动产质押等方式降低风险。,4.转移。将融资从无经营实体的集团公司向经营实体转移，或对形成担保圈风险的主要保证关系进行切割，实现担保圈风险程度由高向低的转变。,5.清理。对互保额度较大的融资要进行清理（包括在我行虽为单一保证关系，但为他行融资提供互保的）；对借款人满足我行信用贷款条件的保证贷款，在风险可控的情况下可直接采用信用贷款方式，并提高贷款利率作为风险补偿。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,4.3 法人客户信贷业务监控管理,一、监控管理内容,二、监控管理标准,三、总行新要求,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,一、监控管理内容,1.法人客户信贷业务监控管理主要依据银监会商业银行授信工作尽职指引等有关法律法规及总行相关政策制度，对信贷管理问题突出、信贷资产质量恶化的分支机构，以及存在较大风险的信贷客户或信贷业务，实施监控管理；对已整改合格的分支机构，以及风险得到有效控制的客户或业务解除监控。,2.信贷业务品种包括流动资金贷款（不含小企业和贸易融资）、项目贷款、房地产贷款、小企业贷款、贸易融资、银行承兑汇票、保函、信用证等。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,3.,监控管理方式包括： 客户控制,业务控制,机构整顿,监控管理方式,客户控制,业务控制,机构整顿,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,二、监控管理标准,1.客户控制。对监督检查发现存在较大信贷风险或出现突发风险事件的客户，以及外部监管发现存在问题和风险的客户，总行将对其实施信贷管理系统刚性控制，或给予风险提示和预警，并提出具体要求。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,2.业务控制。对单项信贷业务风险较大，具有下列情况之一的分支机构，予以相应信贷业务控制。,（1）对单项信贷业务达到总行风险监控标准的。总行以信贷业务风险监控考核分析模型，在信贷管理系统中设定参数，对分支机构信贷业务实施监控管理。,（2）因管理不善、违规操作，造成某项信贷业务风险积聚，可能产生较大风险的。,（3）对信贷审查环节把关不严，或存在逆流程审批、越权审批等问题的。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,单项信贷业务监控标准（二级分行）,）流动资金贷款不良率较基期上升1 个百分点,）项目贷款不良率较基期上升1 个百分点,）房地产贷款不良率较基期上升1 个百分点,）贸易融资业务不良率超过2%,）银行承兑汇票、保函、信用证当年垫付率超过0.5%,）小企业贷款不良率连续三个月超过3（含）,注：处罚标准中基期的设定一般为报告期年度向前滚动2年，如：2013年度以2011年末的各项信贷业务数据为基数。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,3.机构整顿。对信贷管理问题突出、信贷资产质量持续恶化，具有下列情况之一的分支机构，予以机构整顿。,（1）有多项信贷业务达到总行业务控制标准的。,（2）违反国家、监管部门及总行有关制度规定办理信贷业务，发生重大风险责任事件，产生重大不良影响的。,（3）内部管理混乱，检查发现问题屡查屡犯，风险事件频发的。,（4）贷款迁徙率高，信贷风险不断扩大和蔓延的。,（5）其他信贷管理不到位问题。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,4.4 法人客户应急管理,法人客户应急管理，是为有效控制、减轻和消除突发性信用风险事件的不利影响而在总分行间建立起来的一种应急反应机制。,客户突发性信用风险事件，是指客户突然发生的，已造成或者可能造成我行资产严重损失，需要采取应急措施予以应对的客户重大损失、重大危机、重大不利变动等信用风险事件。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,一、客户突发性信用风险事件具体包括以下方面：,（1）客户面临超过上年末净资产20%（含）的严重资产损失。,（2）年度预计亏损额超过上年末净资产20%（含）。,（3）对外投资（包括股权和债权投资）面临超过上年末净资产20%（含）的严重损失。,（4）从事金融衍生交易出现浮亏超过上年末净资产30%（含），或交割清算实际亏损超过上年末净资产20%（含）。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,（5）面临重大诉讼，诉讼金额超过上年末净资产30%（含），或诉讼损失超过上年末净资产20%（含）。,（6）客户提供担保余额占其上年末净资产20%（含）的被担保人经营陷入困境、面临破产清算或在其他商业银行出现不良贷款，担保债务可能由客户代偿。,（7）客户提供的担保发生重大不利变化，如担保金额占我行对客户融资20%（含）以上的保证人丧失保证能力、担保品灭失或快速贬值30%（含）以上，且未相应追加同等或效力更高担保并可能对我行债权安全构成重大不利影响。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,（8）集团母公司或核心企业经营陷入困境，可能对客户经营和我行债权安全构成重大不利影响。,（9）产品（服务）出现重大质量事故，影响较大，波及范围较广，可能对客户经营和我行债权安全构成重大不利影响。,（10）年采购额占客户销售额20%（含）以上的采购商经营陷入困境、面临破产清算或解除与客户的合作关系，可能对客户经营产生重大不利影响。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,（11）上市公司股价连续三个（含）以上交易日跌停且存在严重危及我行债权安全的重大不利因素。,（12）发现客户提供重大虚假财务情况，可能严重误导我行对客户偿债能力的分析与判断。,（13）客户存在恶意逃废债行为，或因偿债能力不足被人民银行或其他商业银行列入不良信用记录名单。,（14）客户经营或项目投资因违反国家投融资管理规定、环保政策、土地政策等被国家有关部门立案调查、查处或被媒体曝光，并可能对客户经营或我行债权构成重大不利影响。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,（15）客户面临兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大变革并可能严重危及我行债权安全。,（16）法定代表人非正常死亡、或因违规、违法被国家有关部门立案调查、查处并可能对客户经营或我行债权构成重大不利影响。,（17）其他可能严重危及我行债权安全的重大情况。,案例十一：,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,二、应急管理处置措施,针对突发事件的性质、特点和影响程度，应及时采取下列一项或多项应急措施，适时控制、减轻和消除突发性信用风险事件的严重影响：,（1）冻结授信额度使用。,（2）调减授信额度。,（3）调降年度信用等级。,（4）冻结新增融资。,（5）收回存量融资。,（6）追加可靠担保。,（7）实行资产保全。,（8）采取减少我行债权损失的其他必要措施。,第四章 抢先抓早主动化解控制风险,三、突发性信用风险事件报告内容,突发性信用风险事件报告至少包括如下内容：,（1）客户基本情况，包括客户名称、在我行的信用等级、授信及融资情况。,（2）突发性信用风险事件及其对客户经营和我行债权安全的影响。,（3）已（拟）采取的应急措施。,（4）应急管理建议。,第二部分,不良贷款案例剖析,不良贷款成因,信贷资产质量形势严峻，要从不良贷款产生的原因中认真吸取教训，主要有：,经营思想与理念存在偏差；,准入、调查、审查环节存在严重不足；,产品与期限安排不合理；,贷后管理不负责任等。,从具体案例看：,客观上，部分企业存在虚构资产规模，掩藏负债水平；挪用信贷资金，贷款用途不实等风险。,管理中，部分行存在贷款三查不到位，未能发现并揭示风险；业务管理与操作存在缺陷等问题。,案例启示,（一）强化融资总量控制和资金流向跟踪监控,一是加强对企业融资总量的把控，根据企业生产销售情况合理测算真实资金需求，要将企业同业融资情况纳入融资总量计算，并对涉及民间借贷的企业不予进入。对于过度融资的企业，要制定合理的融资压降计划，逐步降低我行融资总量和同业占比，将企业总体风险控制在合理范围内。,二是强化企业资金流向跟踪监控，分析企业各账户变动的内在联系，防止我行信贷资金被挪用。重点关注关联企业间的频繁资金往来、我行信贷资金直接或间接流向非约定用途、资金大额转入转出、企业资金违规转入个人账户等情况，及时对资金流向异常和账户异动情况进行监控分析和应对，提前采取有效的应对措施，避免我行融资出现损失。,案例启示,（二）严控企业关联互保风险,经济下行期间要按照“看账目、