战略回顾分析报告

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,战略回顾分析会,前期培训,2012.09,目录,二、如何做战略回顾分析,三、战略回顾分析的方法,四、,XX,部门战略回顾分析,模板解读,一、什么是战略回顾分析,1,什么是战略回顾会？,目的,发现,问题，致力改进：,通过各部门,IBSC,推进情况和绩效完成情况,的现状,分析，理清战略执行与经营发展中的,现状，,发现并解决问题，致力于经营现状的改进与提升,严格质询，,指导经营：,通过对各,部门战略回顾分析的互动讨论，,达成上下共识，,明确下阶段工作计划和目标，,从而有效指导各部门的经营运作，推进战略实施,原则,以推进落实战略为目标,分析对,事，不对,人,以,解决问题为根本出发点，而不是解释问题,以事实数据,为,基础,战略回顾分析旨在评估战略的近期表现，并指导下一步实施。,具体实施中通过检验各个单元平衡计分卡的指标和行动方案完成情况，评估战略实施进展情况，存在哪些阻碍和风险，并提出下一步改进措施。,分析工具：,对每一个指标,/,行动方案的报告卡,2,如何做战略回顾分析,信息输入,信息分析,信息输出,历史、现状基础数据,计划实施现实,情况,环境与政策,情况,关联分析,异常分析,细分分析,当前存在的问题及原因,下阶段可行的措施,基于,IBSC,战略地图，通过对指标、行动方案的完成情况进行分析，发现并解决问题,对每一个指标,/,行动方案的报告,卡,战略目标,价值与目标,客户与,评价,流程与标准,学习与,成长,3,部门战略回顾分析的内容,一、,XX,部门战略地图的整体说明,二、,2012,年部门,IBSC,的完成概况,三、,2012,年部门,IBSC,的具体分析及跟进行动,指标完成,情况,指标完成,情况综合分析,跟进行动、负责人及时间,节点,4,战略回顾分析的方法,IBSC,指标,完成总体情况,红绿灯盘点,差异分析,具体指标分析,行动方案分析,趋势分析法,差异分析法,环比,计划值,VS,实际值,关联分析法,相关领域,细分领域,比例分析,同比,成效对比法,关键成果,5,1.IBSC指标完成总体情况“红绿灯”示意说明,X75,偏离目标，不符合绩效目标,75=X90,需引起关注,业绩下滑，或绩效界限,90=X,符合预期计划,实现目标,暂时无数据,标注,说明,通过,“红绿灯”,标注,IBSC,指标当期完成情况，“红绿灯”具体示意说明如下：,如果出现年度考核指标季度考核,暂按“,75,分”计,的情况，以,蓝色,进行标注，表明暂时无数据,6,颜色差异显示指标完成情况,基于,IBSC,的绩效指标得分情况显示,说明：未发生数据的填写“,N/A,”，,如数据未统计则标注“,”，并进行相关说明,7,红绿灯盘点-IBSC指标完成总体情况,对当期指标完成进行整体情况及,IBSC,四大层面单独,分析,，并通过图表呈现,分析说明指标整体完成情况如何？,从平衡计分卡四个层面说明指标完成情况如何？,8,2.具体指标完成情况差异分析,差异分析：实际完成值与计划值进行对比；,结合指标设计情况，指标计划值设定了必保值与目标值，对必保值、目标值、实际值进行对比分析,计划值,必保值,实际值,目标值,实际值,指标名称,必保值,目标值,实际值,差异比例,收入,200,万元,250,万元,240,万元,-4%,差异比例,=,（实际值,-,目标值）,/,目标值*,100%,分析说明：,与必保值比较：情况如何，差异多少，原因是什么？,与目标值比较：,情况如何，差异多少，原因是什么,？,9,趋势分析法同比&环比,趋势分析法：,通过对指标完成情况同比、环比的比较，对该指标整体变化趋势、逐期变化趋势进行分析、预测,同比：,今年情况与去年同期情况对比，即今年第,n,月与去年第,n,月比；体现年度周期下的发展趋势，对于季节潮汐明显的指标更适用,环比：,指与同年的上一期相比，即如以月度为周期，是今年第,n,月与今年,n-1,月比；体现逐期发展趋势；,同比,环比,今年,N,月,/,去年,N,月,今年,N,月,/,今年（,N-1,）月,时间,必保值,目标值,实际值,2011.9,200,250,240,2012.8,250,300,270,2012.9,280,330,330,同比,28.57%,24.24%,27.27%,环比,40.00%,32.00%,37.50%,指标名称：收入（单位：万元）,说明指标同比、环比比较情况,分析指标同比、环比增减的原因,10,关联分析法相关领域、细分领域,关联分析法,：通过数据相关领域、细分领域的数据比较、分析，挖掘导致指标完成情况变化的真正原因,对相关领域、细分领域进行,异常值分析,，如果对比目标值、同比、环比等发生较大幅度的增减，则需要进行进一步的基础数据调阅分析与原因分析,相关领域,细分领域,举例：,指令性计划,当月,往年,往月,举例：,预算执行情况,预算内明细,超出预算明细,11,3.行动方案成效对比分析,成效对比分析：,针对行动方案推进实施前后，推进活动、关键成果等对当前及未来工作的显性提升；,里程碑,里程碑日期,行动计划或关键举措,关键成果,建立接待汇总数据库,2012,年,3,月,1,、讨论接待汇总数据库所需内容，有效使用信息，数据库的管理人员，查看权限。,2,、提交建设方案并配合实施测试。,3,、接待汇总数据库投入试用，并进行完善改进。,建立接待统计库并投入使用,进行协同办公系统的密级升级,2012,年,4-5,月,1,、与金航数码公司就系统密级升级工作进行可行性论证。,2,、与信息工程部、安全保密部讨论协同办公系统的密级升级前期工作。,完成协同办公系统的密级升级前期准备工作。,优化出差管理流程,2012,年,6,月,1,、与财务会计部协商，确定财务报销系统中所需数据的获取来源。,2,、根据出差报销实际操作流程修改,OA,系统流程。,3,、完成出差管理系统优化与财务出差管理报销流程关联。,完成出差管理流程优化与财务出差管理报销流程关联,说明：关键成果对相关领域工作的直接、间接影响和促进，可选取相应数据进行说明,12,分析KPI的完成情况,(F1),实现公司价值最大化,M1,总资产报酬率,119,指标完成情况分析,对衡量指标的数据分析,总资产报酬率实际完成,18.3%,比上年同期增长,1.3%,(,其中控股总资产报酬率为,15.11%,比上年同期增长,0. 5%),主要原因：,1.,息税前利润总额为,8936,万元,比上年同期增长,39%,，超出预算,1042,万元（其中控股,6750,万元,比上年同期增长,36.47%,超出预算,668,万元）；,2.,与预算相比较营业费用节约,716,万元，管理费用节约,269,万元，净利润超额完成,121%,，,1309,万元,(,其中控股净利润超额完成,121.2%,887,万元,),；,3.,营业收入（不含税）,47352,万元,比上年同期增长,22.2%,（其中控股营业收入（不含税）,41091,万元，比上年同期增长,21%),；,4.,利润总额增长速度超过资产增长速度,其中资产增长速度,28%,利润增长速度,36.2%(,其中控股资产增长速度,32.09%,利润增长速度,36.32%),。,指标完成情况的综合分析,1. XX,积极推行成本费用降低节约意识，费用控制严格且成效明显，费用水平降低显著，对于提高公司盈利水平起到了积极作用；,2. 2012,年上半年,XX,利润增长速度高出资产增长速度,6.4%,（其中控股高出,4.2%,）。,跟进行动,1.,拓展市场，扩大销售，提高经营收入保障高盈利；,2.,继续推行成本节约意识,降低成本、节约费用，保持一个较高的盈利水平；,3.,对新投资项目前期跟踪调研，评价其资产报酬率，使其新项投资目报酬率大于,XX,现有报酬率 ；,4.,提高资产利用效率，及时处理不良资产使存货保持合理，良性库存。,责任人：,XXX,时间要求：,2012,年下半年,示例,13,分析KPI的完成情况（1/3）,(F1),实现公司价值最大化,M1,总资产报酬率,119,示例,差异分析,同比分析,环比分析,14,分析KPI的完成情况（2/3）,指标完成情况分析,对衡量指标的数据分析,总资产报酬率实际完成,18.3%,比上年同期增长,1.3%,(,其中控股总资产报酬率为,15.11%,比上年同期增长,0. 5%),主要原因：,1.,息税前利润总额为,8936,万元,比上年同期增长,39%,，超出预算,1042,万元（其中控股,6750,万元,比上年同期增长,36.47%,超出预算,668,万元）；,2.,与预算相比较营业费用节约,716,万元，管理费用节约,269,万元，净利润超额完成,121%,，,1309,万元,(,其中控股净利润超额完成,121.2%,887,万元,),；,3.,营业收入（不含税）,47352,万元,比上年同期增长,22.2%,（其中控股营业收入（不含税）,41091,万元，比上年同期增长,21%),；,4.,利润总额增长速度超过资产增长速度,其中资产增长速度,28%,利润增长速度,36.2%(,其中控股资产增长速度,32.09%,利润增长速度,36.32%),。,指标完成情况的综合分析,1. XX,积极推行成本费用降低节约意识，费用控制严格且成效明显，费用水平降低显著，对于提高公司盈利水平起到了积极作用；,2. 2012,年上半年,XX,利润增长速度高出资产增长速度,6.4%,（其中控股高出,4.2%,）。,跟进行动,1.,拓展市场，扩大销售，提高经营收入保障高盈利；,2.,继续推行成本节约意识,降低成本、节约费用，保持一个较高的盈利水平；,3.,对新投资项目前期跟踪调研，评价其资产报酬率，使其新项投资目报酬率大于,XX,现有报酬率 ；,4.,提高资产利用效率，及时处理不良资产使存货保持合理，良性库存。,责任人：,XXX,时间要求：,2012,年下半年,(F1),实现公司价值最大化,M1,总资产报酬率,119,关联分析进行探究原因：,指标：,总资产报酬率,比较分析,：目标值与预算值,相关领域,：息税前利润总额,细分领域,：管理费用、营业费用,费用,营业,费用,管理,费用,总资产报酬率,=,（利润总额,+,利息支出）,/,平均资产总额,X100%,总资产报酬率,利润总额,收入,费用,15,分析KPI的完成情况（3/3）,指标完成情况分析,对衡量指标的数据分析,总资产报酬率实际完成,18.3%,比上年同期增长,1.3%,(,其中控股总资产报酬率为,15.11%,比上年同期增长,0. 5%),主要原因：,1.,息税前利润总额为,8936,万元,比上年同期增长,39%,，超出预算,1042,万元（其中控股,6750,万元,比上年同期增长,36.47%,超出预算,668,万元）；,2.,与预算相比较营业费用节约,716,万元，管理费用节约,269,万元，净利润超额完成,121%,，,1309,万元,(,其中控股净利润超额完成,121.2%,887,万元,),；,3.,营业收入（不含税）,47352,万元,比上年同期增长,22.2%,（其中控股营业收入（不含税）,41091,万元，比上年同期增长,21%),；,4.,利润总额增长速度超过资产增长速度,其中资产增长速度,28%,利润增长速度,36.2%(,其中控股资产增长速度,32.09%,利润增长速度,36.32%),。,指标完成情况的综合分析,1. XX,积极推行成本费用降低节约意识，费用控制严格且成效明显，费用水平降低显著，对于提高公司盈利水平起到了积极作用；,2. 2012,年上半年,XX,利润增长速度高出资产增长速度,6.4%,（其中控股高出,4.2%,）。,跟进行动,1.,拓展市场，扩大销售，提高经营收入保障高盈利；,2.,继续推行成本节约意识,降低成本、节约费用，保持一个较高的盈利水平；,3.,对新投资项目前期跟踪调研，评价其资产报酬率，使其新项投资目报酬率大于,XX,现有报酬率 ；,4.,提高资产利用效率，及时处理不良资产使存货保持合理，良性库存。,责任人：,XXX,时间要求：,2012,年下半年,(F1),实现公司价值最大化,M1,总资产报酬率,119,综合分析：,通过前期数据分析对指标完成情况进行综合分析，挖掘当前指标成效的本质原因,部署跟进行动：,立足战略目标的实现，根据指标完成情况的前期分析，提出下阶段工作计划，并落实责任人，确定时间要求，保障指标完成,16,分析关键行动方案的执行情况（1/2）,K3,(,C3)树立行业领先、客户信赖、有影响力的XX品牌,实施品牌规划,90,90,示例,战略目标达成状况分析,对衡量指标的综合分析,对行动方案的综合分析,2006,年,12,月份选定了上海扬特品牌咨询公司签订合作意向；,2007,年,1,月,10,号，由新奥集团文化中心组织召开项目启动会议；,07,年,3,月扬特公司与高层进行品牌内部研究，初步完成的品牌定位，形成文件；,4,月份起草了制度广告宣传管理制度，并完成招商、集成、英文手册的设计工作；,6,月扬特公司品牌传播项目，合同待签中。,战略目标执行状况的综合分析,基于集团未来战略定义品牌、建立统一的品牌识别系统并实施传播规划，在行业内树立领先的能源化工核心装备制造企业和系统集成解决方案服务商的品牌形象。项目由集团文化中心与,XX,共同在,8,月,6,号前完成品牌应用系统的项目开发，标识的重新设计提升了品牌形象的国际化 。,跟进行动,跟进行动计划：,跟进新视觉系统应用部分的实施项目；组织好成员企业,VI,的更换工作。,监督广告宣传管理制度的实施情况。,责任人：,XXX,时间要求：,三、四季度,1.,关键领域,2.,行动方案与得分,3.,具体,行动方案,4.,行动方案情况分析,5.,跟进行动,17,分析关键行动方案的执行情况（2/2）,战略目标达成状况分析,对衡量指标的综合分析,对行动方案的综合分析,2006,年,12,月份选定了上海扬特品牌咨询公司签订合作意向；,2007,年,1,月,10,号，由新奥集团文化中心组织召开项目启动会议；,07,年,3,月扬特公司与高层进行品牌内部研究，初步完成的品牌定位，形成文件；,4,月份起草了制度广告宣传管理制度，并完成招商、集成、英文手册的设计工作；,6,月扬特公司品牌传播项目，合同待签中。,战略目标执行状况的综合分析,基于集团未来战略定义品牌、建立统一的品牌识别系统并实施传播规划，在行业内树立领先的能源化工核心装备制造企业和系统集成解决方案服务商的品牌形象。项目由集团文化中心与,XX,共同在,8,月,6,号前完成品牌应用系统的项目开发，标识的重新设计提升了品牌形象的国际化 。,跟进行动,跟进行动计划：,跟进新视觉系统应用部分的实施项目；组织好成员企业,VI,的更换工作。,监督广告宣传管理制度的实施情况。,责任人：,XXX,时间要求：,三、四季度,4.,行动方案情况分析,5.,跟进行动,行动方案实施情况呈现：,呈现当前完成的关键里程碑事件、成果文档,行动方案推进分析：,说明行动方案的整体推进情况及成效,部署跟进行动：,立足战略目标的实现，根据行动方案完成情况的前期分析，提出下阶段工作计划，并落实责任人，确定时间要求，保障行动方案顺利推进,18,附件：XX部门战略回顾分析模板的整体框架,一、,XX,部门战略地图的整体说明,二、,2012,年部门,IBSC,的完成概况,三、,2012,年部门,IBSC,的具体分析及跟进行动,指标完成情况,指标完成情况综合分析,跟进行动、负责人及时间节点,19,XX部门经营分析及计划模板,一、,XX,部门战略地图的整体说明,简要陈述部门战略地图：,明确部门愿景，对价值与目标、客户与评价、流程与标准、学习与成长四个层面的关键绩效领域与经营举措进行陈述说明,示例,20,二、2012年部门IBSC的完成概况,1.,运用,“红绿灯”,标识部门,2012,年,1-3,季度,IBSC,运行概况，并进行简要介绍；同时，明确各关键领域的负责人,示例,21,2.将“红绿灯”标识到部门平卡指标并进行简单分析,层面,战略主题,战略目标,KPI,序号,KPI/,行动方案,得分,价值与目标,增长战略,(V1),企业价值最大化,V1.1,总收入（亿元）,客户与评价,流程与标准,学习与成长,22,红绿灯盘点-IBSC指标完成总体情况,对当期指标完成进行整体情况及,IBSC,四大层面单独,分析,，并通过图表呈现,分析说明指标整体完成情况如何？,从平衡计分卡四个层面说明指标完成情况如何？,23,三、2012年部门IBSC的具体分析及跟进行动,该部分主要针对,IBSC,的关键领域和绩效考核指标完成情况进行分析,需要逐一分析,的指标包括：,绩效考核关键类指标、基础类指标前期发生扣分项指标,具体分析内容及下阶段计划如下：,指标,/,行动方案完成情况：,通过图表呈现,2012,年度、各季度的指标必保值,和,目标值、,2012,年度,13,季度实际完成值、,2011,年,1-4,季度的同期实际完成值，形成直观对比（具体呈现方式见示例）；通过里程碑事件的具体完成情况，呈现行动方案的完成情况,指标,/,行动,方案完成情况的综合分析,：,结合数据，对“衡量指标” 和“战略,目标执行,状况”进行综合分析，说明实际值产生的原因，存在的不足和可借鉴的经验,跟进,行动、负责人及时间,节点：,基于部门的战略目标，结合当前战略目标实际达成情况，提出下一步工作跟进计划，明确相关责任人和时间要求，落实责任推进跟进行动,24,月度指标分析：指标名称（1/2）,年度,1,月,2,月,3,月,4,月,5,月,6,月,7,月,8,月,9,月,10,月,11,月,12,月,2011,年实际值,2012,年必保值,2012,年目标值,实际值,目标达成率,2012VS2011,考核得分,关键领域：,指标名称： 得分：,25,月度指标分析：指标名称（2/2）,指标完成情况分析,对衡量指标的数据分析,整体说明：,主要原因：,指标完成情况的综合分析,跟进行动,责任人：,XXX,时间要求：,XX,年,XX,月,XX,日,26,季度指标分析：指标名称,年度,第,1,季度,第,2,季度,第,3,季度,第,4,季度,2011,年实际值,2012,年必保值,2012,年目标值,实际值,目标达成率,2012VS2011,考核得分,关键领域：,指标名称： 得分：,指标完成情况分析,对衡量指标的数据分析,整体说明：,主要原因：,指标完成情况的综合分析,跟进行动,责任人：,XXX,时间要求：,XX,年,XX,月,XX,日,27,行动方案分析：行动方案名称（1/2）,关键领域：,行动方案名称： 得分：,行动方案档案,填报单位：,行动方案名称：,指标类型,周期,指标权重,开始时间：,结束时间：,行动方案所要达到的目标描述：,里程碑,里程碑日期,行动计划或关键举措,关键成果,2012,年,季度得分,第,1,季度,第,2,季度,第,3,季度,第,4,季度,28,行动方案分析：行动方案名称（2/2）,行动方案完成情况分析,对衡量指标的数据分析,整体说明：,主要原因：,指标完成情况的综合分析,跟进行动,责任人：,XXX,时间要求：,XX,年,XX,月,XX,日,29,最后的分享,不要高估了自身一年的成就，,也不要低估了十年的价值,谢谢！,30,