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信用评级篇信用评级篇2011.72011.70信用评级内容信用评级内容qPDPD模型操作指引模型操作指引q打分卡模型操作指引打分卡模型操作指引q信用评级注意事项信用评级注意事项1(一)信用评级模块中评级发起的操作(一)信用评级模块中评级发起的操作q第一步:评级发起人登陆第一步:评级发起人登陆CCMSCCMS系统后,点击系统后,点击“客户管理客户管理”“”“新增客户新增客户”,进入,进入“请选择新建模式界面请选择新建模式界面”。客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引新建客户新建客户2客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引新建客户新建客户q在在“请选择新建模式请选择新建模式”界面内,通过客户号或证件类型、证件界面内,通过客户号或证件类型、证件号创建新客户,点击号创建新客户,点击“提交提交”按钮。按钮。3客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引新建客户新建客户q第二步,在第二步,在“客户公共信息界面客户公共信息界面”和和“客户基本信息界面客户基本信息界面”内,输入内,输入客户相关信息。(客户相关信息。(企业规模选择企业规模选择“小型企业新模式小型企业新模式”)4客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引新建客户新建客户q在在“客户基本信息界面客户基本信息界面”内,录入评级方式(依据情况选择内,录入评级方式(依据情况选择-PD-PD模模型、打分卡模型)、风险暴露分类(中小企业风险暴露),点击型、打分卡模型)、风险暴露分类(中小企业风险暴露),点击“提交提交”按钮。按钮。5客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引财务数据录入财务数据录入第三步,选择需评级的客户,点击第三步,选择需评级的客户,点击“财务分析财务分析”,输入模板选择,输入模板选择(注意新旧模板的选择)、类型选择、期末数据(全年)、参照(注意新旧模板的选择)、类型选择、期末数据(全年)、参照月份(上一年全年),点击月份(上一年全年),点击“提交提交”录入财务数据。录入财务数据。6客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引录入资产负债表录入资产负债表7客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引录入资产负债表录入资产负债表q第四步,第四步,“资产负债表资产负债表”录入完毕后点击录入完毕后点击“提交提交”按钮,弹出按钮,弹出“2010-“2010-全年的数据保存成功全年的数据保存成功”对话框,点击对话框,点击“取消取消”按钮继续按钮继续录入。录入。8客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引录入资产负债表录入资产负债表q第五步,点击第五步,点击“现金流量表现金流量表”,弹出,弹出“资料尚未保存资料尚未保存”对话框,对话框,点击点击“确定确定”按钮。按钮。9客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引录入资产负债表录入资产负债表q继续弹出继续弹出“2010-“2010-全年的数据保存成功!全年的数据保存成功!”对话框,点击对话框,点击“取取消消”按钮。按钮。10客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引录入现金流量表录入现金流量表11客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引录入现金流量表录入现金流量表弹出弹出“2010-2010-全年的数据保存成功!全年的数据保存成功!”对话框,点击对话框,点击“取消取消”按钮;继续弹出按钮;继续弹出“资料尚未保存资料尚未保存”对话框,点击对话框,点击“确定确定”按钮。按钮。12客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引录入现金流量表录入现金流量表q弹出弹出“2010-“2010-全年的数据保存成功!全年的数据保存成功!”对话框,点击对话框,点击“取消取消”按钮。按钮。13客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引录入利润表录入利润表录入利润表数据后,提交保存;弹出对话框录入利润表数据后,提交保存;弹出对话框“2010-2010-全年的全年的数据保存成功数据保存成功”,点击,点击“确定确定”按钮。按钮。14客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引录入利润表录入利润表20102010年全年财务报表录入成功后,重复前面的操作,继续年全年财务报表录入成功后,重复前面的操作,继续录入录入20092009年年报。年年报。15客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q第六步,选择需评级客户,点击第六步,选择需评级客户,点击“定性指标定性指标”,选择指标月份,选择指标月份,点击点击“提交提交”按钮。按钮。16客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q录入录入PDPD客户定性指标,点击客户定性指标,点击”提交保存提交保存“按钮。按钮。17客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q弹出弹出”定性数据保存成功!定性数据保存成功!“对话框,点击对话框,点击”取消取消“按钮;弹按钮;弹出出“资料尚未保存资料尚未保存”对话框,点击对话框,点击“确定确定”按钮。按钮。18客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q第七步,点击第七步,点击“PD“PD客户债务承受额匡算表客户债务承受额匡算表”,录入数据后,点,录入数据后,点击击“提交保存提交保存”;弹出;弹出“定性数据保存成功定性数据保存成功”对话框,点击对话框,点击“确定确定”按钮。按钮。19客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引评级发起评级发起q第八步,选择需评级客户,点击第八步,选择需评级客户,点击“评级发起评级发起”-“”-“提交提交”。20客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引评级结果评级结果显示客户评级结果显示客户评级结果21客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引打分卡模型打分卡模型打分卡模型的应用范围打分卡模型的应用范围q1 1、新建中小企业、新建中小企业 一是:成立未满两个会计年度,但其中吸收合并,分立后名称未发生变更的企业不属于新建企业;二是:对于改制企业,无论企业改制采用何种方式,应遵循实质重于形式原则,如果企业的经营实质未发生根本变化,两年的财务报表数据能有效衔接,则不采用新建类模型评级。q2 2、事业型单位、事业型单位 一是:医疗机构,包括医院、疗养院、卫生院等;二是:教育机构,包括大中专院校、中小学、职业学校、幼儿园等;三是:其他事业类,包括除医疗和教育机构以外的事业法人。22客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引打分卡模型打分卡模型q打分卡模型与打分卡模型与PDPD模型的区别模型的区别1 1、适用范围不一样。、适用范围不一样。2 2、评级过程不一样;如、评级过程不一样;如PDPD模型在模型在CCMSCCMS系统财务分析中需要输入系统财务分析中需要输入两年的年报,而打分卡模型直接输入定性指标即可实现评级。两年的年报,而打分卡模型直接输入定性指标即可实现评级。3 3、信用等级划分不一样;、信用等级划分不一样;PDPD模型划分为模型划分为AAAAAA、AAAA、A A、BBB+BBB+、BBBBBB、BBB-BBB-、BB+BB+、BBBB、BB-BB-、B+B+、B-B-、CCCCCC、CCCC、C C、D D十五个等级,十五个等级,而打分卡模型划分为而打分卡模型划分为AAAAAA、AAAA、A A、BBBBBB、BBBB、B B、CCCCCC、CCCC、C C、D D十个等级。十个等级。23客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引新建客户新建客户q第一步,新建客户。与第一步,新建客户。与PDPD模型客户资料录入基本一致,但评级模型客户资料录入基本一致,但评级方式选择方式选择“打分卡打分卡”,报表模板类型根据情况选择,报表模板类型根据情况选择-公司客户、公司客户、一般事业单位。一般事业单位。24客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q第二步,录入定性指标。选择需评级客户,点击第二步,录入定性指标。选择需评级客户,点击“定性指标定性指标”,选择,选择“指标月份指标月份”后,点击后,点击“提交提交”。25客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q第三步,在新建基本指标定量表输入数据,点击第三步,在新建基本指标定量表输入数据,点击“提交提交”。26客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q弹出弹出“定性数据保存成功!定性数据保存成功!”对话框,点击对话框,点击“取消取消”按钮。按钮。27客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q第四步,点击第四步,点击“新建基本指标定量表新建基本指标定量表”,弹出,弹出“资料尚未保存资料尚未保存”对话框,点击对话框,点击“确定确定”按钮。按钮。28客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q第五步,在第五步,在“新建基本指标定性表新建基本指标定性表”输入数据后,点击输入数据后,点击“提交提交保存保存”按钮。按钮。29客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q弹出弹出“定性数据保存成功!定性数据保存成功!”对话框,点击对话框,点击“取消取消”按钮。按钮。30客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q第六步,点击第六步,点击“新建债务承受额匡算表新建债务承受额匡算表”,弹出,弹出“资料尚未保资料尚未保存存”对话框,点击对话框,点击“确定确定”按钮。按钮。31客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q第七步,在第七步,在“新建债务承受额匡算表新建债务承受额匡算表”中输入数据,点击中输入数据,点击“提提交保存交保存”按钮。按钮。32客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引定性指标定性指标q弹出弹出“定性数据保存成功!定性数据保存成功!”,点击,点击“确定确定”按钮。按钮。33客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引发起评级发起评级q第八步,选择需评级客户,点击第八步,选择需评级客户,点击“评级发起评级发起”,选定评级指标,选定评级指标年份,点击年份,点击“提交提交”按钮。按钮。34客户信用评级操作指引客户信用评级操作指引评级结果评级结果q显示评级结果。显示评级结果。35客户信用评级客户信用评级评级资料评级资料q中国银行股份有限公司客户信用评级基本信息表中国银行股份有限公司客户信用评级基本信息表 ;q经年检的营业执照(副本)、组织机构代码证(副本)扫描件经年检的营业执照(副本)、组织机构代码证(副本)扫描件 q近两年经审计的年度财务报表(会计师事务所执业证书);增资企业和新组近两年经审计的年度财务报表(会计师事务所执业证书);增资企业和新组建企业验资报告;事业单位决算报告的文字说明。客户经理需在审核财务报建企业验资报告;事业单位决算报告的文字说明。客户经理需在审核财务报表真实性后签字确认。表真实性后签字确认。q企业征信系统贷款卡有效页、信用报告详细版、不良负债查询。企业征信系统贷款卡有效页、信用报告详细版、不良负债查询。q存量客户授信总量批复;新增客户授信申请。存量客户授信总量批复;新增客户授信申请。q因财务因素发起的评级更新,需提供新的财务报表及审计报告;因增资转制因财务因素发起的评级更新,需提供新的财务报表及审计报告;因增资转制因素发起的评级更新,需提供新的财务报表及验资报告;因授信资产分类变因素发起的评级更新,需提供新的财务报表及验资报告;因授信资产分类变化因素发起的评级更新,需提供资产分类系统页面扫描件;因企业重大案件、化因素发起的评级更新,需提供资产分类系统页面扫描件;因企业重大案件、违约行为、重大经营问题及报表虚假事项等因素发起的评级更新,需提供相违约行为、重大经营问题及报表虚假事项等因素发起的评级更新,需提供相关证明材料。关证明材料。36客户信用评级客户信用评级-中小企业评级流程中小企业评级流程37客户信用评级客户信用评级-中小企业评级权限中小企业评级权限q批发类行业客户销售收入在批发类行业客户销售收入在1.51.5亿元以内;亿元以内;q非批发行业客户销售收入在非批发行业客户销售收入在1 1亿元以内;亿元以内;q为新模式中小企业客户提供担保的客户。为新模式中小企业客户提供担保的客户。38客户信用评级客户信用评级评级模板类型选择评级模板类型选择新旧报表的区别:新报表新报表旧报表旧报表资产负债表中的会计科资产负债表中的会计科目目交易性金融资产交易性金融资产短期投资短期投资利润表中的会计科目利润表中的会计科目营业收入、营业利营业收入、营业利润润主营业务收入、主营主营业务收入、主营业务利润业务利润39客户信用评级客户信用评级债务承受额核定债务承受额核定债务承受额(所有者权益无效资产)债务承受额(所有者权益无效资产)信用系数信用系数授信份额系数授信份额系数无效资产包括以下内容:q未计提坏账准备的三年以上应收账款、其他应收账款、预付账款;未计提坏账准备的三年以上应收账款、其他应收账款、预付账款;q待摊费用;待摊费用;q长期待摊费用注明摊销年份的当期摊销额;未注明摊销年份的长期待摊费期长期待摊费用注明摊销年份的当期摊销额;未注明摊销年份的长期待摊费期末余额。末余额。q递延资产、递延税款;递延资产、递延税款;q待处理流动资产损失、待处理固定资产损失;待处理流动资产损失、待处理固定资产损失;q涉损金额涉损金额对客户核定债务承受额,并不意味着中行有义务向客户提供等量授信;也不意味着中行对客户授信总量超过授信债务承受额的情况均存在实质性风险。40q百年大计质量先、安全生产记心间。百年大计质量先、安全生产记心间。8 8月月-24-248 8月月-24-24Friday,August 2,2024Friday,August 2,2024q优质建设,以质为根。优质建设,以质为根。14:04:0114:04:01 14:04:0114:04:01 14:0414:04 8/2/2024 2:04:01 PM8/2/2024 2:04:01 PMq效率生产,安全第一。效率生产,安全第一。8 8月月-24-2414:04:0114:04:01 14:0414:04 Aug-24Aug-24 02-Aug-2402-Aug-24q只有防微杜渐,才能防患未然。只有防微杜渐,才能防患未然。14:04:0114:04:01 14:04:0114:04:01 14:0414:04 Friday,August 2,2024Friday,August 2,2024q要有好的灌溉,才有好的成果。要有好的灌溉,才有好的成果。8 8月月-24-248 8月月-24-2414:04:0114:04:01 14:04:0114:04:01 August 2,2024August 2,2024q只要精神不滑坡,办法总比困难多。只要精神不滑坡,办法总比困难多。20242024年年8 8月月2 2日日2:04 2:04 下午下午8 8月月-24-248 8月月-24-24q时时讲质量,树立生命观。时时讲质量,树立生命观。02 02 八月八月 2024 20242:04:01 2:04:01 下午下午14:04:0114:04:01 8 8月月-24-24q违章是事故的前奏曲,事故是幸福的休止符。违章是事故的前奏曲,事故是幸福的休止符。八月八月 24 242:04 2:04 下午下午8 8月月-24-2414:0414:04 August 2,2024August 2,2024q提高安全意识,倡导安全文化。提高安全意识,倡导安全文化。2024/8/2 14:04:012024/8/2 14:04:0114:04:0114:04:01 02 August 202402 August 2024q抓基础从小处着眼,防隐患从小处着手。抓基础从小处着眼,防隐患从小处着手。2:04:01 2:04:01 下午下午2:04 2:04 下午下午14:04:0114:04:01 8 8月月-24-24q品质最重要,每个环节要做到。品质最重要,每个环节要做到。8 8月月-24-248 8月月-24-2414:0414:04 14:04:0114:04:01 14:04:0114:04:01 Aug-24Aug-24q以严格管理为荣,以姑息迁就为耻。以严格管理为荣,以姑息迁就为耻。2024/8/2 14:04:012024/8/2 14:04:01Friday,August 2,2024Friday,August 2,2024q加强安全教育,确保安全生产。加强安全教育,确保安全生产。8 8月月-24-242024/8/2 14:04:012024/8/2 14:04:018 8月月-24-24谢谢大家!谢谢大家!
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