工程项目管理绩效考核办法页(知名企业内部资料)讲义课件

中铁xx集团有限公司工程项目管理绩效考核办法中铁中铁xxxx成本部成本部20152015年年3 3月月中铁xx集团有限公司工程项目管理绩效考核办法中铁xx成本部1内容提要内容提要办法产生的背景办法产生的背景办法编制的依据办法编制的依据办法的核心与架构办法的核心与架构章节内容及要点章节内容及要点办法的实施指导办法的实施指导内容提要办法产生的背景2办法产生的背景办法产生的背景 1、企业深化改革，项目管理模式转变的需要。2、全面深入推进项目精细化管理的要求。3、完善工程项目管理绩效考核体系，规范项目经营管理行为，建立科学有效的激励和约束机制，激发项目部员工积极性的需要。办法产生的背景 1、企业深化改革，项目管理模式转3办法编制的依据办法编制的依据 一、股份公司工程项目管理绩效考核指导意见（试行）（中铁股份规划2014104号），2014年7月1日发布。二、股份公司系统先进单位工程项目绩效考核管理办法。三、集团公司工程项目经营管理模式分类以及有关实际情况。办法编制的依据 一、股份公司工程项目管理绩效考4办法的核心与架构办法的核心与架构 一、办法的核心：一、办法的核心：1、适用于集团公司所属各子（分）公司组建的国内施工类项目部。2、三级公司（集团公司各子分）公司对项目部所实施的绩效考核。3、项目经理的薪酬由基本薪酬、年度绩效薪酬、超额利润奖励三部分构成。办法的核心与架构 5 二、办法的架构二、办法的架构 办法共10章45条，股份公司指导意见共11章45条，集团公司在股份公司指导意见的基础上进行了重新编组、扩展和细化。二、办法的架构6第一章：总 则 第二章：年度基本薪酬 第三章：年度绩效薪酬 第四章：绩效考核指标 第五章：绩效考核组织与实施第六章：超额利润奖励第七章：全额风险抵押 第八章：模拟股权分配第九章：其 他 第十章：附 则章节内容及要点章节内容及要点第一章：总 则 章节内容及要点7第一章第一章 总总 则则 一、适用于集团公司所属各子（分）公司组建的国内施工类项目部（含集团公司直管项目的参建项目部、集团公司托管项目、投资项目的施工承包项目部）。二、项目部班子成员实行年度和期末绩效考核相结合的期薪管理分配制度，子（分）公司与项目部签订项目部经济承包责任书为项目绩效考核的依据。第一章 总 则 一、适用于集团公司8 三、集团公司所属各子（分）公司对工程项目的绩效考核全面实行年度基本薪酬、年度绩效薪酬、超额利润奖励方式。四、年度基本薪酬、年度绩效薪酬、全额风险抵押及模拟股权分配两种奖励方式，原则上允许在管理基础好的子（分）公司，同时项目具备条件情况下可先行试点再推行，具体由子分公司根据本办法要求制定实施细则，并上报集团公司审批后实施。三、集团公司所属各子（分）公司对工程项目的绩9第二章第二章 年度基本薪酬年度基本薪酬 一、项目经理年度基本薪酬由集团公司另行规定（具体执行集团公司关于职业项目经理人有关文件的规定）。二、项目部班子其他成员年度基本薪酬为项目经理的70%-80，具体系数由项目部依据项目部副职分管工作情况会议研究并上报子（分）公司审批同意后执行。三、年度基本薪酬分月发放，不与考核指标挂钩。第二章 年度基本薪酬 一、项目经理年度基本10第三章第三章 年度绩效薪酬年度绩效薪酬 一、项目经理年度绩效薪酬绩效薪酬基数年度实际工作月数（绩效考核得分/100）1、年度完成营业收入5000万元（不含5000万元）以下的项目，绩效薪酬基数为4000元/月；2、年度完成营业收入30000万元（不含30000万元）以上的项目，绩效薪酬基数为15000元/月；3、年度完成营业收入5000万元至30000万元之间的项目，按差值法计算绩效薪酬计算基数。第三章 年度绩效薪酬 一、项目经11 二、项目部专职书记与项目经理享受同等年度绩效薪酬。项目部班子其他成员年度绩效薪酬为项目经理的65%-85，并与个人年度绩效考核结果相挂钩。三、项目部员工年度绩效薪酬由子（分）公司根据项目部年度绩效考核评分结果自行确定（股份分司指导意见无此项规定，集团公司借鉴先进单位经验后加入）。二、项目部专职书记与项目经理享受同等年度绩效12 四、年度绩效考核后，应计发的项目部班子成员年度绩效薪酬当期兑现70%，其余30%预留至项目竣工决算并经子（分）公司审计后，经审计认定项目最终实现利润达到或超过下达目标利润的，一次性清算兑现；实际实现利润低于目标利润10%（不含10%）以内，按同比例扣除预留的绩效薪酬，低于目标利润10%（含10%）以上，预留的绩效薪酬不予兑现。四、年度绩效考核后，应计发的项目部班子成员年13第四章第四章 绩效考核指标绩效考核指标 一、考核单位应与项目部签订基于项目全周期和分年度的项目部经济承包责任书（以下称责任书），作为年度和项目期末绩效考核的依据。第四章 绩效考核指标 一、考核单位应与项14 1、责任书的内容应当包括但不限于以下内容：（1）工期、安全、质量目标；（2）目标利润；（3）上交款；（4）超额利润奖励的原则、方法；（5）竣工决算、完成审计和兑现的时限；（6）其他需要规定的事项。1、责任书的内容应当包括但不限于以下内容：15 2、绩效考核指标体系中的财务绩效指标权重应不低于80%，其它管理绩效指标的权重不超过20%。财务绩效考核指标的内容至少应包括基于合同约定的三项债权（应收账款、其他应收账款、已完工未结算）的收取率、营业收入完成率、目标利润完成率、上交款完成率、资金集中度。其它管理绩效指标的内容至少应包括安全、质量、形象进度等指标。16 3、各项绩效考核指标的分值、权重等由子（分）公司自行确定，但其中的“目标利润、营业收入、形象进度、安全质量、现款上交”五项指标为否决性指标：（1）永久否决指标 考核期内发生较大及以上安全或质量责任事故、现款上缴率低于70%时，年度绩效考核为零分。被否决的年度绩效薪酬，在期末绩效考核时不予补兑。（2）阶段否决指标 考核期内，目标利润、营业收入、形象进度未完成年度工程项目经济承包责任书的要求，年度绩效考核为零分。被否决的年度绩效薪酬，在项目期末绩效考核时，实际利润达到或超过目标利润、在合同工期内完成了预算营业收入的，期末绩效考核应当予以补兑。17 4、年度绩效考核预留的绩效薪酬、超额利润奖励在期末绩效考核时，按回款比例进行兑现，待项目全部应收账款及质保金等款项全部收回时方可全额兑现。4、年度绩效考核预留的绩效薪酬、超额利润奖励在期18第五章第五章 绩效考核的组织与实施绩效考核的组织与实施一、工程项目绩效考核由考核单位项目管理委员会组织与实施。二、项目绩效考核，统一由子（分）公司成本部牵头组织实施。年度结束（或项目竣工决算）后，依据与项目部签订的项目部经济承包责任书，子（分）公司审计部、财务部、施技部、安质部、成本部等职能部门分别按其分管内容，对项目部进行考核，提出考核意见，交成本部汇总，形成考核结果，报子（分）公司分管领导审核、总经理审批。第五章 绩效考核的组织与实施一、工程项目绩效考核由考核19 三、按照归口管理的原则，子（分）公司人力资源部依据经审批确定的考核结果，依据核定的各项目部绩效薪酬（或超额利润奖励），经子（分）公司总经理批准后，由子（分）公司人力资源部办理兑现手续。四、各由子（分）公司应建立相应的绩效考核指标及考核实施细则，作为项目部年度和期末绩效考核的评分依据。三、按照归口管理的原则，子（分）公司人力资源部依20 五、期末绩效考核必须满足以下前提条件：（一）完成竣工决算，交付使用；（二）完成内部审计；（三）质保金以外的业主应付的款项回笼率不低于90%；（四）职工薪酬、劳务分包、材料、机械使用费等所有成本归集完毕，与协作队伍签订末次清算封账协议。五、期末绩效考核必须满足以下前提条件：21第六章第六章 超额利润奖励超额利润奖励 一、超额利润是指项目最终实现利润额超过下达目标利润额的部分，超额利润须在项目竣工决算后由考核单位审计部审计确认，未设置审计部门的由考核单位项目管理委员会组织确认。二、二、超额利润奖励实施超额利润上缴率与资金结算率相一致原则进行兑现奖励。当现金上缴率达到资金结算率的85%以上时，全额兑现超额利润奖励；现金上缴率达到资金结算率的65%-85%之间时，同比兑现超额利润奖励；现金上缴率低于资金结算率的65%时，不进行超额利润奖励第六章 超额利润奖励 一、超额利润是指项22 三、超额利润在子（分）公司与项目部之间实行阶梯分成、分段累计计算：（一）超额利润在100万元以内的，考核单位与项目部按照3：7比例分成。（二）超额利润在100万元（含100万元）300万元的部分，考核单位与项目部按5：5比例分成。（三）超额利润在300万元（含300万元）500万元的部分，考核单位与项目部按6：4比例分成。（四）超额利润在500万元（含500万元）800万元的部分，考核单位与项目部按7：3比例分成。（五）超额利润在800万元（含800万元）10000万元（不含10000万元）部分的，考核单位与项目部按7.5：2.5比例分成。（六）超额利润在10000万元（含10000万元）以上部分不再分配，归考核单位所有。三、超额利润在子（分）公司与项目部之间实行阶梯分23 四、超额利润的奖励范围为项目部的全体员工。1、超额利润奖励对项目部的分成数的70%用于对项目部班子成员的奖励。项目班子成员的奖励方案由考核单位自行确定，其中项目经理的奖励金额不低于其他班子成员平均数的2倍，项目专职书记与项目经理享受同等奖励金额。2、超额利润对项目部分成数的30%用于除项目部班子成员以外其他员工的奖励，奖励方案由考核单位自行确定。项目部班子其他成员个人奖励金额不超过项目经理奖励金额的80%，项目部班子成员以外其他员工的个人奖励金额不超过项目经理奖励金额的30%。四、超额利润的奖励范围为项目部的全体员工。24第七条第七条 全额风险抵押全额风险抵押为强化风险意识和激励约束机制，鼓励子（分）公司选取具备条件的、目标利润在1000万元左右的项目，实行项目管理责任全额风险抵押制度。风险抵押金总额与目标利润数额相同，按同期银行存款基准利率计息。风险抵押金由抵押人员缴至考核单位。2亿元以下的项目可实行大额风险抵押承包。第七条 全额风险抵押为强化风险意识和激励约束机制，鼓励子25第八章第八章 模拟股权分配模拟股权分配为建立项目部全体管理人员有效的激励机制，鼓励子（分）公司选取具备条件的、目标利润在3000万左右的项目，实行模拟股权分配机制。2亿元以上项目可实施模拟股权承包。第八章 模拟股权分配为建立项目部全体管理人员有效的激励机26第九章第九章 其他事项其他事项 一、执行年度基本薪酬、年度绩效薪酬、超额利润奖励方式的项目经理的薪酬总额不得超过考核单位员工平均薪酬总额的10倍。二、项目部班子成员年基本薪酬在子（分）公司做出调整前，按原定标准发放，子（分）公司下达调整通知后，按下达的标准进行调整；年度绩效薪酬在考核单位批复前，不得预发。第九章 其他事项 一、执行年度基本薪酬、年度27 三、项目部班子成员在项目中期发生工作变动，其年度绩效薪酬与超额利润奖励按任职时间折算发放。四、项目部班子成员实行期薪分配制度后，除政府奖励、政府津贴和上级单位同意领取的其它收入外，不得在本项目领取除本办法规定以外的其它货币性收入。如有违者，全额扣除违规收入，并按领取数额追加二倍罚款。五、经考核单位认定进入工程收尾阶段的项目部，其班子成员薪酬不再执行本办法期薪分配，根据其职务按考核单位机关岗薪制度执行。三、项目部班子成员在项目中期发生工作变动，其28 六、各考核单位应结合集团公司工程项目二次经营管理办法，制订本考核单位二次经营有关奖励办法。六、各考核单位应结合集团公司工程项目二次经29第十章第十章 附附 则则 一、各子（分）公司应根据本办法要求，制定本单位工程项目管理绩效考核实施细则、工程项目经济承包责任书等工程项目管理绩效考核体系配套文件，并于本办法颁布后一个月内报集团公司成本管理部备案。二、集团公司成本管理部、投融资部、海外事业部应根据本办法规定及要求，分别制定直（托）管项目、投资类项目、国外施工类项目的绩效考核体系文件，并各自组织实施。三、本办法由集团公司成本管理部负责解释，自颁布之日起实施。第十章 附 则 一、各子（分）公司应根30办法的实施指导办法的实施指导 一、工程项目管理绩效考核实施细则 根据集团公司工程项目管理绩效考核办法，结合各公司实际，建立本单位目标考核体系，制订工程项目经济承包责任书，并去掉办法中有关指标规定，明确本单位绩效考核实施阶段、比例、层次、程序，以及与工程项目经济承包责任书相对应的评分标准。办法的实施指导 一、工程项目管理绩效考核实施细31 二、工程项目经济承包责任书 1、工程项目名称 2、工程造价 3、承包范围和内容 4、项目工期 5、项目管理目标 6、考核执行办法及评分标准 7、甲乙双方责任及义务 8、其他规定 二、工程项目经济承包责任书32 谢谢大家！谢谢大家！不妥之处，敬请指正！不妥之处，敬请指正！不妥之处，敬请指正！33