完善内控机制防范合规风险26页-保险综合

完善内控机制防范合规风险管理资源网制作收集整理，转载请注明出处，违者必究管理资源网中国最大的保险资料下载网站1前言形势要求自身需求现实情况内控合规工作2021年人身保险监管工作会议提出：标准市场秩序要有新成效，保护消费者权益公司准备启动上市，要成为公众公司，一些管理制度要梳理，管理习惯要改变近年来保险市场发生变化，投诉和退保增多，合规经营迫在眉睫2021年9月，公司下发文件，成立内控合规部。三年来全系统内控合规队伍不断壮大、制度不断完善，大家努力工作，为公司保驾护航、保卫公司价值发挥很大作用。2内容n内控合规工作职能n合规风险提示n2021年内控工程n反洗钱工作沟通3内控合规部工作职能3+3的职能内控管理+合规管理+反洗钱公司内控合规部门人员管理+合规教育+其他成为公众公司的需要管理资源网管理资源网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网4一、内控合规工作职能内控工作内控工作的重要性工作思路良好的内部控制会带来：降低舞弊的可能；获得或重获投资者的信心；遵守法律和法规；降低资源流失的风险；更高质量和更及时的优化业务决策；暴露经营中的低效环节作用薄弱的内部控制会造成：提高舞弊发生的可能性；错误的财务报表；不良的公众形象；对股东价值的负面影响；监管机构的制裁；诉讼或其他法律纠纷；资产的流失；经营决策不能优化内部控制会随着时间的流逝和经验的增加而不断进步分公司日常内控工作1进行年度内控自评，编写年度内控自评报告持续整改，组织完善分公司组织架构、提高内控管理水平进行分公司内控测试工作针对存在的内控缺陷提供相关的管理建议将内控成果与管理制度有机结合，相互推进流程、风险、控制的更新与完善建立以风险为导向、以价值为核心、效劳公司开展战略的内控体系，提高内控管理水平，符合监管要求和上市要求为指导思想。5合规工作有效发挥合规促经营促效益的效能建立完善的合规管理机制一、内控合规工作职能分公司日常合规工作2通过建立分公司各部门合规风险识别、评估、报告路线，定期收集、跟进、分析、评估分公司的合规风险对公司业务部门提交的新制度、新流程、新业务、新单证等，进行合规性审查日常合规培训和发布合规经营风险提示函识别掌握排查风险，自上而下主动发起自查自纠，逐步整改完善合规职能作用合规管理：合规风险监测、合规风险提示、合规建议、合规咨询、合规审查、合规检视/调查、合规风险报告、合规培训不合规的高昂本钱：法律制裁、财务损失整改本钱、声誉损失外部监管处分措施：对公司进行罚款、对公司进行警告、停止接受新业务、撤消许可证、监管谈话6反洗钱工作合规部门与各业务序列和职能部门通力合作一、内控合规工作职能分公司日常反洗钱工作3监管格局意义人民银行：反洗钱行政主管部门保监会：保监会稽查局内设反洗钱处公安司法机关：执法协作躲避外部风险：监管处分、信誉风险、外部风险优化管理：操作风险、客户分层管理、确保契约品质与资质管理报送大额交易、可疑交易和涉嫌恐怖融资可疑交易报告根据客户身份识别制度填报客户身份资料及保存交易记录应对外部反洗钱监管检查进行有效的反洗钱内部审计反洗钱培训与宣传重大洗钱案件处置管理资源网管理资源网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网7一、内控合规工作职能稽核工作全面提升对经营过程中的风险点的防范能力分公司日常稽核工作重点查处方面：虚假人力、虚假聘才、虚假保费、虚假理赔等各种弄虚作假行为各类挪用侵占公司资金、资产问题擅自发放奖金福利或管理层参与业务奖金计提问题私刻或伪造印章问题资金支出真实用途不明问题4针对在稽核监察过程中发现的带有共性的、普遍性、倾向性问题以及典型事例，以稽核监察要情、简报、督办函等形式予以反映全面开展公司高级管理人员稽核工作，特别是分公司班子成员的任中和离任稽核，逐步建立高级管理人员稽核档案促进稽核问题整改，建立稽核监察问题整改督办制度，由专人负责整改问题的落实；8法律工作全面提高对经营过程中风险的处置能力一、内控合规工作职能分公司日常法律工作5工作思路意义利用专业技能，为公司的合规运营提供法律支持。通过分公司法律岗的指导，提高中支机构合规联系人和法律岗的工作技能，能及时独立处理中支机构的合规事务。通过日常法律工作的开展，促进了公司合规工作的开展。涉及分公司的内外部合同审核工作处理分公司本级并指导下辖机构发生的仲裁与诉讼等工作提供法律咨询，参与各类招标、商务谈判以及提供合规培训、风险提示等事务9内容n内控合规工作职能n合规风险提示n2021年内控工程n反洗钱工作沟通10刑事案件典型案例外勤员工类 “银保通即时出单，王瀛领取保单后立刻开立发票，赶在工作日结束银行与公司对账之前“撤单。银行对当天“一进一出 做“抹账处理，分公司系统查询不到该笔业务。公司未明确要求代理银行在“抹账时将保单和发票收回，王瀛得以利用保单和发票骗取客户信任。赵光远系缓刑期间入司曾于2007年6月20日因盗窃枪支罪被判处有期徒刑二年，缓刑二年。2021年8月入司，2021年11月20日签订三年期劳动合同。应进一步标准办理保险业务程序，加强对单证的审核和管理，严防不法分子有机可乘管理资源网管理资源网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网11 刑事案件典型案例内勤员工类1、生存年金到期、客户未提出领取申请、保全人员未做系统操作，徐扬可以在系统中看到并做现金支付；2、理赔人员未与财务进行附件交接、未进行系统支付时，徐扬可以在系统中看到并现金支付理赔款；3、徐扬在出纳窗口收取现金保费后未将保费如数存入银行，分公司财务系统未能显现。虚假工号提奖、假机票报销应从制度完善、员工教育、监管措施等方面，严防钻管理漏洞的不法行为再次出现12刑事案件典型案例代理人类私刻印章苏松系以他人名义与公司签订保险代理合同，且公司有局部员工知晓此事。代理人管理方面存在问题。1、曾俊利用万能险账户价值大于0时不会失效的特点，用银行保险部的“保险公司委托银行代收保费凭证收取客户续期保费或万能险追加保费占为已有；2、曾俊利用支公司经理身份，在公司上了三个外勤工号签订保单。管理资源网管理资源网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网管理资源网管理资源网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网13刑事案件典型案例集资诈骗类加强对职场的管理，禁止在职场办理与业务无关的事项。唐利梅曾用其女儿工号从事保险代理活动，是雷打石营销效劳部实际的负责人，但证照上登记的负责人仍是唐的女儿。一些业务能手法治意识极其淡薄，长时间实施违法犯罪行为却未引起公司注意。众多公司代理人被“高息、“高额佣金诱惑，把制度流程抛在脑后，成为实施犯罪行为的工具。公司长期习惯以销号、清零代替代理合同的解除，未能把代理人解约情况以适当方式及时通知到其他代理人和广阔客户。打击非法集资关键在“早，清理排查是及早发现非法集资风险的有效手段。14案情反映公司问题涉及相关法律2010年5月，上海洲正公司起诉称，我司2010年的凹凸年历上使用了该公司享有著作权的“聚财宝盆”作品，要求我公承担侵权赔偿责任（收回并销毁所有侵权年历、登报道歉、赔偿50万元）。我司凹凸年历作品系由英迪安公司提供，英迪安公司侵权。我司申请追加英迪安公司为共同被告。后英迪安公司与原告达成案外和解，原告撤诉。该案中我司尽到了一定的审核义务：与英迪安公司所签定作协议中包含有知识产权条款，且要求英迪安公司提供了著作权登记证书。但是需要注意，著作权不同于商标权、专利权，不适用登记在先原则，著作权为自愿登记。因此仅凭著作权登记证书不能排除风险。风险防范：应选择有信誉的合作方，并签好合同，一旦发生问题，可以追偿。著作权法第四十八条：有下列侵权行为的，应当根据情况，承担停止侵害、消除影响、赔礼道歉、赔偿损失等民事责任；同时损害公共利益的，可以由著作权行政管理部门责令停止侵权行为，没收违法所得，没收、销毁侵权复制品，并可处以罚款；情节严重的，著作权行政管理部门还可以没收主要用于制作侵权复制品的材料、工具、设备等；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经著作权人许可，复制、发行、表演、放映、广播、汇编、通过信息网络向公众传播其作品的，本法另有规定的除外；典型案例知识产权纠纷15典型案例(劳动合同纠纷)案例反映公司问题涉及法律四川分公司12名电销员工以公司未与其签订劳动合同为由申请劳动仲裁，要求支付双倍工资差额4.4万元。仲裁委支持了申请人的仲裁请求。银保、电销外勤银保、电销外勤未未签订劳动合同签订劳动合同、未、未缴纳社保现象相对缴纳社保现象相对突出，劳动合同解突出，劳动合同解除手续也不规范。除手续也不规范。劳动合同法第八十二条：用人单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的，应当向劳动者每月支付二倍的工资。孙某与总公司签订三年期劳动合同。合同履行期间孙某异动至分公劳动司。2010年7月8日劳动合同期限届满，但分公司未与孙某续签劳动合同，至2011年7月孙某离职，其一直处于无劳动合同状态。2012年6月，孙某申请劳动争议仲裁，要求支付2010年8月至2011年7月未签订 劳动合同期间的双倍工资差额8万余元。劳动争议仲裁委员会于2012年11月5日作出裁决，支持了孙某的请求。异动人员的劳动异动人员的劳动合同管理存在疏合同管理存在疏漏，漏，未能续签未能续签。劳动合同法第八十二条：用人单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的，应当向劳动者每月支付二倍的工资。16 典型案例(劳动合同纠纷)案例反映公司问题涉及法律 马某某属于部门临聘人员，从事辅助性工作。后马某某申请劳动争议仲裁，要求公司支付拖欠工资、经济补偿金、未签劳动合同双倍工资、年终奖等共计21万余元。劳动争议仲裁委员会认定公司与马某某形成事实劳动关系。公司不仅需向马某某支付工资、经济补偿金、未签劳动合同双倍工资合计4万余元，还被要求与马某某签订书面劳动合同。马某某举证：工作牌（门卡）、餐卡、与马某某举证：工作牌（门卡）、餐卡、与部门人员集体合影部门人员集体合影、董事长签名赠书、与、董事长签名赠书、与公司人员往来电子邮件等公司人员往来电子邮件等。个别机构、部个别机构、部门违反公司规门违反公司规定定擅自聘用人擅自聘用人员（无劳动合员（无劳动合同）同）。公司将。公司将承担支付双倍承担支付双倍工资、补缴社工资、补缴社会保险、补签会保险、补签劳动合同等风劳动合同等风险。险。1、劳动合同法第八十二条：用人单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的，应当向劳动者每月支付二倍的工资。2、原劳动部关于确立劳动关系有关事项的通知一、用人单位招用劳动者未订立书面劳动合同，但同时具备下列情形的，劳动关系成立。(一)用人单位和劳动者符合法律、法规规定的主体资格；(二)用人单位依法制定的各项劳动规章制度适用于劳动者，劳动者受用人单位的劳动管理，从事用人单位安排的有报酬的劳动；(三)劳动者提供的劳动是用人单位业务的组成部分。管理资源网管理资源网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网17职场“碰瓷本钱太低，违法者2年打40官司牟利原标题 职场“碰瓷者两年打40余官司牟利虚构学历骗取入职时机，两年内不停跳槽跟多家用工单位打了40多场官司昨日，海淀法院发布2021年-2021年劳动争议白皮书，发现因诚信度缺失所引发的劳动纠纷日益凸显，未来除了联合多部门建立违法用工“黑名单制度，还将对重复诉讼、恶意诉讼、利用企业管理漏洞谋取利益的职场“碰瓷人员进行披露。劳动争议案件爆炸式增长2021年初，海淀法院成立劳动争议审判庭开展专业化审判。据海淀法院统计，2021年当年度劳动争议案件的受理数量为3216件，2021年度为3382件，但今年仅1月至4月期间即受理2234件，同比增长32.27%，案件数量呈现出“爆炸式增长态势。“碰瓷者一般干一周就跳槽海淀法院劳动争议庭庭长李盛荣介绍，这其中除了常见的用人单位违法问题外，在办案实践中又发现了一种职场“碰瓷获取不义之财的现象，去年该院曾经受理了一起劳动者诉用工单位的纠纷。由于原告是陆陆续续起诉，一开始立案时并没有引起注意，但是后来分到庭里后办案法官却发现“又是熟脸，遂在法院内部系统内查阅，发现该劳动者在短短两年内已经陆续跟用人单位打了40多个官司，“一般就是干一个星期就跳槽，发现漏洞就起诉。“违法本钱太低，一个劳动官司的诉讼费才五块钱。李盛荣表示，局部劳动者参加应聘并非为了谋求工作时机，而是以谋求不当利益为目的，专门挑选规章制度不健全、管理存在漏洞的用人单位进行应聘，入职后即时刻寻求用人单位在薪酬、考勤、劳动合同制度等方面的管理漏洞，频繁走上诉讼“牟利之路。将联合多部门曝光黑名单对此现象，海淀法院除了继续与劳动行政部门、仲裁机构等探索联合建立违法用工“黑名单制度，对局部劳动争议纠纷频发、管理制度违法现象突出的企业通过媒体曝光外，未来还将对恶意诉讼、以利用企业管理漏洞为谋取利益手段的人员进行披露，以方便用人单位审查应聘者过去的工作情况。18机构机构涉案金额涉案金额损失金额损失金额行政处罚行政处罚部门负责人部门负责人 分管总分管总主要负主要负责人责人单个单个累计累计单个单个累计累计分公分公司以司以下下发案机构发案机构1001002 2起起50-10050-10020020010102 2起起5-105-102020停业、吊销停业、吊销留用察看留用察看撤职撤职降级降级支公司支公司1001002 2起起50-10050-10050050010102 2起起5-105-105050降级降级记大过记大过记过记过中支中支5005002 2起起300-300-5005001000100050502 2起起30-5030-50100100辖辖内内2 2家撤家撤职职、禁入、禁入、停停业业、吊、吊销销撤职撤职降级降级记大过记大过分公分公司司分本级分本级100-100-100010002 2起起50-10050-10010-10010-1002 2起起5-105-10辖辖内内2 2家撤家撤职职、禁入、禁入、停停业业、吊、吊销销降级降级记大过记大过记过记过分辖内分辖内1000-1000-500050002 2起起500-500-100010005000-15000-1亿亿100-200100-2002 2起起50-50-100100200-500200-500撤职撤职降级降级记大过记大过5000-15000-1亿亿2 2起起1000-1000-500050001 1亿亿200-500200-5002 2起起100-100-200200500500留用察看留用察看撤职撤职降级降级1 1亿亿2 2起起5000-15000-1亿亿5005002 2起起200-200-500500开除开除留用察留用察看看撤职撤职总公总公司司总本级总本级200-200-1000100050-10050-100降级降级记过记过警告警告10001000100100撤职撤职降级降级记大过记大过总辖内总辖内1 1亿亿10001000辖辖内内3 3家撤家撤职职、禁入、禁入、停停业业、吊、吊销销撤职撤职降级降级记大过记大过集团集团 集团本级集团本级200-200-1000100050-10050-100降级降级记过记过警告警告10001000100100降级降级记大过记大过记过记过案件责任追究管理资源网管理资源网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网19销售误导责任追究对总公司责任追究对省公司责任追究省级分公司数量一年内受行政处罚家次一年内受监管措施家次中心支公司数量一年内受行政处罚家次一年内受监管措施家次1-10家1/5(即1-2家)1/3（即1-3家）1-5家1311-201/6（即2-3家）1/4（即2-5家）6-10家2421家及以上1/7（即3-5家）1/5（及5-7家）11家及以上35上述标准不分条线，即只要一年内分公司受处分和监管措施数量到上述标准不分条线，即只要一年内分公司受处分和监管措施数量到达上述标准，无论涉及哪几个业务条线，都应进行责任追究。但各公达上述标准，无论涉及哪几个业务条线，都应进行责任追究。但各公司可根据不同条线销售误导问题严重程度及受处分和监管措施的数量，司可根据不同条线销售误导问题严重程度及受处分和监管措施的数量，制定不同程度责任追究标准，但不得低于指导意见明确规定的标准。制定不同程度责任追究标准，但不得低于指导意见明确规定的标准。对中心支公司管理人员因下辖机构销售误导问题进行责任追究的事对中心支公司管理人员因下辖机构销售误导问题进行责任追究的事项，由各公司自行确定。项，由各公司自行确定。20内容n内控合规工作职能n合规风险提示n2021年内控工程n反洗钱工作沟通21三、2021年内控工程上市需要在?企业内部控制根本标准?的政策解读中，对A股上市发行的内部控制提出了严格的要求。公司管理需要公司一直将风险控制体系的有效运行和持续完善视为一项最根底的工作来开展。风险控制体系持续运行是保障利润和偿付能力的一个重要手段，也是保险公司落实各项根本管理要求的重要基石。监管要求2021年6月，财政部、审计署、证监会、银监会和保监会联合公布?企业内部控制根本标准?，确立了中国企业建设内部控制标准的标准体系。并从2021年要求上市/拟上市公司全面执行。项目意义1分公司及中支需高度重视此项工作。2分公司内控合规部要积极配合总公司工程组的工作，及时提供资料，并配备足够的骨干参与本工程。3该推广工程结束后，各分公司要将中支层面的内控管理作为日常工作，并持续开展相关工作。工作要求管理资源网管理资源网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网22内容n内控合规工作职能n合规风险提示n2021年内控工程n反洗钱工作沟通23关注重点：是否登记客户的身份根本信息，客户个人、法人留存信息是否完整；是否准确报送大额交易、可疑交易报告和涉嫌恐怖融资可疑交易报告；加强反洗钱系统数据录入的准确性，确保不漏填漏报；是否开展反洗钱宣传工作，是否进行了反洗钱培训。制度完善：进一步细化公司客户洗钱风险等级标准与划分流程系统改造：完善反洗钱系统，加强系统功能信息报送：按照反洗钱制度要求准确、及时报送外部沟通：加强与人民银行等机构的沟通，准确应对反洗钱检查加强反洗钱管理四、反洗钱工作沟通24加强合规管理完善合规制度倡导合规文化结束语建立强大的风险意识、合规意识、标准经营遵纪守法的意识25EndEnd！26