招标中财务人员的工作要求培训课件

招招标工作中工作中财务人人员工作要求工作要求培培训总部部财务本部本部2014年年01月月20日日1.总部财务本部总部财务本部1.招招/投投标？招？招标为什么要招什么要招标？事事业部部单位怎位怎样定价定价？招招标需要做什么？需要做什么？财务人人员要做什么要做什么？供供应链要做什么？要做什么？思考思考u企企业要配要配备有招投有招投标管管理理经验的会的会计2.招招/投标？招标为什么要招标？事业部单位怎样定价？招标需要做什投标？招标为什么要招标？事业部单位怎样定价？招标需要做什招招招招标标流程管理流程管理流程管理流程管理标标准准准准01保保保保证证金管理制度金管理制度金管理制度金管理制度02供供供供应应商的招商的招商的招商的招标书标书和投和投和投和投标书标书03国家法律：招国家法律：招国家法律：招国家法律：招标标法、招投法、招投法、招投法、招投标标条例条例条例条例04相关文件相关文件公司公司颁布的关于招投布的关于招投标管理常用的几个文件：管理常用的几个文件：3.招标流程管理标准招标流程管理标准01保证金管理制度保证金管理制度02供应商的招标书和投标书供应商的招标书和投标书相关文件对财务的要求招招招招标标流程管理流程管理流程管理流程管理标标准准准准014.相关文件对财务的要求招标流程管理标准相关文件对财务的要求招标流程管理标准014.相关文件对财务的要求招招标业务流程流程图5.相关文件对财务的要求招标业务流程图相关文件对财务的要求招标业务流程图5.相关文件对财务的要求管理管理职责6.相关文件对财务的要求管理职责相关文件对财务的要求管理职责6.相关文件对财务的要求招招标流程管理流程管理标准准财务在招在招标中是中是经办人，也是人，也是监督人。督人。7.相关文件对财务的要求招标流程管理标准财务在招标中是经办人，也相关文件对财务的要求招标流程管理标准财务在招标中是经办人，也相关文件对财务的要求保保保保证证金管理制度金管理制度金管理制度金管理制度028.相关文件对财务的要求保证金管理制度相关文件对财务的要求保证金管理制度028.相关文件对财务的要求招招标书：邀：邀约行行为投投标书：应约行行为邀邀约和和应约成立后，合同成立成立后，合同成立供供供供应应商的招商的招商的招商的招标书标书和投和投和投和投标书标书039.相关文件对财务的要求招标书：邀约行为供应商的招标书和投标书相关文件对财务的要求招标书：邀约行为供应商的招标书和投标书0财务人人员要做什么？要做什么？财务是参与招标活动的参与人参与人事事业部和部和单位的位的财务总监和和财务经理：理：事前和事后：事前和事后：决策、决策、监督、督、审批批事事业部和部和单位的材料和位的材料和设备会会计人人员：事中：事中：执行、行、鉴证事事业部和部和单位的其他会位的其他会计人人员：出：出纳、往来、往来帐会会计等：等：事前、事中、事后：事前、事中、事后：执行行10.财务人员要做什么？财务是参与招标活动的参与人事业部和单位的财财务人员要做什么？财务是参与招标活动的参与人事业部和单位的财招标需要做什么？验厂厂审查：查什么？什么？营业执照（是否年照（是否年检)、国税地税税国税地税税务登登记证、一般（小一般（小规模）模）纳税人税人证书、银行开行开户许可可证、纳税情况、税情况、财务信息、信息、固定固定资产情况（自有、租情况（自有、租赁）、）、特种行特种行业证书等等。等等。参加招参加招标会会议规范范审查招招标内容内容范范围应标单位情况位情况应标单位数量位数量保保证金金缴纳保保证金金缴纳数数额应标单位位审查报告等等内容。告等等内容。11.招标需要做什么？验厂审查：查什么？营业执照（是否年检招标需要做什么？验厂审查：查什么？营业执照（是否年检)、参加、参加招标中具体要求标的价格的价格审查注意事注意事项：付款条件付款条件税率税率发票要求票要求交交货周期等等情况周期等等情况平等的去平等的去计算算应标价格，判价格，判定价格水平高低。定价格水平高低。招招标会会议规范范审查内容内容招招标内容、范内容、范围、应标单位情况、位情况、应标单位数量、保位数量、保证金金缴纳、保、保证金金缴纳数数额、应标单位位审查报告等等内容。告等等内容。12.招标中具体要求标的价格审查注意事项：招标会议规范审查内容招标招标中具体要求标的价格审查注意事项：招标会议规范审查内容招标招标中具体要求5 5、保、保证金金审查要求要求一、在招一、在招标前是否足前是否足额缴纳；二、保二、保证金金缴纳标准是否合准是否合规：13.招标中具体要求招标中具体要求5、保证金审查要求、保证金审查要求13.招标中具体要求6 6、综合分析招投供合分析招投供应商符合商符合应标的条件的条件经济指标：（1）资产总额；（2）流动负债；（3）负债总额；（4）流动负债；（5）资产净值；（6）周转资金；（7）流动比率；（8）速动比率；（9）资产负债率以上经济指标作为对供应商评估的应标条件14.招标中具体要求招标中具体要求6、综合分析招投供应商符合应标的条件经济指标：、综合分析招投供应商符合应标的条件经济指标：招标价格计算差异情况-税率买价17%6%3%10085 94 97 11296 106 109 11598 108 112 125107 118 121 140120 132 136 145124 137 141 15.招标价格计算差异情况招标价格计算差异情况-税率买价税率买价17%6%3%10085 94招标价格计算差异情况-结算条款结算条款货款额资金成本率 资金成本预付30天100万元7%0.583现款现货100万元7%0货到30天100万元7%-0.583月结30天现金100万元7%-0.875月结30天180天承兑100万元7%-3.325月结30天120天期票100万元7%-3.20816.招标价格计算差异情况招标价格计算差异情况-结算条款结算条款货款额资金成本率资金成结算条款结算条款货款额资金成本率资金成各种定价活动的区别类别特点区别财务如何做公开招标公平公正公开达到招标降低成本，提高质量的目的。（标的较大）必须缴纳保证金，对入围供应商进行三轮明标、一轮议标。供应商不少于5家开标前查验供应商保证金提交情况；供应商、评标小组签到；报价中不能出现本轮报价高于上一轮报价；评标时若税点不同，以不含税价格判定价格高低，原则上遵循价高淘汰；付款条件尽量按我司“三六一”支付，明确交货周期及质保期。暗标保密性更强，有效防止串标和操纵投标。确定最终入围供应商查看标书，查看供应商营业执照、税务登记证、组织机构代码证是否年审，评标小组讨论投标流程、确定淘汰评分标准。议价规模不大、内容简单的工程及采购标的10万以下。议价一般都为长期合作主力供应商都有货款未付，暂不缴纳保证金。供应商不少于3家明确供应商税率，税率不同以不含税价比较，议价目标向采购预算靠拢，比较付款条件、交货周期、质保期。定点采购采购货期紧急、供应商单一、以往已有招标执行价指定供应商采购指定采购原则上需在原招标价下调5%（但实际过程中因物价上涨很难达到）针对货期紧急的需首先确保交货期。17.各种定价活动的区别类别特点区别财务如何做公开招标公平公正公各种定价活动的区别类别特点区别财务如何做公开招标公平公正公固定资产招标过程（财务参与）根据采根据采购需求，需求，验厂厂时将携将携带样品到供品到供应商商处试机，了解供机，了解供应商商设备质量、使用状况，同量、使用状况，同时审核核营业执照、税照、税务登登记证（国税）（国税）（地税）、（地税）、组织代代码证等等资料副本年料副本年审时间是否已是否已过期，并复印期，并复印副本副本带回回备案。案。负责保保证金的收取和金的收取和审核核应标单位位冻结货款申款申请，在出，在出纳确确认收到收到应标保保证金后金后给供供应商开具收据，作商开具收据，作为参加投参加投标的依据。的依据。在开在开标前要前要查验供供应商投商投标保保证金金缴纳情况。情况。暗暗标会会议一般在开一般在开标前召开，确定投前召开，确定投标方案、明确淘汰方案、明确淘汰细则。查看供看供应商商标书资料，料，检查证件（件（营业执照、税照、税务登登记证）是否是否齐全，投全，投标承承诺书是否加盖公章并是否加盖公章并签字，核字，核对供供应商暗商暗标报价无价无误后，所有参与暗后，所有参与暗标会会议人人员会会签。验厂厂保保证金金暗暗标明明标开开标前，需确前，需确认所有参所有参标供供应商保商保证金已收取。金已收取。竞标时第一第一轮报价不能高于暗价不能高于暗标报价，后一价，后一轮报价不能高于前一价不能高于前一轮报价，价，报价价处更改部份，需供更改部份，需供应商商签名确名确认。比价。比价过程中若增程中若增值税税点税税点不同需以不含税价格判定。按暗不同需以不含税价格判定。按暗标会会议确定的淘汰确定的淘汰细则淘汰供淘汰供应商，三商，三轮明明标过后保留供后保留供应商商进入下一步入下一步议标环节。18.固定资产招标过程（财务参与）根据采购需求，验厂时将携带样品到固定资产招标过程（财务参与）根据采购需求，验厂时将携带样品到议标指定采指定采购招招标结果果审批批.明确交明确交货期、保修期，了解供期、保修期，了解供应商付款条件（我司付款条件原商付款条件（我司付款条件原则上上为“三六一三六一”），招），招标是是为达到降低成本的目的，若招达到降低成本的目的，若招标结果无法达果无法达到到预算效果算效果则议价价过程中尽量把价格控制在程中尽量把价格控制在项目目预算以内，同算以内，同时审核核供供应商商单价（所有价（所有单价尽量向投价尽量向投标中出中出现的最低价考的最低价考虑），价格最），价格最终确确认后供后供应商商签字和字和议标小小组成成员会会签。.另一种情况，当固定另一种情况，当固定资产采采购标的小于的小于1010万的，万的，组织部部门会会联系系3 3家家以上的供以上的供应商商对设备进行行报价，然后会同供价，然后会同供应链、审计、财务、使用、使用部部门、设备动力部与供力部与供应商商进行行议价，同等交价，同等交货期、付款条件、保修期、付款条件、保修期情况下，遵循价低原期情况下，遵循价低原则。议价小价小组成成员在在报价价单上会上会签。在生在生产设备采采购过程中会出程中会出现指定供指定供应商采商采购的情况，主要是因的情况，主要是因为车间生生产急需，急需，为了了简化复化复杂而又而又费时的招投的招投标程序所采用的方式。程序所采用的方式。招招标结束后，招束后，招标组织部部门整理整理资料上料上报相关相关领导后，确定最后，确定最终中中标供供应商并制作商并制作选型型选点点报告告书，所有参与招，所有参与招标人人员会会签。固定资产招标过程（财务参与）19.议标指定采购招标结果审批议标指定采购招标结果审批.明确交货期、保修期，了解供应商付款明确交货期、保修期，了解供应商付款材料招标过程注意事项1、招招标文件文件规范：范：参参与暗与暗标的招的招标流程，流程，标书要求，要求，检查封口是否封口是否严密，要求封口加盖公章。密，要求封口加盖公章。空白空白处要求填要求填满，要求盖公章，招，要求盖公章，招标物料物料规格格书：要求盖公章和：要求盖公章和签名。名。营业执照要求有副本（年照要求有副本（年审记录），税），税务登登记证要求副本，以便明确税率要求副本，以便明确税率。2、冻结保保证金：金：通通过冻结货款申款申请书并在明并在明标前提供前提供,若新供若新供应商保商保证金需金需现金或金或转账的部的部分，分，现金需收据金需收据证明，明，转账可以咨可以咨询出出纳处是否有收到保是否有收到保证金金。3、资料会料会签：暗暗标报价明价明细表需要核表需要核对确确认无无误之后会之后会签。招。招标资料各料各项审核意核意见表核表核对无无误后会后会签。未尽事。未尽事项要求供要求供应链物料物料负责人明人明标前跟前跟进。20.材料招标过程注意事项材料招标过程注意事项1、招标文件规范：、招标文件规范：20.4、明明标的招的招标流程：流程：第一第一轮报价不能高于暗价不能高于暗标报价，每一价，每一轮报价不能高于前一价不能高于前一轮报价。参与价。参与评标小小组监督督审核，若核，若报价价处有更改部份，要求供有更改部份，要求供应商商签名确名确认其更改的部分。其更改的部分。5、参与参与议标要了解供要了解供应商近期供商近期供货情况、付款情况、交易价格、待情况、付款情况、交易价格、待议标完完毕后，后，招招标小小组以及双方会以及双方会签。6、财务参与工作的参与工作的审批流程：供批流程：供应链管理部招管理部招标结果的果的纸质文件需要文件需要经相关相关领导审批后批后传财务部招部招标负责人回人回签。材料招标过程注意事项21.4、明标的招标流程：材料招标过程注意事项、明标的招标流程：材料招标过程注意事项21.总结招招标是追求性价比最高，不是追是追求性价比最高，不是追求价格最低。求价格最低。招招标是是为供供应商提供公平商提供公平竞争的争的环境。境。招招标让企企业争争强了市了市场经济中生中生存的能力。存的能力。22.总结招标是追求性价比最高，不是追求价格最低。总结招标是追求性价比最高，不是追求价格最低。22.谢谢观看！谢谢观谢谢观看！看！