第七章-其他结算方式课件

第七章第七章 其他结算方式其他结算方式周锦周锦国际结算国际结算国际结算国际结算International Settlement*结算方式结算方式2024/7/13第七章 其他结算方式银行保函银行保函1.备用信用证备用信用证2.国际保理国际保理3.福费廷方式福费廷方式4.出口信用保险出口信用保险5.国际结算方式选择国际结算方式选择6.2024/7/13第七章 其他结算方式银行保函银行保函1.备用信用证备用信用证2.国际保理国际保理3.福费廷方式福费廷方式4.出口信用保险出口信用保险5.国际结算方式选择国际结算方式选择6.银行保函银行保函,L/G在国际贸易和国际金融交易中在国际贸易和国际金融交易中买方买方 卖方卖方银行银行请为我向买方履约提供担保请为我向买方履约提供担保！请为我向卖方付款提供担保请为我向卖方付款提供担保!银行保函银行保函银行保函定义银行保函定义:银行保函是银行根据其客户签发的书面承诺，银行保函是银行根据其客户签发的书面承诺，买方买方或或卖方卖方请求请求=向向.申请申请银行银行买方买方卖方卖方或或签发书面承诺签发书面承诺受益人受益人保证在委托人违约保证在委托人违约 时支付一定金额给受益人。时支付一定金额给受益人。银行保函的定义银行保函的定义 银行保函银行保函(Letter of Guarantee,(Letter of Guarantee,L/G)L/G)是指银行或金融机构应申请人的要是指银行或金融机构应申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。（合同义务的书面证明。（银行担保书银行担保书）它是银行有条件承担一定经济责任的它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺契约文件。当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。损失的责任。2024/7/13银行保函的基本功能银行保函银行保函的基本功能的基本功能信用工具信用工具结算工具结算工具可用于履可用于履约信用担保约信用担保可用于支可用于支付信用担保付信用担保可用于独立可用于独立的支付手段的支付手段银行信用证与银行保函的主要区别银行信用证与银行保函的主要区别银行保函银行保函银行信用证银行信用证1.1.单据是用来证明受益人履约的单据是用来证明受益人履约的1.1.单据是用来证明申请人违约的单据是用来证明申请人违约的4.4.申请人永远是买方申请人永远是买方4.4.申请人可以是买方或卖方申请人可以是买方或卖方5.5.受益人永远是卖方受益人永远是卖方5.5.受益人可以是卖方或买方受益人可以是卖方或买方2.2.单据要求复杂单据要求复杂2.2.单据要求简单单据要求简单3.3.物权单据物权单据 运输单据很重要运输单据很重要3.3.运输单据不重要运输单据不重要6.6.可以是即期或远期付款可以是即期或远期付款 -承兑信用证承兑信用证 -延期付款信用证延期付款信用证6.6.只有即期付款只有即期付款7.7.根据根据UCP600UCP600开立开立7.7.根据根据URDG458URDG458签发签发 1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通知行或转开行）的完整名称和详细地址。通知行或转开行）的完整名称和详细地址。2、保函的性质。即保函的种类。保函的性质。即保函的种类。3、合同的主要内容。合同的主要内容。4、保函的编号和开立日期。保函的编号和开立日期。5、保函金额。担保金额是保证人的责任限度，保函金额。担保金额是保证人的责任限度，通常就是受益人的索偿金额。通常就是受益人的索偿金额。银行保函的基本内容银行保函的基本内容 6、保函的有效期限和终止到期日。保函的有效期限和终止到期日。7、当事人的权利和义务。当事人的权利和义务。8、索偿条件索偿条件:只有在合同一方未履约或违反合只有在合同一方未履约或违反合同规定时，另一方才能利用保函取款，保证人如何同规定时，另一方才能利用保函取款，保证人如何认定申请人违约，什么情况下保证人可以向受益人认定申请人违约，什么情况下保证人可以向受益人付款，均由索偿条件决定。索偿条件直接关系到申付款，均由索偿条件决定。索偿条件直接关系到申请人和受益人的权益，各方均必须慎重考虑。请人和受益人的权益，各方均必须慎重考虑。9、其他条款。其他条款。银行保函的当事人1 1、申请人、申请人2 2、担保行、担保行3 3、受益人、受益人4 4、反担保行、反担保行5 5、保兑行、保兑行6 6、通知行、通知行2024/7/13银行保函的当事人申请人申请人受益人受益人担保行担保行通知行通知行反担保行反担保行转开行转开行保保兑兑行行2024/7/1313 反担保行：处于反担保行：处于反担保行：处于反担保行：处于委托人所在地委托人所在地委托人所在地委托人所在地，接受申请人请求而向，接受申请人请求而向，接受申请人请求而向，接受申请人请求而向受益人所在地银行发出开立保函委托指示的银行。受益人所在地银行发出开立保函委托指示的银行。受益人所在地银行发出开立保函委托指示的银行。受益人所在地银行发出开立保函委托指示的银行。转开行（转开行（转开行（转开行（Re-issuing bankRe-issuing bank）：根据国外担保银行的要）：根据国外担保银行的要）：根据国外担保银行的要）：根据国外担保银行的要求凭该银行的反担保向受益人开出保函的银行求凭该银行的反担保向受益人开出保函的银行求凭该银行的反担保向受益人开出保函的银行求凭该银行的反担保向受益人开出保函的银行。（实际的（实际的（实际的（实际的担保行担保行担保行担保行/受益人所在地银行）受益人所在地银行）受益人所在地银行）受益人所在地银行）受益人凭受益人凭受益人凭受益人凭 转开行转开行转开行转开行的的的的 保函向其索赔保函向其索赔保函向其索赔保函向其索赔转开行赔付转开行赔付转开行赔付转开行赔付 向国外的向国外的向国外的向国外的 反担反担反担反担保行索保行索保行索保行索 偿偿偿偿转开行可依靠国外的转开行可依靠国外的转开行可依靠国外的转开行可依靠国外的反担保行抵补风险反担保行抵补风险反担保行抵补风险反担保行抵补风险委托人委托人委托人委托人（日本）（日本）（日本）（日本）受益人受益人受益人受益人（中国）（中国）（中国）（中国）东东东东 京银行京银行京银行京银行中国中国中国中国 银行银行银行银行申申申申请请请请反反反反担担担担保保保保委托开立保函委托开立保函委托开立保函委托开立保函开开开开立立立立保保保保函函函函反担保行反担保行反担保行反担保行 转开行转开行转开行转开行 索索索索 偿偿偿偿索索索索 偿偿偿偿 索索索索 偿偿偿偿第一性第一性 见索即付见索即付第二性第二性有条件的保函有条件的保函担保行担保行申请人申请人受益人受益人申请人申请人受益人受益人担保行担保行担保行的付款责任担保行的付款责任银行保函的开立直接开给受益人通过通知行通知通过转开行转开直接开给受益人直接开给受益人 是指担保银行应申请人的要求直接将是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，中间不经过其他当事人保函开给受益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立方式中最简单、最直环节，这是保函开立方式中最简单、最直接的一种。接的一种。直接银行保函直接银行保函（无通知行）（无通知行）保证申请人保证申请人保证行保证行受益人受益人2、申申请请开开立立保保函函 1、基础合同、基础合同Guaranteeing BankPrincipalBeneficiary3、开开立立保保函函（邮邮寄寄或或快快递递方方式式）4、申请人违约，受益人索偿、申请人违约，受益人索偿直接开给受益人申请人申请人担保行担保行受益人受益人订立基础合同订立基础合同申请开立保函申请开立保函开出保函开出保函申请人违约，受益人索赔申请人违约，受益人索赔担保行赔付担保行赔付担保行索赔担保行索赔申请人赔付申请人赔付银行保函的开立银行保函的开立特点特点 1、涉及当事人少，关系简单；、涉及当事人少，关系简单；2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别保函真伪，因此无法保障自身的权利；别保函真伪，因此无法保障自身的权利；3、索偿不方便。、索偿不方便。由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开立。立。直接银行保函直接银行保函（有通知行）（有通知行）保证申请人保证申请人保证行保证行受益人受益人 3、开立保函、开立保函（swift或或telex方式）方式）通知行通知行4、通通知知保保函函 1、基础合同、基础合同2、申申请请开开立立保保函函 5、索赔、索赔Guaranteeing BankAdvising Bank通过通知行通知通过通知行通知申请人申请人担保行担保行受益人受益人订立基础合同订立基础合同通知行通知行申请开立保函申请开立保函开出保函开出保函通知保函通知保函申请人违约，受益人通过通知行索赔申请人违约，受益人通过通知行索赔担保行赔付担保行赔付担保行索赔担保行索赔申请人赔付申请人赔付银行保函的开立通过通知行通知通过通知行通知特点特点 1、真假易辩。、真假易辩。2、索赔不便。、索赔不便。银行保函的开立通过转开行转开通过转开行转开 当受益人只接受本地银行为担保人时，当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受益人所在地的一家银行为原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受益人。这样，原担转开行，转开保函给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转开行则变成了保人变成了反担保人，而转开行则变成了担保人。担保人。间接银行保函间接银行保函保证申请人保证申请人指示行指示行受益人受益人2、委委托托开开立立保保函函和和反反担担保保 3、转递保函委、转递保函委托并反担保托并反担保保证行保证行4、开开立立保保函函 1、基础合同、基础合同PrincipalBeneficiaryInstructing BankGuaranteeing Bank5、索索偿偿 6、反担保索款、反担保索款7、反反担担保保索索款款通过转开行转开申请人申请人反担保行反担保行/指示行指示行受益人受益人订立基础合同订立基础合同担保行担保行/转开行转开行申请开立保函申请开立保函开出反担保函并要求转开行转开开出反担保函并要求转开行转开转开行开出保函转开行开出保函申请人违约，受益人向转开行索赔申请人违约，受益人向转开行索赔转开行赔付转开行赔付转开行向反担保行索赔转开行向反担保行索赔反担保行赔付反担保行赔付反担保行向申请人赔付反担保行向申请人赔付申请人赔付申请人赔付银行保函的开立特点特点 1、转开行是受益人所在地银行，受益、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了解和信任，解决了受益人对国外人比较了解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不信任的问题；担保行不了解和不信任的问题；2、真伪易辩。、真伪易辩。3、索赔方便。、索赔方便。以这种方式开立的保函，对受益人最为有利以这种方式开立的保函，对受益人最为有利申请人向银行申请开立申请人向银行申请开立保函保函担保行审查担保行审查担保行开具保函担保行开具保函保函的修改保函的修改保函的索赔保函的索赔保函的注销保函的注销银行保函的业务程序银行保函的业务程序2024/7/13银行保函种类银行保函种类根据保函使用范围根据保函使用范围出出口口类类保保函函投标保函投标保函履约保函履约保函预付款保函预付款保函质量质量/维修保函维修保函进进口口类类保保函函付款保函付款保函即期、延期付款保函即期、延期付款保函补偿贸易保函补偿贸易保函加工加工/装配保函装配保函租赁保函租赁保函其其他他类类保保函函借款保函借款保函保释金保函保释金保函海关免税保函海关免税保函透支保函透支保函投标保函投标保函采购方采购方招标书招标书卖方卖方投标人投标人投标书投标书卖方投标时提交银行保函，承诺：卖方投标时提交银行保函，承诺：-开标前不撤标开标前不撤标,-中标后接受合同中标后接受合同,-中标后，用履约保函代替投标保函中标后，用履约保函代替投标保函.若未做到上述要求，担保行支付给招标若未做到上述要求，担保行支付给招标人一笔罚金，约为合同金额的人一笔罚金，约为合同金额的2%5%卖方卖方投标人投标人招标书招标书投标书投标书卖方卖方投标人投标人招标书招标书投标书投标书申请投标保函申请投标保函担保银行担保银行投标保函投标保函投标保函投标保函的受益人的受益人To(招标人的名字和地址招标人的名字和地址).DateTender Guarantee No(投标保函编号投标保函编号)Our customers,Messrs,(投标人的名字和地址投标人的名字和地址)have submitted to you a tender for deliver of(商品名称）商品名称）which closes on(招标截止日期招标截止日期).We,the Bank(担保行）担保行）hereby irrevocably undertake to make a payment at once of an amount up to a total of(赔偿金额，小写赔偿金额，小写).(in words赔偿金额大写赔偿金额大写）on your first written demand(即期付款即期付款)against return of the originalof this document(赔偿时退回保函）赔偿时退回保函）and your written declaration that the above-mentioned tender has been taken up(中标中标)completely or partly,But,Messrshave not signed contract in due time(未按时签未按时签约约)Our obligation under the guarantee expires on(保函到期日保函到期日).at the latest.Claims(索赔索赔)must be made by registered letter(挂号信挂号信)or cable to reach us by that date,otherwise our liability becomes invalid(逾期无效逾期无效).The original of this document must be returned to us after expiry of or on settlement of claims under the guarantee.For(担保银行签字担保银行签字)BANK投标保函样本投标保函样本履约保函履约保函采购方采购方卖方卖方投标人投标人卖方卖方投标人投标人卖方卖方投标人投标人中标中标=授予合同授予合同如果中标，他必须与采购方签约，如果中标，他必须与采购方签约，并在规定时间内开立履约保函。并在规定时间内开立履约保函。申请履约保函申请履约保函担保银行担保银行履约保函，用来替代履约保函，用来替代投标保函。投标保函。担保人承诺；如果供货商或担保人承诺；如果供货商或承包商违反委托人与受益人承包商违反委托人与受益人之间的合约，担保人将支付之间的合约，担保人将支付保函中规定的金额。保函中规定的金额。履约保函履约保函的受益人的受益人To(foreign buyer）.DatePerformance Bond No(履约保函编号）履约保函编号）Contract No.（合同编号）（合同编号）of(合同名称）合同名称）.Between you(buyer)and Messrs.(seller)Hereafter referred to(be called as)vendor(seller),a contract for delivery of(商品名称商品名称)under No.(name of contract).was entered into(signed)on(date).at a total price of CIF/FOBWe,the Bank(担保行担保行)hereby irrevocably guarantee the correct fulfillment by the above-mentioned(上述上述)contract by the vendor and undertake irrevocably to make a payment at once of an amount up to a total of(赔偿金额，小写赔偿金额，小写)(in words赔偿金额赔偿金额大写大写)on your first written demand(即期付款即期付款)against return of the original ofthis document(赔偿时退回保函赔偿时退回保函)and your written declaration that the vendor has not complied with(遵守遵守)the contract.Our liability under this guarantee expires at the latest on(保函到期日保函到期日).Claims(索赔索赔)must be made by registered letter(挂号信挂号信)or this document must be returned to us after expiry of or on settlement of claims under this guarantee.In case of a claim(如果索赔如果索赔)under the guarantee,we shall make payments according to the regulations in force(有效规定有效规定)concerning payment transactions between UK andyour country(根据英国与贵国的付款交易的有效规定付款）根据英国与贵国的付款交易的有效规定付款）.For(担保银行签字担保银行签字)BANK履约保函样本履约保函样本预付款保函预付款保函 卖方卖方我需要一些流动资金我需要一些流动资金!请给我一些预付款请给我一些预付款!买方买方我可以给你我可以给你10%的预付款。您能的预付款。您能否保证若是违反合同将其退还给否保证若是违反合同将其退还给我我？我会让我的银行担保违约时退款！我会让我的银行担保违约时退款！申请预付款申请预付款银行保函银行保函担保银行担保银行预付款保函预付款保函担保金额是预付款金额，通常随装运每批货物而担保金额是预付款金额，通常随装运每批货物而自动和有比例地减少，或随工程进展而减少。自动和有比例地减少，或随工程进展而减少。预付款保函样本预付款保函样本(反担保函反担保函)To(致担保银行致担保银行).DateRe（关于）（关于）:Our Irrevocable Letter of Guarantee No.（保函编号）（保函编号）At the request of（承包商（承包商/申请人）申请人）.(herein after called contractor 以下称以下称为承包商为承包商）to the extent of(小写金额小写金额)(say(大写大写).only（整）（整）)as an advance payment guarantee for(项目名称）项目名称）project under the contract No.dated The guaranteed amount shall be automatically and proportionally reduced according to the amount of shipment effected.This L/G will become effective(生效生效)from the date of receipt of the advancepayment by contractor and valid until(有效期到有效期到).We hereby(特此特此)unconditionally and irrevocably undertake to pay you the amount not exceeding the outstanding balance(未结余额未结余额)of the above amount upon receipt of your first written demand together with a photo copy of beneficiarys claim but no later than 15 days after the above-mentioned validity.Upon its expiration(到期日到期日),please confirm us向我行确认向我行确认 by your tested telex加押电报加押电报 for cancellation.Kindly telex us your execution and airmail us twocopies of L/G after your issuance开立保函后，请电告我行贵行执行情况和邮递两份开立保函后，请电告我行贵行执行情况和邮递两份L/G给我行。给我行。For(反担保银行签字）反担保银行签字）BANK留置金保函留置金保函留置金保函留置金保函买方买方买方买方担保银行担保银行担保银行担保银行卖方卖方卖方卖方 /承包商承包商承包商承包商 合合合合 同同同同 .10%10%的合同款待到工程完工的合同款待到工程完工的合同款待到工程完工的合同款待到工程完工1 1年后再支付，期间工年后再支付，期间工年后再支付，期间工年后再支付，期间工程运行没有停滞或问题。程运行没有停滞或问题。程运行没有停滞或问题。程运行没有停滞或问题。.工程完工工程完工！要求支付全部工程款，包括留置金要求支付全部工程款，包括留置金要求支付全部工程款，包括留置金要求支付全部工程款，包括留置金如如如如 果果果果 完完成成的的工工程程出出问问题题完完成成的的工工程程出出问问题题 怎怎怎怎 么么么么 办办办办?申请保函申请保函申请保函申请保函银行保函银行保函银行保函银行保函:如果工程质量没有如果工程质量没有如果工程质量没有如果工程质量没有问题，我承诺退还留置金。问题，我承诺退还留置金。问题，我承诺退还留置金。问题，我承诺退还留置金。贷款保函贷款保函贷款保函贷款保函 借款人借款人借款人借款人 国外国外国外国外 贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行国内国内国内国内 担保银行担保银行担保银行担保银行 卖方卖方卖方卖方1.1.申请贷款申请贷款申请贷款申请贷款2.2.申请申请申请申请3.3.银行保函：担保偿银行保函：担保偿银行保函：担保偿银行保函：担保偿还贷款还贷款还贷款还贷款4.4.发运或装运货物发运或装运货物发运或装运货物发运或装运货物5.5.用所贷用所贷用所贷用所贷款项支付款项支付款项支付款项支付7.7.如果借款人拖欠，担保银如果借款人拖欠，担保银如果借款人拖欠，担保银如果借款人拖欠，担保银 行偿还贷款。行偿还贷款。行偿还贷款。行偿还贷款。6.6.偿还贷款偿还贷款偿还贷款偿还贷款38三、银行保函的国际规则三、银行保函的国际规则三、银行保函的国际规则三、银行保函的国际规则 见索即付保函统一规则见索即付保函统一规则见索即付保函统一规则见索即付保函统一规则 URDG URDG Uniform Rules for Demand Guarantee Uniform Rules for Demand Guarantee，Publication 458 Publication 458 1 1、明确了银行保函独立于基础合同的属性、明确了银行保函独立于基础合同的属性、明确了银行保函独立于基础合同的属性、明确了银行保函独立于基础合同的属性 避免银行卷入基础合同纠纷避免银行卷入基础合同纠纷避免银行卷入基础合同纠纷避免银行卷入基础合同纠纷 2 2、银行承担第一性付款责任：保函赔付处理仅凭单据和、银行承担第一性付款责任：保函赔付处理仅凭单据和、银行承担第一性付款责任：保函赔付处理仅凭单据和、银行承担第一性付款责任：保函赔付处理仅凭单据和文件，与事实交易无关。文件，与事实交易无关。文件，与事实交易无关。文件，与事实交易无关。1、签发保函意味着担保行承担了一项确定的负债。因此，担保行出于自身利益的考虑，在签发保函之前往往要对申请人的资信情况及财务状况、担保品及反担保措施、项目可行性及效益、保函申请书或委托担保协议等内容进行详尽的审查。（）2、转开保函是最基本的一种开立保函方式。（）3、独立性保函中担保人承担第一性的偿付责任，即担保人的偿付责任独立于申请人在交易合同项下的义务。（）2024/7/13404 4、银行在为申请人开立银行保函时，为了控制自身风、银行在为申请人开立银行保函时，为了控制自身风、银行在为申请人开立银行保函时，为了控制自身风、银行在为申请人开立银行保函时，为了控制自身风险，往往都要求申请人提供反担保。（险，往往都要求申请人提供反担保。（险，往往都要求申请人提供反担保。（险，往往都要求申请人提供反担保。（）5 5、保函的担保期限即保函的有效期，只有在保函的有、保函的担保期限即保函的有效期，只有在保函的有、保函的担保期限即保函的有效期，只有在保函的有、保函的担保期限即保函的有效期，只有在保函的有效期内，担保行才承担保证责任。所以受益人必须在规效期内，担保行才承担保证责任。所以受益人必须在规效期内，担保行才承担保证责任。所以受益人必须在规效期内，担保行才承担保证责任。所以受益人必须在规定的期限内向担保行提出赔付要求，否则担保行可以不定的期限内向担保行提出赔付要求，否则担保行可以不定的期限内向担保行提出赔付要求，否则担保行可以不定的期限内向担保行提出赔付要求，否则担保行可以不付款或不履行赔偿义务。（付款或不履行赔偿义务。（付款或不履行赔偿义务。（付款或不履行赔偿义务。（）1 1、开立保函申请书是（、开立保函申请书是（、开立保函申请书是（、开立保函申请书是（）代表了一定的法律义务和责）代表了一定的法律义务和责）代表了一定的法律义务和责）代表了一定的法律义务和责任划分的书面文件。任划分的书面文件。任划分的书面文件。任划分的书面文件。A A申请人与担保行之间申请人与担保行之间申请人与担保行之间申请人与担保行之间 B B申请人与通知行之间申请人与通知行之间申请人与通知行之间申请人与通知行之间C C申请人与受益人之间申请人与受益人之间申请人与受益人之间申请人与受益人之间 D D担保行与转递行之间担保行与转递行之间担保行与转递行之间担保行与转递行之间 2 2、以下不属于申请人的主要责任是（、以下不属于申请人的主要责任是（、以下不属于申请人的主要责任是（、以下不属于申请人的主要责任是（）A A严格按照合同的规定履行自己义务，避免保函项下发生索偿严格按照合同的规定履行自己义务，避免保函项下发生索偿严格按照合同的规定履行自己义务，避免保函项下发生索偿严格按照合同的规定履行自己义务，避免保函项下发生索偿和赔偿和赔偿和赔偿和赔偿B B索偿时应按保函规定提交符合要求的索偿证明或有关单据索偿时应按保函规定提交符合要求的索偿证明或有关单据索偿时应按保函规定提交符合要求的索偿证明或有关单据索偿时应按保函规定提交符合要求的索偿证明或有关单据C C承担保函项下的一切费用和利息承担保函项下的一切费用和利息承担保函项下的一切费用和利息承担保函项下的一切费用和利息D D在担保行认为必要时，预支担保保证金，提供反担保在担保行认为必要时，预支担保保证金，提供反担保在担保行认为必要时，预支担保保证金，提供反担保在担保行认为必要时，预支担保保证金，提供反担保A AB B3 3、以下不属于银行保函和跟单信用证相同点的是（、以下不属于银行保函和跟单信用证相同点的是（、以下不属于银行保函和跟单信用证相同点的是（、以下不属于银行保函和跟单信用证相同点的是（）A A两者都是由银行作出的承诺两者都是由银行作出的承诺两者都是由银行作出的承诺两者都是由银行作出的承诺 B.B.两者形式相似两者形式相似两者形式相似两者形式相似 C.C.两者都是单据化业务两者都是单据化业务两者都是单据化业务两者都是单据化业务 D.D.银行对单据的审核责银行对单据的审核责银行对单据的审核责银行对单据的审核责任都仅限于表面相符任都仅限于表面相符任都仅限于表面相符任都仅限于表面相符4 4、在（、在（、在（、在（）中，担保人的偿付责任从属于或依附于申请人在）中，担保人的偿付责任从属于或依附于申请人在）中，担保人的偿付责任从属于或依附于申请人在）中，担保人的偿付责任从属于或依附于申请人在交易合同项下的义务。申请人是否违约要根据基础合同的规定交易合同项下的义务。申请人是否违约要根据基础合同的规定交易合同项下的义务。申请人是否违约要根据基础合同的规定交易合同项下的义务。申请人是否违约要根据基础合同的规定以及实际履行情况来作出判断的，这往往使银行因卷入买卖双以及实际履行情况来作出判断的，这往往使银行因卷入买卖双以及实际履行情况来作出判断的，这往往使银行因卷入买卖双以及实际履行情况来作出判断的，这往往使银行因卷入买卖双方的贸易纠纷而进退两难。方的贸易纠纷而进退两难。方的贸易纠纷而进退两难。方的贸易纠纷而进退两难。A A从属性保函从属性保函从属性保函从属性保函 B.B.独立性保函独立性保函独立性保函独立性保函 C.C.付款保函付款保函付款保函付款保函 D.D.透支保函透支保函透支保函透支保函B BA A2024/7/13第七章 其他结算方式银行保函银行保函1.备用信用证备用信用证2.国际保理国际保理3.福费廷方式福费廷方式4.出口信用保险出口信用保险5.国际结算方式选择国际结算方式选择6.备用信用证备用信用证n由来由来n概念概念n种类种类n性质性质n与跟单信用证的区别与跟单信用证的区别备用信用证的由来备用信用证的由来 n备用信用证备用信用证最早流行于美国、最早流行于美国、日本。因这两国的法律不允许日本。因这两国的法律不允许银行开立保函，故银行采用备银行开立保函，故银行采用备用信用证来代替保函。用信用证来代替保函。备用信用证的含义备用信用证的含义备用信用证的含义备用信用证的含义 备用信用证（备用信用证（备用信用证（备用信用证（Standby Letter of CreditStandby Letter of Credit）：开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的，开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的，开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的，开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的，保证在开证申请人对某项基础合同违约时，受益保证在开证申请人对某项基础合同违约时，受益保证在开证申请人对某项基础合同违约时，受益保证在开证申请人对某项基础合同违约时，受益人可以凭借备用信用证规定的单据并提交开证申人可以凭借备用信用证规定的单据并提交开证申人可以凭借备用信用证规定的单据并提交开证申人可以凭借备用信用证规定的单据并提交开证申请人违约证明，从开证行获得赔偿的一种书面凭请人违约证明，从开证行获得赔偿的一种书面凭请人违约证明，从开证行获得赔偿的一种书面凭请人违约证明，从开证行获得赔偿的一种书面凭证。证。证。证。担保手段担保手段保函的性质，信用证的格式。保函的性质，信用证的格式。保函的性质，信用证的格式。保函的性质，信用证的格式。备用信用证适用的国际规则备用信用证适用的国际规则备用信用证适用的国际规则备用信用证适用的国际规则:国际备用证惯例国际备用证惯例国际备用证惯例国际备用证惯例（International Standby PracticeInternational Standby Practice，ISP98ISP98）备用信用证的性质备用信用证的性质备用信用证的性质备用信用证的性质1 1、不可撤销性（、不可撤销性（、不可撤销性（、不可撤销性（IrrevocableIrrevocable）2 2、独立性：独立于基础合同（、独立性：独立于基础合同（、独立性：独立于基础合同（、独立性：独立于基础合同（IndependentIndependent）3 3、单据性（、单据性（、单据性（、单据性（DocumentaryDocumentary）：凭受益人提交的汇票及申请）：凭受益人提交的汇票及申请）：凭受益人提交的汇票及申请）：凭受益人提交的汇票及申请人违约证明文件赔付人违约证明文件赔付人违约证明文件赔付人违约证明文件赔付4 4、强制性（、强制性（、强制性（、强制性（EnforceableEnforceable）n 备用信用证在国际工程承包、备用信用证在国际工程承包、BOT项目、项目、补偿贸易、加工贸易、国际信贷、融资租赁、补偿贸易、加工贸易、国际信贷、融资租赁、保险与再保险等国际经济活动中广泛应用，只保险与再保险等国际经济活动中广泛应用，只要基础交易中的债权人认为商业合约对债务人要基础交易中的债权人认为商业合约对债务人的约束尚不够安全，即可要求债务人向一家银的约束尚不够安全，即可要求债务人向一家银行申请开出以其（债权人）为受益人的备用信行申请开出以其（债权人）为受益人的备用信用证，用以规避风险，确保债权实现。用证，用以规避风险，确保债权实现。n备用信用证的品种、用途比保函更多、备用信用证的品种、用途比保函更多、更广。更广。备用信用证备用信用证备用信用证的开立过程备用信用证的开立过程申请人申请人开证行开证行受益人受益人2、请请求求开开证证并并指指示示 3、开证、开证通知行通知行4、通通知知信信用用证证 1、基础合同、基础合同 3、偶而直接、偶而直接将证送达受益人将证送达受益人备用信用证流程图备用信用证流程图 申请申请 买方或卖方买方或卖方 申请人申请人 开证行开证行备用信用证可以是即期备用信用证可以是即期/承兑付款承兑付款或议付形式的，并可以根据开证行或议付形式的，并可以根据开证行的要求加上保兑。的要求加上保兑。通知行通知行 通知通知 卖方或买方卖方或买方 受益人受益人即期付款即期付款/承兑或议付，条件是：承兑或议付，条件是：-提交规定单据提交规定单据-单据内容符合信用证条款单据内容符合信用证条款备用信用证种类备用信用证种类:-履约备用信用证履约备用信用证,-预付款备用信用证预付款备用信用证-投标保证备用信用证投标保证备用信用证,-对背备用信用证对背备用信用证-金融备用信用证金融备用信用证,-保险备用信用证保险备用信用证-商业备用信用证商业备用信用证 -直接付款备用信用证直接付款备用信用证-等等。等等。Signed statement of United Arab Pipelines Co.that Ewing Oil Company Inc.failed to perform itscontractual obligations under the agreement concluded on 30 June,2002 between Ewing Oil Company Inc.and United Arab Pipeline Co.in which Ewing Oil Company Inc.was the successful bidder.Special Conditions:It is agreed that we may be released from our liability under this Letter of Credit prior to the expiry date,only if we receive notification from Bank of Nile by tested telex to the effect that Bank of Nile has been duly advised by United Arab Pipelines that the above agreement has been completely performed by Ewing Oil Company Inc.Bank of Nile is to advise the beneficiary adding its confirmation.We hereby authorize Bank of Nile to draw on us by means tested telex for the value of all drafts under this Credit,provided the telex states that all terms and conditions have been complied with.We hereby issue this Standby Credit in your favour,it is subject to ISP 98 For First Union Trust Bank of Dallas Linsen,ZhangTransshipment:allowed（没有用处）（没有用处）not allowedShipment/dispatch/taking in charge from/atFor transportation to（没有用处）（没有用处）Credit available with:Bank of Nile,Cairo,by指定银行指定银行PAYMENT ACCEPTANCE NEGOTIATIONAgainst presentation of the documents detailed hereinand beneficiarys draft at sight drawn onBank of Nile,Cairo即期付款和汇票开给开证行即期付款和汇票开给开证行Partial shipmentsallowed（没有用处）（没有用处）not allowedAmount:USD1,000,000.00(say US dollarsOne Million only)金额金额Advising Bank:Bank of Nile,Cairo通知行通知行Beneficiary:United Arab Pipelines Co.,受益人受益人Farouk Palace Square,Alexandria,Egypt.Applicant:Ewing Oil Company Inc.申请人申请人2425 John Ross Avenue,Dallas,TexasIRREVOCABLE STANDBY CREDIT到期地点和日期到期地点和日期Date and place of expiry:Cairo,30 Nov.2002NAME OF ISSUING BANK:First Union Trust Bank of Dallas,开证行名字和地址开证行名字和地址 开证日期开证日期 Place and date of issue:Dallas,20 July,2002Credit No.4567123履约备用信用证履约备用信用证要求提交违约声明要求提交违约声明要求保兑要求保兑根据根据1998年颁布的国际备用信用证惯例开立年颁布的国际备用信用证惯例开立银行保函与备用信用证比较银行保函与备用信用证比较银行保函银行保函备用信用证备用信用证相同点相同点1 1、以银行信誉为基础，凭规定单据付款。、以银行信誉为基础，凭规定单据付款。2 2、在付款方面，银行负主要责任。、在付款方面，银行负主要责任。3 3、单据要求简单。、单据要求简单。4 4、独立于原合同。、独立于原合同。不同点不同点:1.1.只有即期付款，不能议付。只有即期付款，不能议付。1.1.即期或远期，可以议付。即期或远期，可以议付。2.2.根据根据URDG458URDG458开立开立2.2.根据根据ISP98ISP98开立开立3.3.分从属性保函和独立保函分从属性保函和独立保函3.3.只有独立性担保只有独立性担保请查阅请查阅URDGURDG和和ISP 98ISP 98，寻找其更多不同点，寻找其更多不同点2024/7/1353备用信用证和跟单信用证的比较备用信用证和跟单信用证的比较备用信用证和跟单信用证的比较备用信用证和跟单信用证的比较1 1、付款责任不同、付款责任不同、付款责任不同、付款责任不同跟单信用证跟单信用证跟单信用证跟单信用证：开证行第一性付款责任开证行第一性付款责任开证行第一性付款责任开证行第一性付款责任备用信用证：备用信用证：备用信用证：备用信用证：若开证申请人违约，受益人可开立汇票和声明书若开证申请人违约，受益人可开立汇票和声明书若开证申请人违约，受益人可开立汇票和声明书若开证申请人违约，受益人可开立汇票和声明书 向开证行要求赔偿向开证行要求赔偿向开证行要求赔偿向开证行要求赔偿 2024/7/13542 2、单据不同、单据不同、单据不同、单据不同跟单信用证跟单信用证跟单信用证跟单信用证：商业单据、运输单据，凭单付款商业单据、运输单据，凭单付款商业单据、运输单据，凭单付款商业单据、运输单据，凭单付款备用信用证备用信用证备用信用证备用信用证：证明申请人违约的声明书，凭单赔付：证明申请人违约的声明书，凭单赔付：证明申请人违约的声明书，凭单赔付：证明申请人违约的声明书，凭单赔付3 3、适用范围不同、适用范围不同、适用范围不同、适用范围不同跟单信用证跟单信用证跟单信用证跟单信用证：进出口商品贸易结算进出口商品贸易结算进出口商品贸易结算进出口商品贸易结算备用信用证：备用信用证：备用信用证：备用信用证：履约担保履约担保履约担保履约担保/融资担保融资担保融资担保融资担保2024/7/1355 1 1、备用信用证的内容和跟单信用证相似，要求受益人提交符、备用信用证的内容和跟单信用证相似，要求受益人提交符、备用信用证的内容和跟单信用证相似，要求受益人提交符、备用信用证的内容和跟单信用证相似，要求受益人提交符合信用证要求的货运单据、商业发票、保险单、商检单等来作合信用证要求的货运单据、商业发票、保险单、商检单等来作合信用证要求的货运单据、商业发票、保险单、商检单等来作合信用证要求的货运单据、商业发票、保险单、商检单等来作为索赔的依据。（为索赔的依据。（为索赔的依据。（为索赔的依据。（）2 2、备用信用证主要用于进出口贸易结算过程，作为商品买卖、备用信用证主要用于进出口贸易结算过程，作为商品买卖、备用信用证主要用于进出口贸易结算过程，作为商品买卖、备用信用证主要用于进出口贸易结算过程，作为商品买卖的支付方式。跟单信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领的支付方式。跟单信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领的支付方式。跟单信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领的支付方式。跟单信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领域，其使用范围比备用信用证广。（域，其使用范围比备用信用证广。（域，其使用范围比备用信用证广。（域，其使用范围比备用信用证广。（）3 3、备用信用证与银行保函的法律当事人一般包括申请人、开、备用信用证与银行保函的法律当事人一般包括申请人、开、备用信用证与银行保函的法律当事人一般包括申请人、开、备用信用证与银行保函的法律当事人一般包括申请人、开证行或担保行（二者处于相同地位）和受益人。（证行或担保行（二者处于相同地位）和受益人。（证行或担保行（二者处于相同地位）和受益人。（证行或担保行（二者处于相同地位）和受益人。（）2024/7/1356 4 4、备用信用证形式上与跟单信用证相似，性质上与银行保函、备用信用证形式上与跟单信用证相似，性质上与银行保函、备用信用证形式上与跟单信用证相似，性质上与银行保函、备用信用证形式上与跟单信用证相似，性质上与银行保函相似。（相似。（相似。（相似。（）5 5、备用信用证的内容和跟单信用证相似，但对单据的要求比、备用信用证的内容和跟单信用证相似，但对单据的要求比、备用信用证的内容和跟单信用证相似，但对单据的要求比、备用信用证的内容和跟单信用证相似，但对单据的要求比跟单信用证简单。（跟单信用证简单。（跟单信用证简单。（跟单信用证简单。（）6 6、备用信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领域，其使、备用信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领域，其使、备用信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领域，其使、备用信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领域，其使用范围比跟单信用证广。（用范围比跟单信用证广。（用范围比跟单信用证广。（用范围比跟单信用证广。（）2024/7/13577 7、备用信用证和银行保函一样，有从属性和独立性之分、备用信用证和银行保函一样，有从属性和独立性之分、备用信用证和银行保函一样，有从属性和独立性之分、备用信用证和银行保函一样，有从属性和独立性之分8 8、备用信用证是美国银行为了回避当时的法律限制，同外国、备用信用证是美国银行为了回避当时的法律限制，同外国、备用信用证是美国银行为了回避当时的法律限制，同外国、备用信用证是美国银行为了回避当时的法律限制，同外国银行竞争，从而为客户提供担保服务而创立的一种保函业务的银行竞争，从而为客户提供担保服务而创立的一种保函业务的银行竞争，从而为客户提供担保服务而创立的一种保函业务的银行竞争，从而为客户提供担保服务而创立的一种保函业务的合法替代。（合法替代。（合法替代。（合法替代。（）2024/7/13581 1、备用信用证的基本当事人不包括（、备用信用证的基本当事人不包括（、备用信用证的基本当事人不包括（、备用信用证的基本当事人不包括（）。）。）。）。A A开证行开证行开证行开证行 B B担保行担保行担保行担保行 C C受益人受益人受益人受益人 D D开证申请人开证申请人开证申请人开证申请人2 2、以下不属于备用信用证和跟单信用证相同点的为（、以下不属于备用信用证和跟单信用证相同点的为（、以下不属于备用信用证和跟单信用证相同点的为（、以下不属于备用信用证和跟单信用证相同点的为（）A A两者形式相似两者形式相似两者形式相似两者形式相似 B B两者都属银行信用两者都属银行信用两者都属银行信用两者都属银行信用C C两者都凭符合信用证规定的凭证或单据付款两者都凭符合信用证规定的凭证或单据付款两者都凭符合信用证规定的凭证或单据付款两者都凭符合信用证规定的凭证或单据付款D D两者开证行都承担第一性的付款责任两者开证行都承担第一性的付款责任两者开证行都承担第一性的付款责任两者开证行都承担第一性的付款责任B BD D2024/7/13593 3、在全球内规范备用信用证的国际统一惯例是（、在全球内规范备用信用证的国际统一惯例是（、在全球内规范备用信用证的国际统一惯例是（、在全球内规范备用信用证的国际统一惯例是（）。）。）。）。A AUCP600 BUCP600 BURC522URC522 C CISP98 D.URDG458ISP98 D.URDG4584 4、以下关于备用信用证的说法不正确的是（、以下关于备用信用证的说法不正确的是（、以下关于备用信用证的说法不正确的是（、以下关于备用信用证的说法不正确的是（）。）。）。）。A A开立备用信用证的目的是由开证行向受益人承担第一性的开立备用信用证的目的是由开证行向受益人承担第一性的开立备用信用证的目的是由开证行向受益人承担第一性的开立备用信用证的目的是由开证行向受益人承担第一性的付款责任付款责任付款责任付款责任B B若申请人未履约，则由银行负责向受益人赔偿经济损失若申请人未履约，则由银行负责向受益人赔偿经济损失若申请人未履约，则由银行负责向受益人赔偿经济损失若申请人未履约，则由银行负责向受益人赔偿经济损失C C若申请人按合同规定履行了有关义务，受益人就无需向开若申请人按合同规定履行了有关义务，受益人就无需向开若申请人按合同规定履行了有关义务，受益人就无需向开