理-财工具箱概论课件

破除错误观念：破除错误观念：“我把所有的钱都存银行我把所有的钱都存银行”“我把所有的钱都买股票我把所有的钱都买股票”“不要把所有的鸡蛋放不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里在一个篮子里”“人无远虑，必有近忧人无远虑，必有近忧”“我想花钱就花钱，我想花钱就花钱，不管明天怎么办不管明天怎么办”“我没有几个钱我没有几个钱，理什么财理什么财”理财不仅是积累理财不仅是积累财富，更是一种对生财富，更是一种对生活负责的态度活负责的态度一、便捷的投资一、便捷的投资-储蓄存款储蓄存款(1)储蓄存款的含义 个人将属于其所有的个人将属于其所有的人民币人民币或或外币外币存入储蓄机构，储蓄机构存入储蓄机构，储蓄机构开具开具存折或存单存折或存单作为作为凭证凭证，个人，个人凭存折或存单可以支取存款凭存折或存单可以支取存款本金本金和利息和利息，储蓄机构依照规定支付，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的存款本金和利息的活动活动。合法拥有合法拥有（2）我国的储蓄机构）我国的储蓄机构想一想：想一想：在我们生活区周围，你知道有哪几家储蓄机构？在我们生活区周围，你知道有哪几家储蓄机构？主要有：主要有：商业银行、信用合作社、邮政储蓄商业银行、信用合作社、邮政储蓄等。等。（3）存款利息 利息是人们储蓄存款获得的一部分报利息是人们储蓄存款获得的一部分报酬，是存款本金的酬，是存款本金的增值增值部分部分 想一想想一想:利息的多少与什么有关系？利息的多少与什么有关系？注意：注意：储蓄存款在储蓄存款在1999年年11月月1日前孳生的利息所得，日前孳生的利息所得，不征收个人所得税；不征收个人所得税；储蓄存款在储蓄存款在1999年年11月月1日至日至2007年年8月月14日孳日孳生的利息所得，按照生的利息所得，按照20的比例税率征收个人所的比例税率征收个人所得税；得税；储蓄存款在储蓄存款在2007年年8月月15日至日至2008年年10月月8日孳日孳生的利息所得，按照生的利息所得，按照5的比例税率征收个人所得的比例税率征收个人所得税。税。储蓄存款在储蓄存款在2008年年10月月9日日(含含)后孳生的利息所后孳生的利息所得，暂停征收个人所得税。得，暂停征收个人所得税。在我国，储蓄机构必须挂牌公告储蓄在我国，储蓄机构必须挂牌公告储蓄存款利率，不得擅自变动存款利率，不得擅自变动n n利息的多少取决于三个因素：本金、存期、利息率。n n利息的计算公式：利息本金利息率存款期限算一算一算：算：李某在李某在2008年年10月月10日在中国建行存入人民币日在中国建行存入人民币25000元，元，定期三年，按年利率定期三年，按年利率3.24%计算，到计算，到2011年年10月月10日日取出，总共获得利息（取出，总共获得利息（），实际获得利息（），实际获得利息（）24302430 储户可以储户可以随时随时存入和提取，不规定存期，存入和提取，不规定存期，1 1元元起存。起存。存款金额和次数存款金额和次数不受限制不受限制的储蓄方式的储蓄方式.每年的每年的6 6月月3030日日为为结息日。结息日。活期储蓄活期储蓄：（4 4）储蓄类型）储蓄类型定期储蓄：定期储蓄：事先约定期限、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。事先约定期限、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。形式：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等。形式：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等。存期：存期：3 3个月、个月、6 6个月、个月、1 1年、年、2 2年、年、3 3年、年、5 5年。年。（5）储蓄的投资特点：）储蓄的投资特点：储蓄存款储蓄存款灵活方便灵活方便，对居民生活很有利，对居民生活很有利，但相比之下，作为投资方式其收益是比但相比之下，作为投资方式其收益是比较低的，但并不代表没有风险，比如在较低的，但并不代表没有风险，比如在通货膨胀情况下，存款也可能贬值。通货膨胀情况下，存款也可能贬值。定期存款如果提前支取，也有损失利息定期存款如果提前支取，也有损失利息的风险，因为银行规定，定期存款如果的风险，因为银行规定，定期存款如果提前支取，则在一定时间内按活期计息。提前支取，则在一定时间内按活期计息。情景设置：陈大伯的烦恼情景设置：陈大伯的烦恼陈大伯：陈大伯：“最近比较烦、比较烦，比较烦，总觉得钞最近比较烦、比较烦，比较烦，总觉得钞票越来越难赚票越来越难赚”,“咳，老汉我今年咳，老汉我今年53，可是我，可是我最近有点烦；我有现金最近有点烦；我有现金20万，可是我不知道怎么办！万，可是我不知道怎么办！怎么办！怎么办！”。正当陈大伯发愁时，来了一个股票专家正当陈大伯发愁时，来了一个股票专家:“大伯、大伯、大伯、你不用愁，买了股票帮你解烦忧；赚钱可以一大伯、你不用愁，买了股票帮你解烦忧；赚钱可以一步到，保证让你笑得乐悠悠，乐悠悠步到，保证让你笑得乐悠悠，乐悠悠”！陈大伯：陈大伯：你是谁呀？你是谁呀？某专家：某专家：我是股票专家我是股票专家，这是我的名片。，这是我的名片。陈大伯：陈大伯：某某专家，什么是股票呢？买股票有什么好某某专家，什么是股票呢？买股票有什么好处呢？处呢？假如，你是该股票专家，你怎么回答陈大伯的问题？假如，你是该股票专家，你怎么回答陈大伯的问题？二、高风险、高收益同在二、高风险、高收益同在股票股票（1）股票的含义和性质：）股票的含义和性质：股票是股票是股份有限公司股份有限公司在筹集资本时向出资人出具在筹集资本时向出资人出具的的股份凭证。股份凭证。性质性质:股民的入股凭证、股民的入股凭证、有价证券有价证券.（2）股东的基本权利）股东的基本权利:参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策，参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策，收取股息或分享红利。收取股息或分享红利。二、高风险、高收益同在二、高风险、高收益同在股票股票（3）股票投资收入的来源）股票投资收入的来源 一部分是一部分是股息和红利收入股息和红利收入。另一部分是股票价格。另一部分是股票价格上涨带来的上涨带来的差价收入差价收入。银行存款利率银行存款利率银行存款利率银行存款利率股票价格股票价格股票价格股票价格 =预期股息预期股息预期股息预期股息（成正相关）（成正相关）（成正相关）（成正相关）（成负相关）（成负相关）（成负相关）（成负相关）例：小李在深圳证交所购买了某股份有限公司上市股票例：小李在深圳证交所购买了某股份有限公司上市股票1000股，每股票面金额股，每股票面金额10元，预期每年可以获得元，预期每年可以获得6%的的股息，而当时银行存款的年利息为股息，而当时银行存款的年利息为5%，如果没有其它，如果没有其它因素的影响，一年后小李购买的因素的影响，一年后小李购买的1000股股票价格应为多股股票价格应为多少？少？(10X6%)/5%X1000=12000(元元)（4）股票市场的作用）股票市场的作用 二、高风险、高收益同在二、高风险、高收益同在股票股票 对搞活资金融通，提高资金使用效率，为企业筹对搞活资金融通，提高资金使用效率，为企业筹措建设资金，促进企业改革和发展，具有重要意义。措建设资金，促进企业改革和发展，具有重要意义。”（5）我国的证券交易所）我国的证券交易所:上海证券交易所和深圳证券交易所上海证券交易所和深圳证券交易所 上海证券交易所上海证券交易所深圳证券交易所深圳证券交易所二、高风险、高收益同在二、高风险、高收益同在股票股票二、高风险、高收益同在二、高风险、高收益同在股票股票陈大伯：陈大伯：专家呀，可以给我介绍一些股票常识吗？听专家呀，可以给我介绍一些股票常识吗？听说股市中有什么说股市中有什么“牛市牛市”“熊市熊市”“套牢套牢”。股票小常识股票小常识 “牛市牛市”是指股票价格不断上升，形容有如牛眼永远是指股票价格不断上升，形容有如牛眼永远向上望，且跑动强劲有力。向上望，且跑动强劲有力。“熊市熊市”是指股票价格不断下跌，如熊眼下看，且跑是指股票价格不断下跌，如熊眼下看，且跑动迟钝。动迟钝。“套牢套牢”是指投资人原预期股价上涨，因而买进，但是指投资人原预期股价上涨，因而买进，但结果股票价格下跌，投资人在不愿承受重大损失、或结果股票价格下跌，投资人在不愿承受重大损失、或没人承接的情况下，只有抱住股票。没人承接的情况下，只有抱住股票。你能告诉陈大伯吗？你能告诉陈大伯吗？因为：股票因为：股票不能退股，只能出卖、转让或继承。不能退股，只能出卖、转让或继承。高风险高风险 陈大伯有点心动了，刚准备去买的时候，正好一陈大伯有点心动了，刚准备去买的时候，正好一熟人经过，熟人经过，“老陈！先听我说说，你再决定，老陈！先听我说说，你再决定，不错，不错，股票确实有可能让你获得较高的收益，让你一日暴富，股票确实有可能让你获得较高的收益，让你一日暴富，但现在更可能是让您一日暴穷，钱途渺茫呀！渺茫呀！但现在更可能是让您一日暴穷，钱途渺茫呀！渺茫呀！”为什么呢？为什么呢？二、高风险、高收益同在二、高风险、高收益同在股票股票（6）股票投资的特点：高风险，高收益）股票投资的特点：高风险，高收益 影响股票价格的具体因素有哪些影响股票价格的具体因素有哪些经济经济（国民经济发展、公司效益、居民实力等）（国民经济发展、公司效益、居民实力等）政治政治（政府政策、社会稳定、国内外重大事件等）（政府政策、社会稳定、国内外重大事件等）其他其他（周边股市（周边股市、投资者心理承受能力等）投资者心理承受能力等）“9.11”9.11”之后，美国股市连之后，美国股市连续续4 4天停业。天停业。1717日，纽约股日，纽约股市复盘，各主要股指即刻飞市复盘，各主要股指即刻飞跌，保险、航空、零售、旅跌，保险、航空、零售、旅游和娱乐业股票损失惨重。游和娱乐业股票损失惨重。到到9 9月月2121日，道琼斯指数下日，道琼斯指数下跌跌1369.701369.70点，跌幅超过点，跌幅超过14%14%；纳斯达克综合指数下跌；纳斯达克综合指数下跌271.18271.18点，跌幅高达点，跌幅高达16%16%。美国股市的价值，几天内损美国股市的价值，几天内损失了失了1.41.4万亿美元。万亿美元。07年年1月月-08年年10月月 上证指数变化图上证指数变化图香港恒生指数香港恒生指数 周周k k线变化图线变化图 2008-10-27 香港恒生指数变化图香港恒生指数变化图美国道琼斯工业指数一年变化图美国道琼斯工业指数一年变化图 刚好，陈大伯这个朋友对债券有所了解，于是刚好，陈大伯这个朋友对债券有所了解，于是他建议陈大伯购买债券。他建议陈大伯购买债券。陈大伯：陈大伯：债券是什么呢？买债券有什么好处呢？债券是什么呢？买债券有什么好处呢？假如你是陈大伯的朋友，你怎么跟陈大伯介绍债假如你是陈大伯的朋友，你怎么跟陈大伯介绍债券？券？三、稳健的投资三、稳健的投资债券债券（1）债券的含义：）债券的含义：债券是债券是一种债务证书一种债务证书，即筹资者给投资者的债，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期务凭证，承诺在一定时期支付约定支付约定利息利息，并到期偿并到期偿还本金还本金。（2）购买债券的好处：）购买债券的好处：三、稳健的投资三、稳健的投资债券债券它的利息高过储蓄。它的利息高过储蓄。比股票的风险小。并且到期可以归还本金。比股票的风险小。并且到期可以归还本金。流通性好。流通性好。买债券，为国家，为企业建设筹集了资金，支援了买债券，为国家，为企业建设筹集了资金，支援了国家、企业的发展，为我国经济发展作出了贡献！国家、企业的发展，为我国经济发展作出了贡献！债券品种多债券品种多。根据发行者不同，债券可以分为：根据发行者不同，债券可以分为：国债国债、金融债金融债券券和和企业债券企业债券。三、稳健的投资三、稳健的投资债券债券国债国债三、稳健的投资三、稳健的投资债券债券金融债券金融债券 企业债券企业债券 三、稳健的投资三、稳健的投资债券债券国债、金融债券和企业债券比较国债、金融债券和企业债券比较国债、金融债券和企业债券比较国债、金融债券和企业债券比较区区 别别联系联系发行主体发行主体风险状况风险状况收益情况收益情况流通性能流通性能国国债债金金融融债债券券企企业业债债券券 较强较强中央中央政府政府 风险最小风险最小（以税收为（以税收为还本付息的还本付息的保证）保证）利率高于利率高于储蓄，低于储蓄，低于金融债券和金融债券和企业债券企业债券最强最强金融金融机构机构企业企业风险比政府债风险比政府债券大，比企业券大，比企业债券小债券小风险最大（以风险最大（以自身经营利润自身经营利润为还本付息的为还本付息的保证）保证）利率高于政利率高于政府债券，低府债券，低于企业债券于企业债券收益收益最高最高最差最差都是债都是债券，都券，都是债务是债务凭证，凭证，都是到都是到期还本期还本付息。付息。债券债券股票股票不同点不同点性质性质债务证据，限期偿还债务证据，限期偿还入股凭证入股凭证受益权受益权定期收取利息，其安定期收取利息，其安全性比股票大全性比股票大取得股息和红取得股息和红利，经营好坏利，经营好坏决定着股票的决定着股票的收益收益偿还方法偿还方法有明确的付息期限，有明确的付息期限，必须偿还本金必须偿还本金股金不能退，股金不能退，只能出卖股票只能出卖股票相同点相同点都是有价证券，都是集资的手段，都是能获得一都是有价证券，都是集资的手段，都是能获得一定收益的金融资产。定收益的金融资产。友情提醒友情提醒：股票和债券的间接投资方式：股票和债券的间接投资方式基金基金债券与股票比较表债券与股票比较表四、规避风险的投资四、规避风险的投资保险保险陈大伯又有点心动了，又盘算着买点国债，可回陈大伯又有点心动了，又盘算着买点国债，可回到家一说，他侄子又跟他讲：到家一说，他侄子又跟他讲：“大伯、大伯，请等一大伯、大伯，请等一下，股票、债券都是有风险的。那么，你还是买保险下，股票、债券都是有风险的。那么，你还是买保险吧。吧。”陈大伯的侄子说的有无道理？陈大伯的侄子说的有无道理？俗话说：天有不测风云，俗话说：天有不测风云，人有旦夕祸福。人有旦夕祸福。天灾人祸“（月有阴晴圆缺）（月有阴晴圆缺）人有旦夕祸福人有旦夕祸福”“人无千日好人无千日好（花无百日红）（花无百日红）”别人都说我很富有，拥有很多的财富，其实真正属于我的个人的财富，是给自己和亲人买了充足的保险！如果我办得到如果我办得到我一定要把保险这两个字写在家家户户的门上我一定要把保险这两个字写在家家户户的门上因为我深信：透过保险因为我深信：透过保险每个家庭只要付出微不足道的代价每个家庭只要付出微不足道的代价就可以免遭永劫不复的灾难就可以免遭永劫不复的灾难保险是唯一的经济工具保险是唯一的经济工具能够保证在未来不可知的日子，有一笔可知的金能够保证在未来不可知的日子，有一笔可知的金钱！钱！保险的起源保险的起源 保险是指以集中起众人的保险费，建立保险基金，补偿参与因自然灾害或意外事故所造成的经济损失，或对个人死亡、伤残给予经济补偿的一种方法和制度。（1）商业保险的含义：）商业保险的含义：指投保人根据合同的约定，向保险人支付保险费，指投保人根据合同的约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时，死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时，承担给付保险金责任的行为。承担给付保险金责任的行为。四、规避风险的投资四、规避风险的投资保险保险 不同于社会保险。社会保险是指国家通过法律不同于社会保险。社会保险是指国家通过法律强制实施，为工薪劳动者在年老、疾病、生育、失强制实施，为工薪劳动者在年老、疾病、生育、失业以及业以及 遭受职业伤害的情况下，提供必要的物质遭受职业伤害的情况下，提供必要的物质帮助的制度。帮助的制度。社会保险社会保险商业保险商业保险失失业业保保险险工工伤伤保保险险医医疗疗保保险险社会社会基本基本养老养老保险保险汽汽车车保保险险责责任任保保险险企业企业财产财产保险保险社会保险和商业保险的主要业务社会保险和商业保险的主要业务人人身身保保险险区别区别 社会保险社会保险 商业保险商业保险保险项目保险项目给付标准给付标准费用承担费用承担保险原则保险原则社会保险与商业保险的比较社会保险与商业保险的比较完全由个人负担，保险完全由个人负担，保险范围的大小与缴纳的保范围的大小与缴纳的保险费成正比险费成正比建立在商业原则基础建立在商业原则基础之上，是参保人个人之上，是参保人个人意志的体现意志的体现解决社会成员共同需要的解决社会成员共同需要的最迫切的保障项目最迫切的保障项目项目广泛，形式多样项目广泛，形式多样只保障基本生活水平只保障基本生活水平个人，企业，政府共同承个人，企业，政府共同承担或由政府承担。担或由政府承担。不以被保险人需要为依据，而是不以被保险人需要为依据，而是由国家法律法规统一规定的，具由国家法律法规统一规定的，具有强制性有强制性按约定给投保人经济按约定给投保人经济补偿，补偿高补偿，补偿高联系联系 都是一种投资行为；都是一种投资行为；都是减少危害、防范后患、保障生产、都是减少危害、防范后患、保障生产、安定社会的有效方法安定社会的有效方法（2）商业保险的功能）商业保险的功能投保人可以把风险转移给保险人，使自己的损失降投保人可以把风险转移给保险人，使自己的损失降低到最低限度，充分体现了保险的保障功能，有利于低到最低限度，充分体现了保险的保障功能，有利于个人生活。个人生活。保险还有保险还有“人人为我，我为人人人人为我，我为人人”的互助特征，可的互助特征，可以减轻社会的负担。以减轻社会的负担。有的保险有有的保险有“保险和积累保险和积累”财富的双重作用，并财富的双重作用，并获得较高的收益。例如分红保险。获得较高的收益。例如分红保险。所以保险能所以保险能“风险预防、风险转移、风险补偿、风险预防、风险转移、风险补偿、风险收益风险收益”的作用。的作用。四、规避风险的投资四、规避风险的投资保险保险 保险只有保障功能吗？保险只有保障功能吗？四、规避风险的投资四、规避风险的投资保险保险（3）商业保险业务的基本类型及新发展）商业保险业务的基本类型及新发展商业保险的分类商业保险的分类 人身保险人身保险：以人的寿命和身体为保险以人的寿命和身体为保险 对象。对象。（人寿保险、健康保险、人生意外伤害保险）（人寿保险、健康保险、人生意外伤害保险）财产保险财产保险：以财产及其有关利益为保险对象。以财产及其有关利益为保险对象。（财产损失保险、责任保险、信用保险（财产损失保险、责任保险、信用保险）分红保险：分红保险：指指在获得人寿保障的同时，保险公司将实际经在获得人寿保障的同时，保险公司将实际经营产生的盈余，按一定比例向保险单持有人进行红营产生的盈余，按一定比例向保险单持有人进行红利分配的人寿保险品种利分配的人寿保险品种。具备具备“保障、投资、储蓄保障、投资、储蓄”三位一体的功能三位一体的功能 选择投资方向时应该遵循选择投资方向时应该遵循4个原则：个原则：要注意投资的回报率，也要注意投资的风险性。要注意投资的回报率，也要注意投资的风险性。要注意投资的多元化。要注意投资的多元化。投资要根据自己的实际情况，自己的经济实力，投资要根据自己的实际情况，自己的经济实力，量力而行。量力而行。投资既要考虑个人利益，也要考虑国家利益，不投资既要考虑个人利益，也要考虑国家利益，不得违反国家的法律法规。得违反国家的法律法规。（4）订立保险合同的原则）订立保险合同的原则订立保险合同应遵循：订立保险合同应遵循：公平互利、协商一致、公平互利、协商一致、自愿订立自愿订立的原则。的原则。投保人投保人提出投提出投保要求保要求保险公保险公司开始承担司开始承担保险责任保险责任核定事故核定事故履行赔偿履行赔偿订立程序订立程序保险公司保险公司同意承保同意承保投保人投保人按月缴纳保按月缴纳保险费用险费用申请赔偿申请赔偿按约获得保按约获得保险金险金履行程序履行程序fire协协 商商 一一 致致 原则原则 自自 愿愿 订订 立立公公 平平 互互 利利China life insurance companyINSURANCE POLICY保保 险险 单单中国人寿保险公司中国人寿保险公司储蓄储蓄债券债券股票股票商业保险商业保险不不同同点点性质性质受益受益情况情况偿还偿还方式方式投资投资效益效益相同点相同点储蓄储蓄债务证书债务证书限期偿还限期偿还入股凭证入股凭证针对风险本针对风险本身的投资身的投资获取本金、获取本金、利息，安利息，安全性最大全性最大获取利息高于获取利息高于储蓄，安全性储蓄，安全性高于股票高于股票获取利息、红获取利息、红利，收益多少利，收益多少根本上取决于根本上取决于企业经营情况企业经营情况根据保险合同，根据保险合同，获取相应的经获取相应的经济补偿济补偿活期、定活期、定期、期、还本还本付息付息有明确的还本有明确的还本付息的期限付息的期限不退股金，但不退股金，但可以出让股票可以出让股票事故发生后获事故发生后获取赔偿或保险取赔偿或保险金金利息较低利息较低风险很小风险很小信用度高、收信用度高、收益高、流通性益高、流通性强、代用率高强、代用率高风险大，风险大，收益大收益大回报与交纳的回报与交纳的保险费成正比保险费成正比投资行为，有利于国家经济建设和公民生活，有收益投资行为，有利于国家经济建设和公民生活，有收益各种投资方式比较各种投资方式比较