《股权激励设计方案》课件

为了让您更清晰股权激励方案的原理和框架，特别整理出为了让您更清晰股权激励方案的原理和框架，特别整理出 我们老学员的真实案例来帮助您阅读，以下简称我们老学员的真实案例来帮助您阅读，以下简称S公司。公司。为了让您更清晰股权激励方案的原理和框架，特别整理出2企业简介企业简介成立于成立于19881988年年主营：主营：空调研发、制造、销售一体化区域：区域：总部位于安徽，销售网络分布遍及全国各地及世界80多个国家和地区2 2家参控股公司，占地面积家参控股公司，占地面积400400余亩，余亩，12001200名员工，多次获得省民营企业名员工，多次获得省民营企业100100强、市直强、市直优秀工业企业等殊荣优秀工业企业等殊荣主要问题：主要问题：1 1、非国企但国企意识较重，从上至下缺、非国企但国企意识较重，从上至下缺少积极性、能动性；少积极性、能动性；2 2、不离不弃跟随企业的老员工多；、不离不弃跟随企业的老员工多；3 3、公司面临二次创业，老业务新做；、公司面临二次创业，老业务新做；4 4、高层衣食无忧，对钱敏感度不高。、高层衣食无忧，对钱敏感度不高。S公司简介公司简介2企业简介成立于1988年S公司简介1、增强管理者的主人翁责任感，留住核心人才；2、改善企业文化，消除股东与非股东之间的明显差异；3、创造事业平台，吸引优秀人才；4、到退休年龄的股东合理退出管理岗位；5、减少浪费，提高公司利润。股权激励目的股权激励目的1、增强管理者的主人翁责任感，留住核心人才；股权激励目的S公司股东B18%股东C股东D3%股东A61%18%S S公司股权结构公司股权结构S公司股东B18%股东C股东D3%股东A61%18%S公司股时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价事业部模拟平台商用事业部模拟平台S S公司股权布局与激励平台设计公司股权布局与激励平台设计S公司股东B股东C股东D股东A持股公司大股东代表激励对象投资商公众股20%海外事业部模拟平台 子公司子公司子公司子公司激励平台激励平台激励平台激励平台 总公司总公司总公司总公司激励平台激励平台激励平台激励平台事业部模拟平台商用事业部模拟平台S公司股权布局与激励平台设时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价激励工具有关特征性质分红权增值权决策权出资退出适合情况业绩奖金/干股虚拟股权容易适合成熟、有稳定利润的企业期权/增值权一种权利容易适合于前景好、发展空间大，暂时没有利润或现金流紧张的企业期股虚拟股权容易适合于发展空间大、有利润的企业实股真实股权复杂适用于处于创业初期（关键时期）或成熟期的企业适用于公司核心高管和跟随企业多年的员工股股选对股权类型是成功的一半选对股权类型是成功的一半激励工具有关特征性质分红权增值权决策权出资退出适合情况业绩奖S S公司定股：不同激励平台采用不同激励方式公司定股：不同激励平台采用不同激励方式母公司期股母公司期股事业部期股事业部期股事业部干股事业部干股S公司定股：不同激励平台采用不同激励方式母公司期股事业部期股时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价S S公司的定人公司的定人：股权激励是着眼未来，激励对象必须是未来对公司发展起关键作用的人股权激励是着眼未来，激励对象必须是未来对公司发展起关键作用的人人员类型人员类型人员细分人员细分激励理由激励理由拟激励批次拟激励批次第一层面第一层面核心决策层核心决策层/决策层决策层董事长、总裁、副总裁事业部总经理从战略上把握公司/事业部经营管理的方向，对公司/事业部经营业绩的达成起关键作用第一批第二层面第二层面管理层管理层/核心核心技术技术经理、部长、主管战略执行层面，维系整个公司系统高速运转的核心人才第二批第三层面第三层面骨干层骨干层骨干员工为满足下列条件之一者：年度综合考核成绩为A等；对公司有特殊贡献；掌握特殊技能，培养周期较长或培训投入较大；属于市场稀缺人才，招聘难度较大。高附加值或难以取代第二批S公司的定人：股权激励是着眼未来，激励对象必须是未来对公司发时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价S公司定时公司定时激励周期激励周期3年太短年太短8年太长，一般以年太长，一般以5年为一个周期年为一个周期公司整体周期规划第一周期第二周期第三周期第四周期2011-2015年2016-2020年2021-2025年2026-2030年增发20%增发10%-20%增发10%-20%增发10%-20%增发10%-20%员工入股周期第一年第二年第三年第四年第五年第六年锁定期考察期期股激励1、1/3期股转实股（暂不做工商登记）2、可兑现1/33、继续持有1、1/3期股转实股（暂不做工商登记）2、兑现1/33、继续持有1、1/3期股转实股（全部做工商登记）2、可兑现1/33、继续持有S公司定时激励周期3年太短8年太长，一般以5年为一个周期时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价股价由两个因素决定，公司价值和总股本数量，总股本数量容易确定，最令各位头疼的是公司到底值多少钱。常用确定公司价值的方法如下，哪种方法更好呢？净资产净利润销售额注册资本外部投资价格（评估价值）内定价格股价由两个因素决定，公司价值和总股本数量，总股本数量容易确定股价计算方法股价计算方法公司注册资本为3000万元，考虑到该子公司设立时间不长，注册资本与公司净资产基本相等，因此按注册资本计算公司内部价值为3000万元。按员工对原始股的认知，将公司初始股价设定为1元/股，根据公司3000万元的内部价值折算总股本为3000万股。公司价值确定方法公司价值确定方法公司每年股价根据净利润和销售额的加权增长率确定，净利润增长率占40%权重，销售额增长率占60%权重。公司股价=上年股价（利润增长率40%销售额增长率60%1）S S公司的定价公司的定价股价计算方法公司注册资本为3000万元，考虑到该子公司设立时17时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算17时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出总股本：公司注册资本3000万元，按1:1折为3000万股，增发20%（总股本变为3600万股）用于股权激励，其中部分用于现有人员激励；部分作为预留，用于后续的激励。激励股总量与分配S S公司的定量公司的定量公司的定量公司的定量做到既不缺乏激励力度做到既不缺乏激励力度做到既不缺乏激励力度做到既不缺乏激励力度,又避免过度激励又避免过度激励又避免过度激励又避免过度激励 总股本：公司注册资本3000万元，按1:1折为3000万股，退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理方案管理退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理股权激励这个事谁说了算？股权激励这个事谁说了算？股东会股东会董事会董事会/总经理办公会总经理办公会审计委员会审计委员会薪酬与考核委员会薪酬与考核委员会股权激励小组股权激励小组总经理总经理监事会监事会提名委员会提名委员会秘书处秘书处表决方案审议方案、激励对象入选资格；批准业绩指标u激励对象提名u拟定业绩指标日常事务拟定方案战略委员会战略委员会股权激励这个事谁说了算？股东会董事会/总经理办公会审计委员会退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理方案管理退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理6/16/2024为什么要考核？为什么要考核？考核避免抱怨，是对有能力人、对兄弟感情的一种保护留退路留退路分责任分责任保护保护考核能够让大家同心协力，共同挑担子实现战略目标。为退出留下接口8/9/2023为什么要考核？考核避免抱怨，是对有能力人、对6/16/2024考核体系考核体系考核周期考核指标指标权重年度考核销售额、利润率、回款额根据发展阶段和预期战略目标由董事会确定兑现考核分红考核转实股考核公司层面考核公司层面考核个人考核指标是公司层面考核指标的分解，其目的是为了确保公司经营目标的达成。核心决策层/决策层的考核办法由董事会确定，并签订业绩合同进行明确规定。其他岗位的分项考核采用打分制，综合考核成绩划分为A、B、C、D四等。A为优秀，B为良好，C为合格，D为不合格。个个人人层层面面考考核核238/9/2023考核体系考核周期考核指标指标权重年度考核销售6/16/2024加权完成率加权完成率F F区间区间分红比例调整办法分红比例调整办法60%F当年不分红80%F60%当年分红比例调整为拟定分红比例的80%F80%按原计划分红比例分红公司层面考核公司层面考核a)个人层面考核不合格（D等或未达到业绩合同所约定的保底目标）的激励对象，当年不参与分红。b)若激励对象连续两年考核不合格（D等或未达到业绩合同所约定的保底目标），则公司有权按原始出资额收回所授期股/干股。个人层面考核个人层面考核考核结果的应用考核结果的应用248/9/2023加权完成率F区间分红比例调整办法60%F当6/16/2024退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理方案管理8/9/2023退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理6/16/2024在激励期内，若激励对象职位发生变换，参照新岗位的激励标准增加或者减减少少激励股。激励对象激励对象职位发生变化职位发生变化激励对象持有股的激励股数量不变，但持股比例稀释。公司追加投入公司追加投入或引进风投或引进风投激励股数量调整办法激励股数量调整办法268/9/2023在激励期内，若激励对象职位发生变换，参照新岗6/16/2024退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理方案管理8/9/2023退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理6/16/2024特殊情况特殊情况期股处理办法（锁定期）期股处理办法（锁定期）实股处理办法实股处理办法1）激励对象因自身原因与公司提前解除劳动合同而离职。2）公司有证据证明激励对象存在严重失职、索贿、受贿、贪污、盗窃、侵占公司财产、泄漏公司经营和技术秘密、损害公司声誉或利益等情形而对其予以停职或开除。公司按激励对象的本金收回期股（扣除相应赔偿金）转让给持股公司普通合伙人指定的对象，转让价格为原始出资额3）激励对象因公司人员调整而被辞退。4）合同到期，双方友好协商不再续约。公司收回期股，给予原始出资额和增值收益，分三年支付，每年三分之一转让给持股公司普通合伙人指定的对象，按照上年末每股净资产计算，分三年支付，每年三分之一5）激励对象因退休而离职。6）激励对象丧失劳动能力而离职。公司按当期股价收回期股，分三年支付，每年三分之一继续持有5年，5年后转让给持股公司普通合伙人指定的对象，按照公允价值计算，分三年支付，每年三分之一7）其他情况董事会决定合伙人会议裁决退出时的股权调整机制退出时的股权调整机制288/9/2023特殊情况期股处理办法（锁定期）实股处理办法16/16/2024您仔细看了吗？您仔细看了吗？S公司从公司从2011年实施方案年实施方案3年来，核心骨干没有年来，核心骨干没有1人离开，面对行业龙头企业的步步紧逼，仍然实人离开，面对行业龙头企业的步步紧逼，仍然实现了现了6千万利润！千万利润！两天一夜的两天一夜的股权激励落地班股权激励落地班专家团将通过亲自操作的案例进行分析、互动、提问、解答，帮专家团将通过亲自操作的案例进行分析、互动、提问、解答，帮助企业家制定出适合自己的股权激励落地方案。助企业家制定出适合自己的股权激励落地方案。方案落地实施方案落地实施8/9/2023您仔细看了吗？方案落地实施 部分企业案例部分企业案例 部分企业案例6/16/2024云天化云天化业务：业务：锂电池隔膜 分类：分类：生产科技类实施前规模：实施前规模：生产线刚投产实施后情况：实施后情况：行业第一名 实施效果：实施效果：云南最大国企云天化子公司纽米科技创办之初开始实施股权激励，在方案推动下，公司在锂电池隔膜生产领域全国居首，打破外企对该产品的国内垄断，填补国内该领域多项空白，创造多个第一，被列入科技部重点扶持企业。朗凯奇朗凯奇业务：业务：建材 实施实施前前规模：规模：销售额7600万元分类：分类：制造类 实施后规模实施后规模：销售额3亿实施效果：实施效果：方案实施一年后，销售额实现翻翻，达到3亿元。分公司由4个增加到9个，每次招商会现场均能成交2000万元以上。随着销售额的翻翻，公司利润增长了200%，上了一个大台阶。阿罗餐饮阿罗餐饮业务：业务：餐饮 实施实施前情况前情况：外地80%店利润差分类：分类：连锁类 实施后情况：实施后情况：外地店仅有1家店未盈利实施效果：实施效果：阿罗餐饮起源于克拉玛依，占据当地市场份额超过60%，公司一直致力于“走出去”战略的实施。方案实施后，公司迅速在乌鲁木齐开店10多家，全疆各地也“遍地开花”。2014年1月阿罗餐饮已在上海闪亮登场。部分企业案例部分企业案例8/9/2023朗凯奇阿罗餐饮部分企业案例6/16/2024英科国际英科国际业务：业务：环保材料、医疗器械 规模：规模：销售额数十亿分类：分类：综合类 实施时间：实施时间：2011年9月实施效果：实施效果：2011年9月至今，“融智+融资”的股权方案帮助英科环保迅速在上海、淄博、六安、镇江建成四大生产基地，客户拓展至80多个国家和地区，已成为全球领先的可再生PS塑料解决方案提供商；英科医疗在上海、洛杉矶建成两大营销与行政中心，在上海、淄博、青州、镇江等地建成六大生产基地。飞新达飞新达业务：业务：机械 分类：分类：制造类实施前规模：实施前规模：销售额1.4亿元 实施后规模：实施后规模：销售额2.1亿元实施效果：实施效果：方案实施后，2013年下半年公司销售额同比增长50%，与第二名的第三名的距离大大拉开（公司本来就是行业第一名，但和第二名差距不大）。公司用股权吸引高端人才效果明显，近5个月内就吸引到业内顶尖的研发和销售人才各一位。扬子空调扬子空调业务：业务：空调 实施前规模：实施前规模：利润额500万 分类：分类：家电制造类 实施后规模：实施后规模：利润额超过6000万实施效果：实施效果：1、公司整体运营能力上了一个台阶，制造成本降低1%。2、核心骨干对企业归属感和销售战斗力明显增强，核心骨干3年内无1人流失。3、企业面对行业龙头企业的步步紧逼仍然逆势上扬，3年利润增长超过12倍。8/9/2023英科国际扬子空调6/16/2024裕丰威禾裕丰威禾业务：业务：覆铜板 分类：分类：电子制造业 实施前规模：实施前规模：企业亏损 实施后规模：实施后规模：2014年预计 利润达600万实施效果：实施效果：1、坚定创业团队与企业共同成长的信念。2、员工主动降薪30%，并缴纳500万购股金帮助企业成功挺过资金危机。热脉文体热脉文体业务：业务：文体商贸 实施前规模：实施前规模：销售额5亿 分类：分类：商贸类 实施后规模实施后规模：销售额月均同比增长50%实施效果：实施效果：老板摆地摊起家，文体贸易利润率低，成本低是公司一大优势。方案沿袭公司“地摊成本”优势，在不降低公司利润率的前提下大幅提升优秀员工收入，销售额每年保持50%的增长。2013年获得国内文体销售额第一名的殊荣，2016年在办公用品和体育用品市场将呈现得力、晨光、热脉三足鼎力。网鱼网咖网鱼网咖业务：业务：网吧、咖啡 实施实施前前规模：规模：80多家门店 分类：分类：连锁类 实施后规模实施后规模：近200家门店实施效果：实施效果：高端网吧投资大，一家店投资500万元以上，经过几年的奋战，公司直营店80多家，抢占了上海90%以上的高端网吧网咖市场。方案鼓励全员“生发”向全国范围开拓市场，8个月后，公司总部两个总监、5个部长和无数基层利用各自资源踊跃开店，先后在东北、江苏、广东、山东等地开店100多家。8/9/2023热脉文体网鱼网咖