决策模拟工作总结汇报模板

五氏集团企业经营决策模拟五氏集团企业经营决策模拟总结报告总结报告引言引言u比尔波拉德前美国ServiceMaster公司董事长、德鲁克基金会理事、北京光华管理研修中心开展参谋提过的一句话：“当我领导别人时，我也准备为他们效劳吗？当我启发别人时，我聆听他了吗？当我教导别人时，我有没有学习？当我期待别人跟随，我有没有投入？当我期待优异的表现时，我有没有从平凡开始？当我期待利润时，我有没有帮别人开展？u我们小组认为对对方意见的倾听，以及及时的反响自己的意见是我们小组在企业开展中较为成功的最重要原因。2目目录企企业营销策略分析策略分析 企企业生生产企企业财务分析分析企企业战略分析略分析企企业研研发五氏五氏五氏五氏3企企企企业业短期短期短期短期战战略略略略企企企企业业中期中期中期中期战战略略略略企企企企业长业长期期期期战战略略略略通过占领华东市场与华南通过占领华东市场与华南市场的局部青少年市场，市场的局部青少年市场，支撑今后的决策需求；完支撑今后的决策需求；完成商务人士的产品研发，成商务人士的产品研发，完成华中市场的开发；开完成华中市场的开发；开始研发中老年人产品，完始研发中老年人产品，完成西南市场前两季度的投成西南市场前两季度的投入。入。完成西南市场的开发；完成中老完成西南市场的开发；完成中老年人产品的研发；占领西南市场年人产品的研发；占领西南市场全部目标群体，回收一定资金，全部目标群体，回收一定资金，增加企业账务表现；占领至少二增加企业账务表现；占领至少二分之一的华中中老年人的市场，分之一的华中中老年人的市场，至少三分之一的其他市场的中老至少三分之一的其他市场的中老年人市场，对旋风五人组与墨镜年人市场，对旋风五人组与墨镜的中老年人市场进行打击；增加的中老年人市场进行打击；增加一定的厂房与生产线的购置，提一定的厂房与生产线的购置，提高企业的投资表现。高企业的投资表现。企业战略收缩阶段，企业战略收缩阶段，此季度仍旧主打西此季度仍旧主打西南市场与华中的中南市场与华中的中老年市场，同时逐老年市场，同时逐步减少其他市场的步减少其他市场的资金投入，稳定企资金投入，稳定企业的市场地位。业的市场地位。4战略略决决策失策失误 在在第第一一个个季季度度我我们们便便有有了了库库存存，而而第第一一季季度度是是无无法法销销售售产产品品的的。这这使使得得我我们们企企业业在在做做出出调调整整厂厂房房设设备备与与调调整整销销售售渠渠道道等等决决策策时时，受受到到了了资资金金的限制。的限制。产产品品研研发发过过早早的的投投入入，同同样样导导致致了了我我们们企企业业资金的短缺。资金的短缺。产产品品定定价价与与产产品品广广告告方方面面一一直直显显得得过过于于保保守守。未未能能在在企企业业利利润润与与企企业业定定价价之之间间做做了了一一个个很很好好的的权衡。权衡。对对于于主主攻攻目目标标市市场场西西南南市市场场，我我们们在在第第四四季季度度忘忘记记了了追追加加投投入入。这这是是特特别别严严重重的的决决策策失失误误，也也是是不应该的。不应该的。我我们们小小组组忽忽略略了了一一项项重重要要的的信信息息，即即：所所得得税税将将会会在在每每个个季季度度初初扣扣除除。我我们们因因此此在在第第八八季季度度产产生生了了一一比比二二百百多多万万的的紧紧急急货货款。款。采采购购产产品品原原材材料料所所需需款款项项无无需需当当季季度度支支付付，这这一一十十分分重重要要的的信信息息仍仍旧旧被被我我们们小小组组每每个个人人所所无无视视了了，直直到到第第五五季季度度运运营营结结束时才发现。束时才发现。5市市场个个性性特特性性定定位位品品牌牌 根根据据我我们企企业的的战略略，在在13季季度度要要研研发青青少少年年，商商务人人士士与与中中老老年年人人三三种种风格格迥迥异异的的产品品。首首先先，品品牌牌很很重重要要，品品牌牌是是产品品区区别与与其其他他竞争争对手手的的标志志，品品牌牌不不仅要要与与产品品属属性性相相衬，还要要具具有有一一定定的的个个性性。品品牌牌塑塑造造个个性性通通常常是是用用一一种种联想想的的方方法法来来实现，即即当当顾客客使使用用或或看看到到一一个个品品牌牌时，就就会会使使他他们联想想到到美美好好的的东西西。在在确确定定品品牌牌名名称称时，我我们产品品充充分分考考虑到到以以下下几几个个原原那那么么：1.使使人人容容易易联想想到到有有关关产品品的的利利益益；2.使使人人联想想到到产品品的的品品质；3.容容易易发音音，识别和和记忆；4.具具有有特特色色，与与众众不不同同。6企企业目目标群体的群体的选择青青青青少年少年少年少年中老年中老年中老年中老年商商商商务务人士人士人士人士Y-shiningY是是YOUNG的的开开头头字母，是年字母，是年轻轻的意思，而的意思，而shining那那么么表表征了年征了年轻轻人的人的青青春活力，春活力，青青少年少年对对于英文名于英文名称称比比较热较热衷，衷，这样这样的的名名称称可以可以让让他他们们觉觉得得个个性十足又性十足又非常非常时时尚尚。夕夕阳阳红人人们常常用用夕夕阳阳来来形形容容中中老老年年人人群群，中中老老年年客客户一一看看到到这个个品品牌牌自自然然就就会会联想想到到这种种产品品是是针对自自己己这个个群群体体的的，自自然然会会加加以以关关注。注。至尊金典至尊金典从从名名称称上就上就给人人一一种种尊尊贵华美的美的感受，比感受，比较迎合迎合商商务人士人士对于包于包装的需求。装的需求。给他他们一一种种心理暗示，心理暗示，觉得使用得使用这种种产品品会会是一是一种种非常非常高的享受高的享受7ISO9000ISO14000 由于及时掌握了市场对于产品有资质认证要求由于及时掌握了市场对于产品有资质认证要求这条信息，我们提前对将要进入的市场做了相关的这条信息，我们提前对将要进入的市场做了相关的资质认证，而有些小组则忽视了这一重要信息，没资质认证，而有些小组则忽视了这一重要信息，没有提前进行相关的资质认证，导致在以后的经营季有提前进行相关的资质认证，导致在以后的经营季度里无法在已开发的市场中销售产品，造成了很大度里无法在已开发的市场中销售产品，造成了很大的损失。而我们组在资质认证方面也存在决策失误，的损失。而我们组在资质认证方面也存在决策失误，在第一季度我们就过早的对华东市场进行了资质认在第一季度我们就过早的对华东市场进行了资质认证，导致在经营初期由于资金的匮乏而没有将市场证，导致在经营初期由于资金的匮乏而没有将市场摊开，对于市场的占领力度很小。摊开，对于市场的占领力度很小。8生生产方方案管理案管理协调开开展展控制控制本本钱生生产设施更新施更新 生产的批生产的批量以及本钱量以及本钱控制控制生产线和生产线和厂房的购置厂房的购置和配置和配置根据市场订根据市场订单需要，对单需要，对原材料进行原材料进行采购采购与与财财务务部部和和市市场场部部保保持持协调一致协调一致9 10品种开展策略品种开展策略市场进入策略市场进入策略市场调查分析市场调查分析决决策策内内容容争取定单与谈判争取定单与谈判制定销售方案制定销售方案广告宣传策略广告宣传策略签订合同与过程控制、按时发货应收款管理、销售绩效分析签订合同与过程控制、按时发货应收款管理、销售绩效分析 11第一季度由于缺乏换换位位思思考考，将战略锁定在价位较高开发周期较长的商务人士，第二季度发现只有“旋风五人组”开发中老年，但是由于资金不足，不能马上投入中老年的开发，第三季时，发现“旋风五人组”的市场开发比较保守，并没有开发短期市场，于是我们马上开发了中老年产品，并在第五季度采取较低的价格优势抢走了旋风五人组华中市场一半多的份额。之后，“墨镜”也开发了中老年产品，竞争就变得激烈了，但是到最后一季度也只有我们三个组开发中老年，证明此战略是正确的，竞争远远小于青少年产品和商务人士产品。商务人士由于有5个小组开发，并且同时选择了商务人士需求量较大的华南市场，因此我们采取稳健的策略，各组获得的订单基本一致，在其他的细分市场中，我们会次要考虑出需求较大的商务人士，因为成本较高，可能会造成过多的资金的积压。青少年的竞争一直是处于激烈的状态，各组都比较保守，再加上青少年对价格比较敏感，因此我们都采取稳健的策略。12目目标1目目标2评评评评价价价价过过过过去去去去的的的的经经经经营营营营业业业业绩绩绩绩，衡衡衡衡量量量量现现现现在在在在的的的的财财财财务务务务状状状状况况况况，预预预预测测测测未未未未来来来来的的的的开展趋势开展趋势开展趋势开展趋势资资资资产产产产负负负负债债债债表表表表、损损损损益益益益表表表表与与与与现现现现金金金金流流流流量量量量表表表表的的的的正正正正确确确确分析分析分析分析 13Text 1Text 2Text 3Text 4ROAROAROAROA与与与与ROEROEROEROE八个季度情况表八个季度情况表八个季度情况表八个季度情况表资产利润率资产利润率ROAROA=税收净利税收净利/总资产，主要用来衡量企业资产获利的能总资产，主要用来衡量企业资产获利的能力，它反映了企业总资产的利用效率。说明该公司每力，它反映了企业总资产的利用效率。说明该公司每100100元的资产可以赚取的元的资产可以赚取的净利润。这一比率越高，说明企业的获利能力越强。净利润。这一比率越高，说明企业的获利能力越强。权益报酬率权益报酬率(ROE)=(ROE)=税收净利税收净利/股东权益，是用来衡量整体获利能力，表示股东权益，是用来衡量整体获利能力，表示管理者运用股东资金盈余的能力，是检验公司绩效的一个綜合性指标。一般管理者运用股东资金盈余的能力，是检验公司绩效的一个綜合性指标。一般而言，而言，ROEROE越高越好，高于越高越好，高于15%15%是属于理想，而大于是属于理想，而大于20%20%那么是属于优异水平。那么是属于优异水平。一一二二三三四四五五六六七七八八ROA-50%-3%-41%19%34%50%40%-18%ROE-42%-2%-20%9%16%25%17%-6%14 从从这这两两个个指指标标来来看看，由由于于第第4 4季季到到第第7 7季季的的净净利利润润才才为为正正，因因此此两两个个指指标标为为正正数数。第第5 5到到7 7季季ROEROE高高于于15%15%属属于于理理想想水水平平，第第6 6季季很很优优异异，ROAROA也也很很好好，说说明明这这三三季季的的策策略略运运用用得得当当，企企业业获获利利很很好好，对对股股东东的的回回报报也也很很高高。因因此此，我我们们就就以以这这三三个个季季度度作作为为参参考考标标准准，提提高高这这两两个个指指标标，比比照照其其他他季季度度与与这这三三季季的的差差异异找找出出在在哪哪方方面面做做得好与不好。得好与不好。15季度季度财务表现财务表现匿名旋风五人组墨境梵高国际五氏集团ER组合1 140.6340.6840.6840.4940.6836.842 239.4340.0642.574240.4935.453 338.8340.4443.0942.0539.8535.744 438.7343.1842.6940.4239.2335.755 541.7444.4938.6539.4339.0536.646 643.5342.4336.9336.2641.0139.847 744.0841.7436.2836.941.2739.738 844.2941.7236.1337.5840.839.48 从上表可以看出，我们企业的财务表现一直处于较低的水平。第1个季度因为决策失误，购置了原材料后就制成了成品，使得存货大大增加，而最后1个季度也因为过高地估计需求量使得存货也积压了。从第7季度到第8季度存货的大幅增长来看，上期存货较少，大幅增长预期是满足生产的需求，但由于最后一个季度市场收缩预期的成品销不出去，因此存货大幅增加。17 当然，财务表现的低下决不仅仅是因为存货量多。企业由于决策失误，导致的资金紧缺，而由此产生的贷款也是财务表现不佳的一个主要原因，特别是第七季度因为扣除所得税致使现金缺乏而产生的紧急贷款。而我们企业的中期战略中也明确了要提升财务表现这一要求。最后归功于西南市场的占有，回收了一定的资金，使的财务表现有所回收。18 19决决策框架策框架营销生生产研研发财务 在这里我们小组选择旋风五人组作为主要竞争对在这里我们小组选择旋风五人组作为主要竞争对手来分析，其原因主要是我们小组与旋风五人组的手来分析，其原因主要是我们小组与旋风五人组的综合表现排名呈季度性的交替变化。得益于对西南综合表现排名呈季度性的交替变化。得益于对西南市场的占领，才使我们小组最终锁定了胜局。市场的占领，才使我们小组最终锁定了胜局。20 在在产产品品研研发发方方面面，旋旋风风五五人人组组在在前前三三个个季季度度率率先先涉涉足足了了中中老老年年市市场场，而而我我们们在在第第三三季季度度才才开开始始投投入入研研发发，这这是是我我们们不不如如他他们们的的一一个个地地方方。对对于于产产品品研研发发的的选选择择需需要要考考虑虑是是否否也也有有其其他他企企业业选选择择进进入入这这个个产产品品，而而我我们们没没有有考考虑虑到到这这些些，所所以以一一开开始始便便处处在在了了十十分分不不利利的的地地方方，归功在第三季度的战略调整，使这种劣势不会继续拉大。归功在第三季度的战略调整，使这种劣势不会继续拉大。中老年市场 21 旋风五人组由于主导中老年市场，所以生产较多的中老年人的产品，而我们企业主导西南市场，目标群体的分布较均匀，生产的产品也比较平均。但由于他们所开发的市场皆存在较剧烈的竞争，在产品销售方面会受到影响，进而影响他们的厂房与生产线方面的调整。西南市场只有我们企业投入，占有着绝对的优势，因此我们的一系列投资措施便可以在西南市场上展开，不像旋风五人组有着那些限制。五氏集团(第5组)成品类型库存量青少年 15,03015,030中老年15,46815,468商务人士14,64914,649项目旋风五人组(第2组)成品类型库存量青少年 15,00015,000中老年26,00026,000商务人士0 0 22 在银行货款总额方面我们企业比旋风五人组企业多出了1404077.5元，在紧急货款方面多了2065009.41元，在应收账款总额与应付账款总额方面我们的表现也都逊于旋风五人组。财务表现是十二个财务指标的综合表现，虽说在最后几个季度，我们企业通过西南市场上的表现挽回了一些劣势，但这几个方面的缺乏，不是一时半会能够弥补的。所以我们的财务表现始终处在一个相对低的水平上，在与旋风五人组的竞争上，处于不利的地位。项目旋风五人组(第2组)五氏集团(第5组)现金余额8,422,796.338,422,796.337,603,145.007,603,145.00银行贷款总额1,000,000.001,000,000.002,404,077.502,404,077.50紧急贷款总额2,104,012.112,104,012.114,169,021.524,169,021.52应收账款总额2,705,220.002,705,220.0011,209,268.0011,209,268.00应付账款总额4,950,000.004,950,000.008,126,000.008,126,000.00八个季度财务总结表八个季度财务总结表