商业银行的资本管理ppt课件

商业银行的资本管理第一节银行资本的性质与作用第二节资本的构成第三节资本充足与银行稳健第四节资本的筹集与管理商业银行的资本管理第一节银行资本的性质与作用1第一节银行资本的性质与作用商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。一一.银行资本的含义银行资本的含义有三个层面的定义:会计资本经济资本监管资本银行资金来源的基础部分第一节银行资本的性质与作用商业银行资本是银2（一）会计资本会计资本银行总资产-总负债管理者：会计人员，或财务部门会计资本考虑的主要问题:哪些资本是可用的哪些现有的工具可以筹集资本筹集到的资金应该如何投资（一）会计资本会计资本银行总资产-总负债3（二）经济资本定义：经济资本指股东的投资总额，表现为银行产生财务困难时可用来吸收损失的最低资本数量和会计资本的区别：扣除会计资本中的债务资本部分，或者说是股东实际投资额。作用：一是保护债权人利益二是用以应付银行的非预期损失（二）经济资本定义：经济资本指股东的投资总额，表现为银行产4（三）监管资本(法定资本)定义:指一国金融管理当局对银行的资本要求,以法定形式规定。包括银行用于抵补预期损失的准备金银行用于抵补预期损失的准备金(预期损失是银行贷款组合在一年中可能遭受的平均损失预期损失是银行贷款组合在一年中可能遭受的平均损失)非预期损失的风险资本非预期损失的风险资本（三）监管资本(法定资本)定义:银行用于抵补预期损失的准备金5（三）监管资本(法定资本)法定资本与经济资本的关系法定资本与经济资本的关系经济资本的理论是确定法定资本的基础，它的重要意义在于，提出了银行吸收损失的最低数量资本金，应涵盖银行的非预期损失，以最大限度保护存款人的利益（三）监管资本(法定资本)6二、商业银行资本的功能银行资本比重小，但意义重大1、银行日常经营中的风险缓冲器、银行日常经营中的风险缓冲器当银行收益不足以抵补损失时，需要以资本来冲销二、商业银行资本的功能银行资本比重小，但意义重大72经营功能经营功能：银行开业的必要条件最低法定注册资本营运中：用于固定资产投资。（购置土地、建筑物、设备等；当银行扩大规模时，用于增设分支机构、办公设施、扩大营业场所。）2经营功能：83保护功能：维护债权人的权益，树立客保护功能：维护债权人的权益，树立客户对银行的信心户对银行的信心资本在清算时的功能是补偿亏损额的唯一来源，资本越大，银行承受亏损的能力越强，越能有效地保护存款人和其他债权人利益雄厚的资本可支持客户对银行的信心3保护功能：维护债权人的权益，树立客户对银行的信心9（一）银行资本的功能（3）4盈利功能：盈利功能：为股东赢得收益从股东的观点看，银行资本的职能就是获得足够的收益以弥补经营成本，并给所有者适当的净回报银行资本的金融杠杆作用：即以较小的金融资本推动较大的资产数额，达到提高资本盈利水平的目的要扩大资产规模，必须不断增加资本量（一）银行资本的功能（3）4盈利功能：为股东赢得收益105管理功能：管理功能：指金融管理当局通过规定法定指金融管理当局通过规定法定最低资本比率，来进行风险约束和控制银行资产的最低资本比率，来进行风险约束和控制银行资产的随意扩张。随意扩张。制约贷款总规模：银行资产不能无限制扩张 制约银行对单个客户或项目的贷款规模5管理功能：指金融管理当局通过规定法定最低资本比率11第二节资本的构成2.1 银行资本的类型银行资本的类型一、权益资本（一）实收资本或股本：（外源资本）（二）资本公积：（外源资本）（二）盈余与未分配利润：（内源资本）二、其他来源：储备金资本准备金、贷款损失准备金、证券损失准备金三、债务资本：资本票据、债券第二节资本的构成2.1银行资本的类型一、权益资本12资本资本银银 行行 资资 本本 构构 成成一级一级资本资本(1)实收资本：包括已发行并全额实缴的普通股和永久实收资本：包括已发行并全额实缴的普通股和永久性非累积优先股性非累积优先股(2)公开储备：即资本盈余和留存盈余。通过留存收益公开储备：即资本盈余和留存盈余。通过留存收益或股票发行溢价、留存利润等或股票发行溢价、留存利润等二级二级资本资本(1)非公开储备：只包括虽未公开，但已反映在损益帐非公开储备：只包括虽未公开，但已反映在损益帐上并为银行的监管机构所接受的储备上并为银行的监管机构所接受的储备(2)资产重估储备：包括银行自身国家资产的正式重估资产重估储备：包括银行自身国家资产的正式重估增值和有价证券名义增值增值和有价证券名义增值(3)一般储备金一般储备金/一般呆帐准备金：用于防备未来不可预一般呆帐准备金：用于防备未来不可预见损失的储备金或呆帐准备金见损失的储备金或呆帐准备金(4)混合混合(债务债务/股票股票)资本工具：一系列同时具有股本资资本工具：一系列同时具有股本资本和债务资本特性的工具，如美国的强制性可转换债本和债务资本特性的工具，如美国的强制性可转换债务工具等务工具等(5)长期次级债务：包括普通的、无担保的、原始期最长期次级债务：包括普通的、无担保的、原始期最少在少在5年以上的资本债券与信用债券年以上的资本债券与信用债券2.2巴塞尔协议巴塞尔协议对资本的规定对资本的规定银行资本构成一级132.3银行规模与资本构成不同规模的银行，资本构成存在差异。规模较大的银行：规模较大的银行：普通股、长期次级债、资本溢价、未分配利润等占比较大。规模较小的银行：规模较小的银行：主要依赖未分配利润，较少从金融市场上获得资本。我国商业银行的资本构成：见表2-1（P30）2.3银行规模与资本构成不同规模的银行，资本构成存在差异。14第三节资本充足与银行稳健一、资本与银行倒闭风险一、资本与银行倒闭风险究竟需要多少资本才能避免银行倒闭风险？二、资本充足与银行稳健二、资本充足与银行稳健资本与资产之比是否能反映银行的稳健程度？第三节资本充足与银行稳健一、资本与银行倒闭风险15三、三、新巴塞尔资本协议对资本充足的测定新巴塞尔资本协议对资本充足的测定1988年巴塞尔资本协议对资本充足的计年巴塞尔资本协议对资本充足的计算方法：标准法算方法：标准法风险加权的计算：各项资产的风险权重归类：P42表内资产风险权数及测定表外项目的信用转换系数三、新巴塞尔资本协议对资本充足的测定1988年巴塞尔资本协议16巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议（巴塞尔协议（Basel Accord)适量资本适量资本要求要求(1988年年)基本思想：基本思想：适量资本的确定应以吸适量资本的确定应以吸收银行表内、表外可能产生的损失为基收银行表内、表外可能产生的损失为基础，础，资本数量应与资产风险的程度相对资本数量应与资产风险的程度相对应应巴塞尔协议巴塞尔协议（BaselAccord)适量资17第一第一.统一风险资产的测定：统一风险资产的测定：风险资产风险资产=表内风险资产表内风险资产+表外风险资产表外风险资产 表内风险资产表内风险资产=表内相应项目资产额表内相应项目资产额 x相应风险权数相应风险权数 表外风险资产表外风险资产=表外资产表外资产x信用转换系数信用转换系数x 表内相应表内相应性质资产的风险权数性质资产的风险权数第二第二.统一最低资本比率标准统一最低资本比率标准 核心资本比率核心资本比率=核心资本核心资本/风险资产风险资产 4%总资本比率总资本比率=（核心资本（核心资本+次级资本）次级资本）/风险资产风险资产8%优点：银行资本金与资产风险严格对应，测量准确。优点：银行资本金与资产风险严格对应，测量准确。缺点：计算工作量大，周期长，未考虑非信用风险，难缺点：计算工作量大，周期长，未考虑非信用风险，难以实施动态管理以实施动态管理 商业银行的资本管理ppt课件18风险权数系统风险权数系统表内的资产风险权数表内的资产风险权数五种：五种：0%、10%、20%、50%、100%表内风险资产表内风险资产=表内资产额表内资产额 风险权数风险权数表外风险资产表外风险资产=表外资产表外资产 信用转换信用转换系数系数 表内相对性质资产的风险权数表内相对性质资产的风险权数风险权数系统表内的资产风险权数19类别类别信用换算系数信用换算系数工具或方法工具或方法贷款的替代形式贷款的替代形式100%负债的普通担保、银负债的普通担保、银行承兑担保行承兑担保(为贷款为贷款或证券担保的或证券担保的)备用备用信用证信用证或有负债或有负债条件：与特定交易有关条件：与特定交易有关50%履约担保书、履约担保书、投标担投标担保书、认股权证保书、认股权证(为为特别交易开具的特别交易开具的)备备用信用证用信用证或有负债或有负债条件：短期的可自动清条件：短期的可自动清偿与贸易有关偿与贸易有关20%(有海运或其他装运有海运或其他装运货物作抵押的货物作抵押的)跟单跟单信用证信用证承诺承诺条件：初始期限超过条件：初始期限超过1年年票据发行便利票据发行便利(NiFS)循环包销便利循环包销便利(RUFS)50%同利率、汇率同利率、汇率有关的项目有关的项目剩余到期日剩余到期日1年以下：年以下：约约0%，汇率合约，汇率合约1%1年及以上：利率合约年及以上：利率合约0.5%，汇率合约，汇率合约5%汇率、利率调换期权汇率、利率调换期权和期货业务和期货业务信用换算系数工具或方法贷款的替代形式100%负债的普通担保、20例题：某一银行总资本为例题：某一银行总资本为6000万元，计万元，计算其资本充足率算其资本充足率已知条件已知条件备用信用证的转换系数为备用信用证的转换系数为100，对私人公司的长期信用承诺的转换系数为对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50见下页见下页例题：某一银行总资本为6000万元，计算其资本充足率21商业银行的资本管理ppt课件223.巴塞尔新资本协议巴塞尔新资本协议(2004年年)1975年年2月巴塞尔委员会成立月巴塞尔委员会成立1988年年7月月关于统一国际银行资本衡量和标准的关于统一国际银行资本衡量和标准的协议协议，即，即巴塞尔协议巴塞尔协议1993年年结合市场风险的资本协议修正案结合市场风险的资本协议修正案作为作为巴塞尔协议巴塞尔协议的补充的补充1997年年巴塞尔委员会有效银行监管的核心原则巴塞尔委员会有效银行监管的核心原则1999年年6月发布了修改后的资本协议草案第一稿，月发布了修改后的资本协议草案第一稿，2001年新资本协议草案又推出草案第二稿，年新资本协议草案又推出草案第二稿，2004 年年6 月通过最终稿月通过最终稿,即即资本计量和资本标准的国际资本计量和资本标准的国际协议：修订框架协议：修订框架。决定自。决定自2006年始实施。年始实施。3.巴塞尔新资本协议(2004年)1975年2月巴塞尔233.巴塞尔新资本协议巴塞尔新资本协议(2004年年)新资本协议包括互为补充的三大支柱：新资本协议包括互为补充的三大支柱：最低资最低资本要求、金融监管（内部和外部）和市场约束本要求、金融监管（内部和外部）和市场约束（信息披露）。（信息披露）。范围扩大到以银行业为主的银行集团持股公司范围扩大到以银行业为主的银行集团持股公司（1）最低资本充足率仍为）最低资本充足率仍为8%（2）在衡量资本充足率时引入了）在衡量资本充足率时引入了操作风险操作风险（内（内部处理程序失误、系统错误、内部员工错误等）部处理程序失误、系统错误、内部员工错误等）和和市场风险市场风险（市场波动、经济周期）（市场波动、经济周期）3.巴塞尔新资本协议(2004年)新资本协议包括互为补24（3）信用风险的评价方法有：）信用风险的评价方法有：标准法、初标准法、初级内部评级法和高级内部评级法；级内部评级法和高级内部评级法；（4）操作风险和市场风险的评价提出三个）操作风险和市场风险的评价提出三个处理方案：处理方案：基本指标法，标准法，内部基本指标法，标准法，内部计量法计量法（3）信用风险的评价方法有：标准法、初级内部评级法和高级内部25新巴塞尔协议下的资本充足率（新巴塞尔协议下的资本充足率（capital at risk)总资本总资本 资本充足率资本充足率=信用风险资产信用风险资产+(市场风险市场风险+操作风险操作风险)*12.5新巴塞尔协议下的资本充足率（capitalatrisk)26中国资本充足率办法中国资本充足率办法2004年年3月月1号实施号实施中国银监会负责人说，中国银行业应对新资本协议挑战的基中国银监会负责人说，中国银行业应对新资本协议挑战的基本策略可以概括为本策略可以概括为“两步走两步走”和和“双轨制双轨制”。所谓所谓“两步走两步走”就是先执行好就是先执行好19881988年资本协议，年资本协议，与此同时鼓励大银行开发内部评级体系，当条件与此同时鼓励大银行开发内部评级体系，当条件成熟时采取内部评级法进行资本监管。成熟时采取内部评级法进行资本监管。“双轨制双轨制”就是就是20072007年以后对商业银行的资本监年以后对商业银行的资本监管不搞管不搞“一刀切一刀切”，具备条件的大商业银行采取，具备条件的大商业银行采取新资本协议新资本协议进行资本监管；对其他银行，继进行资本监管；对其他银行，继续按照续按照商业银行资本充足率管理办法商业银行资本充足率管理办法实施资实施资本监管。本监管。中国资本充足率办法27中国银行业近年来资本实力的持续增强和拨备水平的逐步中国银行业近年来资本实力的持续增强和拨备水平的逐步提高（提高（2010 年末，商业银行拨备覆盖率达到年末，商业银行拨备覆盖率达到218.3%）（拨备覆盖率是衡量贷款损失准备金计提是否充足的指标）中国银行业近年来资本实力的持续增强和拨备水平的逐步提高（2028巴塞尔协议III2010年9月份，国际银行业新的监管框架巴塞尔协议III正式出炉，相比现有的资本监管框架，其资本质量要求更加严格：商业银行的核心资本充足率需由目前的4%上调到6%，同时计提2.5%的资本留存超额资本和不高于2.5%的反周期超额资本，这样核心资本充足率的要求将达到8.5%-11%，这个资本充足率要求须在2019年前达标。在资本充足率提升的基础上，普通股比例也成为重要的资本监管指标。巴塞尔协议III2010年9月份，国际银行业新的监管框架291.一级资本金比率一级资本金比率根据巴塞尔协议，普通股最低要求，即资本结构中吸收损失的最高要素，将从当前的2%提升至4.5%。这一严格的资本要求将分阶段实施，从2013年1月1日开始，2015年1月1日之前实现。一级资本金(包括普通股和其他符合要求的资本)比率将在同一时间从4%提升至6%。1.一级资本金比率根据巴塞尔协议，普通股最低要求302.资本留存缓冲资本留存缓冲巴塞尔协议引入了2.5%的资本留存缓冲(CapitalConservationBuffer)，由普通股权益组成。这一留存缓冲的目的在于确保银行持有缓冲资金用于在金融和经济危机时期“吸收”损失。一旦银行的资本留存缓冲比率达不到该要求，监管机构将限制银行拍卖、回购股份和分发红利等。这一机制可防止一些银行在资本头寸恶化时也肆意发放奖金和高红利的情况。2.资本留存缓冲巴塞尔协议引入了2.5%的资本留313.反周期缓冲反周期缓冲巴塞尔协议还提出了“反周期缓冲”的资本要求，这一新的缓冲比率为普通股或其他能完全“吸收”亏损的资本的0-2.5%。“反周期缓冲”是基于一项更广泛的宏观审慎目标，要求银行在信贷过分充足的情况下居安思危、未雨绸缪。对一国而言，这一缓冲仅仅在“信贷增速过快并导致系统范围内风险积累”的情况下才会生效。3.反周期缓冲巴塞尔协议还提出了“反周期缓冲”的32BaselIII最低资本要求与BaselII的比较BaselIII最低资本要求与BaselII的比较33中国银行业资本监管现状中国银行业资本监管现状截至2010年12月末，我国商业银行整体核心资本充足率和资本充足率分别为10.10%和12.2%中国银行业资本监管现状截至2010年12月末，我国商业34中国银行业资本监管除了紧跟巴塞尔协议III中有关资本监管的最新规定之外，中国银行业监管机构仍在有序推进巴塞尔协议II的实施工作。但考虑到巴塞尔协议II在金融危机中暴露出的问题，监管层对其推进速度较为谨慎。中国银行业资本监管除了紧跟巴塞尔协议III中有关资本监管的352009年7月，巴塞尔委员会发布新资本协议修订稿，进一步加强对银行资本的监管，银监会相应制定了商业银行资本充足率信息披露指引等资本管理的相关指引。针对商业银行互持次级债造成资本虚高现象，2009年10月，银监会印发了关于完善商业银行资本补充机制的通知2009年7月，巴塞尔委员会发布新资本协议修订稿，进一步362010年8月，银监会强调五大国有银行及招商银行实施新资本协议的申请和审批时间表为“2010年底至2011年初”，相比于此前“2010年底”的计划时间表，时间有所延后。另外，第一批试点银行也发生变化，国家开发银行因为特殊的资产结构退出了新协议的实施，中国民生银行因实施条件并不成熟，也未能加入第一批试点银行之列。2010年8月，银监会强调五大国有银行及招商银行实施新资37中国版巴III的出台2011年中国银监会发布了商业银行资本管理办法(征求意见稿)，整合了旧的商业银行资本充足率管理办法和11个新资本协议实施监管指引，并对商业银行的资本监管指标体系进行了重大调整。这意味着中国银行业将从现行的巴塞尔I监管体系直接过渡到巴塞尔III监管体系。中国版巴III的出台2011年中国银监会发布了商业银行资本38在即将落实的巴塞尔协议II框架中，其核心即是银行通过内部评级法更准确地计量风险，从而节约资本金。但由于内部评级方法较为复杂，需要良好的数据和可靠的模型作为基础，例如违约概率要五年的数据，违约损失率要七年的数据，而这恰恰是目前国内银行较为欠缺的部分。在即将落实的巴塞尔协议II框架中，其核心即是银行通过内部评392007年以来主要商业银行资本补充来源分布图2007年以来主要商业银行资本补充来源分布图402010年6月末上市银行次级债和混合资本债占核心资本净额比例2010年6月末上市银行次级债和混合资本债占核心资本净额41中国版“巴三”的主要内容一是强化资本充足率监管一是强化资本充足率监管意见改进了资本充足率计算方法，严格资本定义，提高监管资本的损失吸收能力。将监管资本从现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类，即核心一级资本、其他一级资本和二级资本。此外还优化了风险加权资产计算方面，扩大资本覆盖的风险范围。中国版“巴三”的主要内容一是强化资本充足率监管意42二是杠杆约束率严一个百分点二是杠杆约束率严一个百分点巴塞尔协议III也确立了杠杆率的监管标准，该标准为3%。而根据此次银监会公布的新标准，杠杆率，即一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%。此外，国内新资本充足率监管标准与结构安排和巴塞尔协议III差异包括两个方面：一是国内核心一级（普通股）资本充足率最低标准为5%，比巴塞尔协议III的规定高0.5个百分点。二是国内系统重要性银行附加资本要求暂定为1%。二是杠杆约束率严一个百分点巴塞尔协议III也确立了杠43三是改进流动性风险监管三是改进流动性风险监管四是强化贷款损失准备监管四是强化贷款损失准备监管意见建立了贷款拨备率和拨备覆盖率监管标准。贷款拨备率不低于2.5%，拨备覆盖率不低于150%，原则上按两者孰高的方法确定商业银行贷款损失准备监管要求。新标准自2012年1月1日起实施，系统重要性银行应于2013年底前达标三是改进流动性风险监管四是强化贷款损失准备监管意见建44四、银行资本管理策略（一）分子管理策略1：银行内源资本的管理（二）分子管理策略2：银行外源资本的管理（三）分母管理策略四、银行资本管理策略（一）分子管理策略1：银行内源资本的管理45银行资本管理的对策分子管理策略内源资本管理两种对策外源资本管理分母管理策略银行资本管理的对策分46分子管理策略1、分子对策：提高资本总量、分子对策：提高资本总量 内源资本策略内源资本策略留存盈余：留存盈余：利润留成和内部积累利润留成和内部积累优点：是最便宜的资本金来源优点：是最便宜的资本金来源缺点：受资产利润率和股东分红比率要求的压缺点：受资产利润率和股东分红比率要求的压 力，以及自身规模的限制力，以及自身规模的限制分子管理策略1、分子对策：提高资本总量47（一）内源资本策略内源资本策略1、内源资本支持资产增长的限制因素银行资本金要求越低，则内源资本可支持的资产增长越大；反之，当银行资本要求上升时，内源资本所能支持的资产也随之下降（一）内源资本策略1、内源资本支持资产增长的48（一）内源资本策略例1：某银行的适度资本为：年初的资本/资产=8%，年末的比例不变，年末的未分配收益为0.2亿元。年初资产负债表（亿元）年末资产负债表（亿元）资产负债资产负债资产10负债9.2资产12.5负债11.5资本金0.8资本金1.0新增加的0.2亿元资本可支持的资产增长量为2.5亿元（一）内源资本策略例1：49（一）内源资本策略2、戴维贝勒的银行资产持续增长模型定义：由内源资本所支持的银行资产的年增长率称为持续增长率。（1）银行资产持续增长率的计算公式SG1=(TA1TA0)/TA0=TA/TA0（1）其中：SG为银行资产增长率，TA为银行总资产，TA为银行资产增长率（一）内源资本策略2、戴维贝勒的银行资产持续增长模型50（一）分子管理策略1：银行内源资本管理（2）由于资本的限制，决定了银行资产的增长率等于银行资本的增长率。其计算公式为：SG1=TA/TA0=EC/EC0（2）其中，EC：银行总股本EC：银行股本增加额（一）分子管理策略1：银行内源资本管理（2）由于资本的限制，51（一）分子管理策略1：银行内源资本管理实现内源资本增长的主要做法：1.提高留存盈余比，减少分红2.提高资产的盈利性，增加收益减少开支（一）分子管理策略1：银行内源资本管理实现内源资本增长52例：A银行06年拥有股权资本200万元，资产5000万元，股息支付率（股息/净收益）为40%。计划07年资产增长率为10%，预计07年资产收益率为0.5%，问：若股息支付率不变，A银行07年至少需要增发多少股票才能保持核心资本充足率在4%以上。例：53（二）分子管理策略2：银行外源资本管理普通股优先股外源资本长期次级债券的构成附属资本可转换债券资本票据（二）分子管理策略2：银行外源资本管理54（二）分子管理策略2：银行外源资本管理选择外源资本形式的依据：一是在比较成本与收益的基础上，决定使用何种具体的外源资本形式二是根据核心资本是否充足，决定外源资本形式（二）分子管理策略2：银行外源资本管理选择外源资本形55（二）外源资本策略1、普通股优点：可获永久使用的资金、无需还本；无固定利息负担；新增股本计入核心资本；缺点：发行成本高，手续繁多；来自于股东的分红压力较大；新股增发易导致控股格局发生改变，原股东利益被稀释；每股收益率下降。（二）外源资本策略1、普通股56（二）分子管理策略2：银行外源资本管理2.优先股优点：1.既能筹集到稳定资金，又可避免影响原股东的控制权。既能筹集到稳定资金，又可避免影响原股东的控制权。2.当经营不佳，未能创造利润时，银行当期可不必支付当经营不佳，未能创造利润时，银行当期可不必支付股利股利 3.优先股票的红利分配在总量上小于普通股票，其发行优先股票的红利分配在总量上小于普通股票，其发行成本相对低于普通股票成本相对低于普通股票缺点：股息率一般高于债券利率，而且股息固定，股息率一般高于债券利率，而且股息固定，税后支付税后支付（二）分子管理策略2：银行外源资本管理2.优先股57（二）分子管理策略2：银行外源资本管理2、长期次级债券优点：1.发行限制宽松，手续简便，发行成本较低发行限制宽松，手续简便，发行成本较低 2.是不影响股东对银行的控股权，因而在发行过程中不是不影响股东对银行的控股权，因而在发行过程中不会受到股东的反对会受到股东的反对缺点：1.有法定的偿还本金和利息的压力有法定的偿还本金和利息的压力 2.在利率变动的情况下，次级债券可能会加大银行的负在利率变动的情况下，次级债券可能会加大银行的负担担 3.不能吸纳日常经营损失不能吸纳日常经营损失（二）分子管理策略2：银行外源资本管理2、长期次级债58（三）分母管理策略压缩银行资产规模压缩银行资产规模通过主动放慢资产扩张速度，销售部分高风通过主动放慢资产扩张速度，销售部分高风险，或市场价值较高的金融资产，来压缩银险，或市场价值较高的金融资产，来压缩银行资产规模。行资产规模。调整银行资产结构调整银行资产结构银行在资产规模不变情况下，通过资产组合银行在资产规模不变情况下，通过资产组合的调整，来降低资产的风险权数，从而达到的调整，来降低资产的风险权数，从而达到缩小分母缩小分母-风险资产的目的风险资产的目的（三）分母管理策略压缩银行资产规模59资料资料 我国商业银行资本充足率达标情况我国商业银行资本充足率达标情况 相关数据：相关数据：截至截至20082008年年6 6月份末，我国商业银行资本充足率达标的银月份末，我国商业银行资本充足率达标的银行已有行已有175175家，比年初增加家，比年初增加1414家；达标银行资产占商业银行家；达标银行资产占商业银行总资产的总资产的84.2%84.2%。资料我国商业银行资本充足率达标情况相关数60思考题1、银行资本的构成及其主要功能是什么？2、如何分析银行资本充足性问题？3、银行资本管理的目标及其主要对策是什么？4、内源资本支持银行资产增长的主要限制因素有哪些？5、比较分析不同外源资本来源的利弊。思考题1、银行资本的构成及其主要功能是什么？611、不是井里没有水，而是你挖的不够深。不是成功来得慢，而是你努力的不够多。2、孤单一人的时间使自己变得优秀，给来的人一个惊喜，也给自己一个好的交代。3、命运给你一个比别人低的起点是想告诉你，让你用你的一生去奋斗出一个绝地反击的故事，所以有什么理由不努力!4、心中没有过分的贪求，自然苦就少。口里不说多余的话，自然祸就少。腹内的食物能减少，自然病就少。思绪中没有过分欲，自然忧就少。大悲是无泪的，同样大悟无言。缘来尽量要惜，缘尽就放。人生本来就空，对人家笑笑，对自己笑笑，笑着看天下，看日出日落，花谢花开，岂不自在，哪里来的尘埃!5、心情就像衣服，脏了就拿去洗洗，晒晒，阳光自然就会蔓延开来。阳光那么好，何必自寻烦恼，过好每一个当下，一万个美丽的未来抵不过一个温暖的现在。6、无论你正遭遇着什么，你都要从落魄中站起来重振旗鼓，要继续保持热忱，要继续保持微笑，就像从未受伤过一样。7、生命的美丽，永远展现在她的进取之中;就像大树的美丽，是展现在它负势向上高耸入云的蓬勃生机中;像雄鹰的美丽，是展现在它搏风击雨如苍天之魂的翱翔中;像江河的美丽，是展现在它波涛汹涌一泻千里的奔流中。8、有些事，不可避免地发生，阴晴圆缺皆有规律，我们只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改变它的轨迹。9、与其埋怨世界，不如改变自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都强。人生无完美，曲折亦风景。别把失去看得过重，放弃是另一种拥有;不要经常艳羡他人，人做到了，心悟到了，相信属于你的风景就在下一个拐弯处。10、有些事想开了，你就会明白，在世上，你就是你，你痛痛你自己，你累累你自己，就算有人同情你，那又怎样，最后收拾残局的还是要靠你自己。11、人生的某些障碍，你是逃不掉的。与其费尽周折绕过去，不如勇敢地攀登，或许这会铸就你人生的高点。12、有些压力总是得自己扛过去，说出来就成了充满负能量的抱怨。寻求安慰也无济于事，还徒增了别人的烦恼。13、认识到我们的所见所闻都是假象，认识到此生都是虚幻，我们才能真正认识到佛法的真相。钱多了会压死你，你承受得了吗?带，带不走，放，放不下。时时刻刻发悲心，饶益众生为他人。14、梦想总是跑在我的前面。努力追寻它们，为了那一瞬间的同步，这就是动人的生命奇迹。15、懒惰不会让你一下子跌倒，但会在不知不觉中减少你的收获;勤奋也不会让你一夜成功，但会在不知不觉中积累你的成果。人生需要挑战，更需要坚持和勤奋!16、人生在世：可以缺钱，但不能缺德;可以失言，但不能失信;可以倒下，但不能跪下;可以求名，但不能盗名;可以低落，但不能堕落;可以放松，但不能放纵;可以虚荣，但不能虚伪;可以平凡，但不能平庸;可以浪漫，但不能浪荡;可以生气，但不能生事。17、人生没有笔直路，当你感到迷茫、失落时，找几部这种充满正能量的电影，坐下来静静欣赏，去发现生命中真正重要的东西。18、在人生的舞台上，当有人愿意在台下陪你度过无数个没有未来的夜时，你就更想展现精彩绝伦的自己。但愿每个被努力支撑的灵魂能吸引更多的人同行。1、不是井里没有水，而是你挖的不够深。不是成功来得慢，而是你62商业银行的资本管理ppt课件63