广发银行电子银行监管存在的问题分析研究财务管理专业

广发银行电子银行监管存在的问题分析摘要网络发展、科技进步为国内电子银行业务的创新带来较好的发展前景。全新的金融潮流中，国内电子银行得到了良好的发展效果，更多的银行开始专注于电子银行业务。电子银行虚拟性是其风险的关键来源，广发银行不只要解决传统银行需要面承担的现实风险，此外也需要处理网络产生的风险。本文在分析中吸收国外的优秀管理方式，对广发银行电子银行监管业务开展研究，为国内未来的电子银行风险管理分析准备良好基础。关键词：电子银行；电子银行风险；电子银行风险控制AbstractThe development of network and the progress of science and technology have brought good prospects for the innovation of domestic electronic banking business. In the new financial trend, domestic e-banking has achieved good development results, more banks began to focus on e-banking business. The virtual nature of e-banking is the key source of its risk. Broadcasting Development Bank not only needs to solve the real risks that traditional banks need to bear, but also needs to deal with the risks arising from the network. This paper absorbs the excellent management methods of foreign countries in the analysis, and studies the supervision business of Guangzhou Development Banks electronic banking, so as to prepare a good foundation for the future risk management analysis of domestic electronic banking.Key words: e-banking; e-banking risk; e-banking risk control Preface目录摘要11绪论31.1研究背景31.2研究目的和意义31.3国内外研究现状31.3.1国外研究现状31.3.2国内研究现状31.4研究的方法及内容42电子银行监管的相关理论概述42.1电子银行概述42.2电子银行发展现状52.3网络银行的监管53广发银行电子银行监管存在的问题63.1法律监管体系不健全63.2缺乏监管人才73.3信息披露监管不足73.4客户权益的保护不够83.5电子银行技术存在问题84完善广发银行电子银行监管的对策84.1健全法律监管84.2加大人才培育力度94.3加大政府的监管力度94.4健全客户权益保护104.5加强电子银行技术建设10结论11参考文献11致谢12一、绪 论（一）研究背景近年来我国的电子银行发展迅猛，然而在网上进行金融交易双方没有面对面地交流，很多时候不清楚对方的身份，给网上银行带来了交易风险。近年来由于网上银行风险事件的陆续发生已经让人类怀疑了网上银行的可靠性，不利于网上银行的发展。我们需要对于网上银行的风险进行分析，找出存在的风险并提出相应的策略，以完善网络银行的发展。（二）研究目的和意义网络银行不仅仅是将现有银行业务地在网上进行操作，也是金融业跟技术创新产生的平台，是银行业的新型组织模式。本文将网络银行定义为运用互联网，运用电子渠道，打破传统银行的局限性，给银行客户提供现代化金融服务的平台。从理论层面上来讲，电子银行信息透明度低、信用关系复杂，分析我国电子银行风险及原因，给出电子银行控制风险需要采取的对策，是实现我国电子商业银行健康发展的现实需要。从实践层面上来讲，研究该问题能够促使电子银行加快发展步伐。（三）国内外研究现状1.国外研究现状国外学者Grka J（2016）在IBANs or IPANs里面指出，商业银行电子银行的运作系统大多数采用的是高杠杆运作模式，这种模式会扩大信贷风险，太过强调流动性也会导致一定的系统性风险，会使得金融系统更加脆弱。Lisowsky P（2015）在Minnis M, Sutherland A. Economic Growth and Financial Statement Verification中指出只有电子银行控制了风险之后，运用电子银行的客户才有可能会获得突破性进展。对于电子银行的风险和随之而来的危机，国外学者Suanmali （2015）指出，网上银行系统普遍倾向于高杠杆运作模式，这种模式会扩大信贷风险，流动性太大会给网上银行带来风险，也会加大金融系统风险性。2.国内研究现状由于规范的条例缺乏，我国电子银行在快速崛起的同时也伴随着不容忽视的风险，2011年温州出现了严重的民间借贷危机，这充分说明了民间金融存在较大的风险。郭赫昀（2017）在我国网络银行监管研究里认为，中国的电子银行系统类型将在五年内成为中国金融市场的最大风险。国内学者邹晟卿（2017）在网上银行监管问题及其对策研究里面也表示，中国现有的类电子银行的存增加了金融体系的风险。由于规范的条例缺乏，我国电子银行在快速崛起的同时也伴随着不容忽视的风险，由于电子银行交易双方在网上操作，这充分说明了晚上银行存在较大的风险。刘婷（2014）认为，中国的网上银行系统类型将在五年内成为中国金融市场的最大风险。国内学者刘涛（2016）也表示，中国现有的网上银行的存在增加了金融体系的风险。（四）研究的方法及内容文献研究法。主要通过搜集有关电子银行风险控制的资料，从而拓宽思路，对国内外有关网上银行监管的相关文献进行针对性的查阅，从中从中提炼出比较有用的信息。理论分析与实证分析相结合的方法。在理论方面，系统地分析网上银行监管存在的问题，并结合广发银行的现状，就广发银行网上银行监管存在的问题提出切实可行的策略和建议。本文提出该课题的研究背景以及研究意义，对本文的研究方法做了大致地介绍，对本文的研究内容做了概述。然后对于电子银行监管的理论进行阐述，结合广发银行电子银行监管的现状找出其中存在的问题，并提出了相应的建议，最后对全文进行了总结与展望。二、电子银行监管的相关理论概述 （一）电子银行概述1.电子银行定义网络与通信技术的持续发展，电子金融浪潮席卷全球，更多的银行创建了单独的网页与网站，不只是这样，电子银行的服务发展方式也出现明显的改变。因为关注点的差异，当前在理论层面无法给电子银行下一个精准的概念。然而整体分析，电子银行概念主要包含三个部分。第一，其需要使用互联网电子通信系统，主要是公用网络、银行内部计算机网络、电话或其余电子通信方式；第二，顾客需要使用个人电脑、通讯终端，主要是电话、手机、笔记本等，或其余智能设施；第三，最后目标是银行为顾客准备金融产品和相关服务。2.电子银行的类型根据服务对象的不同，网络银行可以划分为两类，即个人网上银行和广发银行网上银行。（1）广发银行网上银行顾名思义电子银行监管网上针对主要群体主要有广发银行网上银行业务的监管。企业可以通过广发银行网络银行不仅处理单位员工的网上支付和工资发放业务或者处理信用证相关等业务，方便快捷、省时省力， 还可以实时了解广发银行财务运作情况，及时在组织内部调配流动资金。例如：广发银行网上银行是广发银行为单位何客户提供的网上自助金融服务，受到很到企业的垂爱。（2）个人网上银行个人或家庭的日常转账等属于个人网上银行的主要业务项目。根据权威调查数据显示的结果可知，个人网上银行在广东的注册数量正呈现显著增长趋势，对个人账户进行实时查询、汇款等是个人网上银行使用频率最高的业务。3.电子银行业务特点电子银行属于新兴的方式，目前表现为下面几部分特点：虚拟化。互联网技术为经济发展营造了虚拟空间，其中电子银行就是依靠上述虚拟数字网络，开始脱离对物理地址、现实网点与分支组织的依赖，只通过虚拟化网络地址与互联网柜台。电子银行的金融产品与服务也表现出虚拟化特点，比如电子货币与支付等。广发银行突破传统银行与顾客之间直接的交易模式，促使服务虚拟化。（二）电子银行发展现状1.电子银行优势目前的商业银行竞争日趋激烈，其中包括资本、技术和管理水平等等方面的竞争，为了在市场竞争中占据更多优势，各大银行对业务项目不断创新，先后推出了电话银行等诸多新型服务项目。网络银行的业务均是通过自助方式办理的，而具体的后台处理则是由计算机系统完成的，利用了互联网络，减少了服务人员。在国内银行行业，常用柜台替代率来衡量网络银行的发展水平。所谓柜台替代率，顾名思义就是用网络业务代替原来的柜台业务，柜台提到率越高，说明网络银行的业务发展越好，从理论上将可以网络银行替代柜台业务的40%左右，可以为银行节省大量地人力等资源，此外，通过相关调查获得的结果可知，在费用成本方面网络银行要明显低于普通营业方式。2.我国网上银行的发展历程国内首家借助互联网对相关信息进行发布的银行是中国银行，其官方网站于1997年初开始开放使用，我国首家网上银行是招商银行建立的，其创办的“一网通”网上银行服务在1998年开始投入使用，交通银行等也纷纷效仿，陆续推出此项业务。数据显示，至2016年末，我国电子银行客户已超过一亿万户。网上支付已经越来越被广大群众接受，成为最为普遍和最受欢迎的网上购物付款方式，根据CNNIC历年调查数据显示，截至2018年底，将近有89%的网民选择网上支付作为付款方式，网上银行已成为商业银行为客户提供方便快捷服务的主要方式。（三）网络银行的监管1.网络银行监管的理论基础概括来讲，就是银行为达到监管服务对象的目的，而采取的一系列措施。受到我国经济体制的影响，国内的电子银行监督具有一定的特殊性，即对自身具有的行政管理职能充分利用，借助业务活动等对相关经济活动以及国民经济状况进行反映和监督。2.网络银行监管的特性在业务内容等方面网络银行具有众多特殊性，因此在监管时也与传统银行业务的监管存在明显差异，具备表现为：第一，监管面临的困难程度显著增强。在服务模式等方面网络银行具有较强的特殊性，导致相关风险随之增强，并显著增强了监管难度。对其实施的监管并非简单的将银行与网络监管叠加在一起。无纸化操作是网络银行交易的主要形式，因此无法提供相应凭证，除此之外，要完成相关操作往往需要输入密码，基于此，在实施稽核监督时有关部门很难对相关资料等进行有效的搜集。综上所述，在针对网络银行实施监管的过程中，不但要遵循传统银行的监管方式，同时还应针对其具有的特点，从技术层面进行监管，例如对网络服务系统的数据库等方面的安全性予以可靠保障等。第二，显著增加了监管范围。于传统银行业务不同，网络银行的业务类型更加丰富。信息技术是网络银行业务和服务得以实现的重要基础，金融中介的作用不断加强，基于此，应适当调整监管工作的侧重方向，不断增强传递和存储相关信息的安全性，有关方面在现阶段面临的首要问题，就是如何为客户等各方面的信息提供可靠的安全保障。网络银行在数据安全和系统稳定等方面的表现会直接影响到客户对银行的信任度，甚至会对网络银行的稳定发展产生严重的不良影响。第三，实施国际化的监管标准。开放性等特性是网络自身具有的特性，因此可以在世界范围内开展业务，全球化逐步成为网络银行业务和服务对象的发展趋势，期间会涉及到多国的法律法规。基于此，应扩大网络银行的监管范围，积极与他国政府就网络银行监管展开合作。3.电子银行监管存在问题网络银行虽较之传统银行有其突出的优势，但也并非完美无缺。它在带来种种便利的同时，也引入了巨大的新风险，对传统银行的安全管理制度及风险管理机制提出了严峻的挑战。与传统银行一样，网络银行也会面临信用风险、流动风险、利率风险和市场风险等等。从形式上而言，这些风险和传统银行的风险并无不同，然而根据同样的业务、同样的风险、不同的业务、不同的风险的原则，网络银行的风险又具有内在的差异性。网络银行面临的主要风险有:第一，安全性风险。系统的可靠性和完整性因出现重大缺陷可能给网络银行带来损失的风险。安全性风险产生的最主要原因是系统的安全问题，因为系统容易受到外部和内部的攻击。外部的攻击如“黑客”、“病毒感染”等危害。内部的威胁主要是指银行内部工作人员的欺诈行为或无意过失都会增加银行的安全性风险。雇员可以偷偷地获取确认数据以访问客户账户窃取储值卡，雇员的疏忽也会危及银行的安全。第二，市场信号风险。在虚拟的金融服务市场上，由于信息非对称会使网络银行面临不利选择和道德风险，从而引发业务风险。因为网络银行只有网站没建筑物和营业厅，所以和客户之间缺乏面对面的交流接触，彼此信息不通，网络银行便无法在网上对客户的信用进行评估和风险水平的鉴别，从而处于不利的选择地位，网上客户将会比在传统形式的市场上更多地利用信息优势形成对网络银行不利的道德风险行动。第三，法律风险。违反或不遵守有关的法律、法规、规则、行业做法和标准，或没有完善地规定各方在法律上的权利和义务可能会给银行造成法律风险；另外，由于传统法律对网络银行缺乏规范或者传统法律规范与网络银行现有的运行要求相冲突，也会导致法律风险。三、广发银行电子银行监管存在的问题广发银行创建于1988年，为我国的第一批股份商业银行。从广发银行创建以来，一直用创新作为发展动力，用服务作为发展中心，用条例作为发展前提，在稳定前进中不断开拓创新，致力于给客户质量高、效率好、全方面的金融服务。自创立以来，广发银行已经在我国二十四个省市自治区、超过一百家地级市设立了四十三家一级分行，八百多家营业厅。（一）法律监管体系不健全从首家网络银行诞生至今，其发展已经进入快速阶段，在相关机构的合作下，我国陆续制定并实施了一系列与之相关的法规，但关于网络银行的专项法规至今仍处于空白状态，相应的监管主体、具体权责等方面均缺乏明确性。最新制定的银行业监督管理法指出：国务院银行业监督管理组织，其主要责任是监控、管理全部银行业金融组织，此外也包含与之相关的业务。也就是说，制度要求存在，然而不能在实践中顺利实施。在实际生活中，国内人大对电子银行业务具有法律监督权，检察组织具备法律监督权，工商组织具备工商管理权，审计组织具备审计监督权。上述多个组织都具备相应的监督权，然而最佳方式是强化和上述组织的合作，在特定时期，全国人大需要制定法律要求，在广发银行电子银行监管上，其余组织的监督权需要将银监会与人民银行当做主要部分，要自主合作、强化沟通，进而处理监督问题，强化权威性，弥补因合作不顺畅造成的监管问题。要去除银监会与人民银行的地区行政设定，去除其余地区行政色彩，进一步弱化地方干预，加强相关组织的权威性。强化产业自律机构的系统性与权威性。值得关注的是，在广发银行电子银行领域内，国内依然没有指定完善的自治自律体系，当前只有中国银行业协会与财务广发银行协会，其余重要的电子银行协会、金融租赁广发银行协会、信用社协会等没有创建完成。即使是目前创建的协会，其具备的系统性与权威性也较弱。中国银行协会是2000年5月通过中国银监会审查在民政部记录注册的非营利性社会团体法人，目前有69家会员组织，主要包含政策性银行、股份制商业银行、资产管理广发银行等；35家准会员单位，主要包含各个地区银行业协会。主要自律范畴不涵盖在我国建设电子银行的财务广发银行、金融租赁广发银行、外资银行业等主体。弱化银行业协会的政治色彩，防止行政干预过度，确保银行业协会的自我管理性。（二）缺乏监管人才对于广发银行监管人员，受到网络银行业务自身特性的影响，其个人综合能力等方面的要求相对较高，但就现阶段来讲，此方面人才是广发银行所不具备的。除此之外，广发银行在员工培训方面存在不足，在职员工的业务能力等方面可以借助培训予以提升，而具体的培训效果在银奖的推动下得到增强，但在实际工作中，广发银行将如何拓宽银行业务作为工作重点，而忽略了培训工作，其内部员工的综合能力发展因此而受到阻碍，进而对银行整体发展产生严重不良影响。电子银行监管是一门会计学与其他多种学科相结合的学科。这就要求广发银行电子银行监管人员不光要深谙会计学知识，也要掌握与环境相关的科学。特别是那些具有较高专业性要求的学科。广发银行在培养会计人才方面基本遵循了一个标准：就是熟悉会计的专业知识，积极的了解与之相关的审计、税务、金融等专业信息，这是必须要的。可是，会计人员对环境、社会等方面会计发展几乎没有了解，也不太关注。对于广发银行电子银行监管的发展来说，更深层次的研究必不可少，深层次的探索更是势在必行，这些其实更需要专业性人才，特别是电子银行监管人才的加入。只有他们才能够真正的实现广发银行电子银行监管披露工作的积极发展，才能够发挥电子银行监管披露的全部价值。可是，广发银行电子银行监管相关人才的缺失却不是短时间可以改变的，这会阻碍电子银行监管发展，让电子银行监管信息披露工作难以积极的向前发展。（三）信息披露监管不足广发银行电子银行监管从宏观上讲涉及多个领域，具有多元化特征，其理论条例和实施方法也应是多领域、多元化的。广发银行电子银行监管的要素至今没有统一的评判标准和准则。到目前为止，我国的电子银行监管信息披露还不够完善，披露的信息过于片面性，大量故意隐瞒负面信息的问题随处可见。同时，关于披露货币的信息量问题的信息则少之又少。而其中较为严重的是过度使用文献信息，缺乏实践信息，大大降低了信息披露的真实性，从中表现明显的当属银行。像广发银行等国内不少银行只用货币反映直接量化的简单费用，却隐瞒忽视环境信息的披露。致使最终环境问题所导致的财务影响被银行隐瞒不得以披露反映。会计信息由于缺乏健全的会计规范而发生失真就是规范性失真，而对于广泛银行来讲，其电子银行监管信息披露规范性失真则是由于缺乏健全的监管造成的。具体是由两部分构成的：一方面是广发银行发生的所有经济活动能否通过会计信息进行准确反映；另一方面是会计信息的真实性是否在现有会计规范的作用下达到最高。负责监管广发银行电子银行的管理人员对业务拓展方面较为重视，导致此现象产生的主要原因是，此方面的业务量不大，其发展状况会直接受到大客户状况的影响，也因此对相应的监管工作未予以足够的重视。从本质上讲，金融监管就避免存款人利益受到侵害。在此方面，广发银行电子银行已经取得了部分成果，但在权利和义务划分方面仍存在诸多不足。要维护消费者利用，仅仅依靠现有的监管制度和相关网络协议并不能取得理想效果。具体来讲，在相关客户的权益遭受侵害后，现有监管制度所提供的救济方式缺乏详细性，而网络相关协议则是在降低银行自身责任的同时，对客户承担的责任予以增加，并在免责条款中增加了不可抗力因素，导致客户被迫接受不公平待遇。（四）客户权益的保护不够当前信誉风险表示超强的负面公众舆论而造成银行资金或顾客明显流失的风险。假如广发银行无法提供自身所推广的产品，或在推广的时候出现虚假信息，真实作用和推广的内容不符合，或者无法准备精准高效的服务，银行名誉会受到伤害。上述风险会影响银行创建和谐稳定的顾客关系或服务渠道和继续为当前顾客服务的能力，进而导致客户流失等问题发生。金融监管的主旨是对存款人权益加以维护。从本质上讲，金融监管就避免存款人利益受到侵害。在此方面，广发银行电子银行已经取得了部分成果，但在权利和义务划分方面仍存在诸多不足。要维护消费者利用，仅仅依靠现有的监管制度和相关网络协议并不能取得理想效果。具体来讲，在相关客户的权益遭受侵害后，现有监管制度所提供的救济方式缺乏详细性，而网络相关协议则是在降低银行自身责任的同时，对客户承担的责任予以增加，并在免责条款中增加了不可抗力因素，导致客户被迫接受不公平待遇。（五）电子银行技术存在问题广发银行电子银行监管存在服务器漏洞情况，其电子银行服务器一般是网络、应用以及数据三类库服务器，假如上述服务器之间所产生的网络出现问题，就会造成黑客侵入系统取得数据、封闭防火墙和实体连结线路被篡改等问题出现。服务器问题和输入输出设施、通讯设施的设定不正确有关，比如留存较多不受控制的端口，或者不稳定的连结点太多等，有时候都会造成非法侵入系统问题的出现。网络与数据库系统相关问题。比如数据库查找参数过滤器和接口查询程序过滤器的不健全，造成黑客通过数据隐码攻击程序取得数据库信息。信息存取管理上出现问题，比如对数据文件没有修订完善的安全管理要求，管理人员职能分工不合理或违背有关标准等，都会导致金融组织内部人员偷取没有安全保护的数据文件，或黑客使用“字典攻击法”猜测出密码，进而修改数据库或信息。广发银行电子银行监管作业程序管理问题造成的风险。核查电子凭证、软件、密码函等工作程序的时候，违背“彼此制约、彼此监督”标准；计算机系统预警和稽核通报体制的问题，造成顾客信息、电子凭证、软件、密码被偷取。四、完善广发银行电子银行监管的对策（一）健全法律监管我国政府需要强化政府监管组织的合作，强化权威性。我国最近制定的银行业监督管理法指出：国务院银行业监督管理组织，其主要责任是监控、管理全部银行业金融组织，此外也包含与之相关的业务。其需要和中国人民银行，国务院其余金融监督管理组织共同监管相关信息；需要和其余国家、区域的银行业监管理组织配合，承担监督、管理任务；银行业假如发生突发问题需要中国人民银行和政府相关组织共同处理，也就是说制度虽然存在却不能在实践中顺利实施。在实际生活中，国内人大对电子银行业务具有法律监督权，检察组织具备法律监督权，工商组织具备工商管理权，审计组织具备审计监督权。上述多个组织都具备相应的监督权，然而最佳方式是强化和上述组织的合作，在特定时期，全国人大需要制定法律要求，在电子银行监管上，其余组织的监督权需要将银监会与人民银行当做主要部分，要自主合作、强化沟通，进而处理监督问题，强化权威性，弥补因合作不顺畅造成的监管问题。要去除银监会与人民银行的地区行政设定，去除其余地区行政色彩，进一步弱化地方干预，加强相关组织的权威性。（二）加大人才培育力度广发银行电子银行监管需要对高端人才的引入和培养予更多关注，如此，可以有效缓解缺乏网络银行监管人才的问题，此项策略不但与网络银行监管的发展现状相吻合，而且能够为网络银行后续健康稳定的发展提供有利条件。为此，需要银行对人才培养予以更多关注并投入更多资源，此外，还应对培养目标等加以明确，根据相关因素的变化做出适当调整，对相关人才数量不断增加，从而助力我国广发银行电子银行的蓬勃发展。广发银行电子银行监管层面的风险控制是微观角度上的预防与控制，表示多种电子银行在自身经营范围内对现实风险的预防与管控。创建高效的系统管理体系，强化职位管理，可以为国内电子银行的发展准备良好稳定的发展环境。内控制度的创建比如实施职责划分、多人负责、各自承担自身的责任、不超越个人管理范围等标准和规则。基于未来发展创建完善的金融业高科技人才激励和限制制度，从政策角度上确保人才稳定，全面激发人才功能，为其准备最佳的培育与成长机会，帮助他们得到更大的发展，学习更多的知识，且自主从外界吸纳专业人才来扩充内部管理层，为内部人才团队添加全新动力，进而提升组织积极性，为电子银行未来发展奠定良好的人才基础。专业技术培育促使内部员工提升自身技术能力，不断强化风险管理。不仅要对职员开展培训，此外也需要为顾客提供相应的培育，让其学会如何更好地进行监管等。（三）加大政府的监管力度 强化政府监管组织的合作，强化权威性。制定的银行业监督管理法指出：国务院银行业监督管理组织，其主要责任是监控、管理全部银行业金融组织，此外也包含与之相关的业务。其需要和中国人民银行，国务院其余金融监督管理组织共同监管相关信息；需要和其余国家、区域的银行业监管理组织配合，承担监督、管理任务；银行业假如发生突发问题需要中国人民银行和政府相关组织共同处理。也就是说，制度要求存在，然而不能在实践中顺利实施。在实际生活中，国内人大对电子银行业务具有法律监督权，检察组织具备法律监督权，工商组织具备工商管理权，审计组织具备审计监督权。上述多个组织都具备相应的监督权，然而最佳方式是强化和上述组织的合作，在特定时期，全国人大需要制定法律要求，在广发银行电子银行监管上，其余组织的监督权需要将银监会与人民银行当做主要部分，要自主合作、强化沟通，进而处理监督问题，强化权威性，弥补因合作不顺畅造成的监管问题，要去除银监会与人民银行的地区行政设定，去除其余地区行政色彩，进一步弱化地方干预，加强相关组织的权威性。强化广发银行自律机构的系统性与权威性。值得关注的是，在广发银行电子银行监管领域内，国内依然没有指定完善的自治自律体系，当前只有中国银行业协会与财务广发银行协会，其余重要的电子银行协会、金融租赁广发银行协会、信用社协会等没有创建完成。即使是目前创建的协会，其具备的系统性与权威性也较弱。中国银行协会是2000年5月通过中国银监会审查在民政部记录注册的非营利性社会团体法人，目前有69家会员组织，主要包含政策性银行、股份制商业银行、资产管理广发银行等；35家准会员单位，主要包含各个地区银行业协会。主要自律范畴不涵盖在我国建设电子银行的财务广发银行、金融租赁广发银行、外资银行业等主体。弱化银行业协会的政治色彩，防止行政干预过度，确保银行业协会的自我管理性。（四）健全客户权益保护广发银行电子银行进行监管需要在保护消费者权益方面不断进行强化，对他们的利益予以可靠保障。广发银行需要做到以下几点：首先，对消费者防范意识予以提升，充分利用各种媒体对当下常见的网络诈骗方式以及如何防范等进行宣传，对可能发生的风险等在交易时应及时予以提示，提高消费者对于信息真实性等方面的辨别能力，对规避风险的能力等不断增强，在最大程度上减少由于缺乏防范意识而造成钱财损失等不良状况。其次，针对保障互联网金融消费者权益方面制定想要的法律法规，有关部门应积极出台想要的保护政策，针对退换货等方面制定详细的规定。（五）加强电子银行技术建设行业层面的电子银行风险控制。主要是在中观层次上的风险预防与管控，一般是中央银行对电子银行的现实风险开展管理。详细的说主要包含下面几个部分：基于电子银行风险对金融风险、国家经济安全造成的影响，明确对多种虚拟金融产品的管理内容与标准。对此类技术风险开展严格的管理与预防。主要涵盖对造成技术问题的多种环境与技术的管理，尤其是安全性管理。追踪其他国家领先技术的发展走势，为当前此领域的技术发展提供咨询与引导。防止电子银行领域发生技术风险。利用对广发银行经营的审核与查看，按时寻找与预防在运作中发生的利率、汇率以及市场风险。对广发银行电子银行间的电子货币交易开展监管，降低流动性风险出现概率。促进广发银行电子银行业务标准化进度，创建电子银行的完整结构。对标准化水平开展管理，主要是完成国内相关商业银行之间电子信息流的彼此联系，促进广发银行的后续发展。强化我国银行体系的管理，尽早结束银行独立发展，互不联系的状态，创建完善的金融认证组织。创建广发银行电子银行技术风险防范的合作制度。一直到现在，基于互联网发展中不断出现的技术风险问题，所有银行都无法单独担负技术风险，因此，我们提出监管组织与银行业协会需要尽早修订完善的技术要求与开发标准，转变目前广发银行在电子银行创建上互不干涉的局面，完成和世界电子银行的对接，利用有关世界信息安全组织全面紧跟全新安全威胁，且基于上述威胁信息创建漏洞管理体系，健全广发银行电子银行监管的技术风险管理体系，按时对有关设施与系统进行测试与更新，创建高效严苛的密钥管理与访问控制程序，进一步惩处互联网金融犯罪。结论本文基于广发银行电子银行监管所遇到的多种现实风险，学习其他国家的发展经验，且根据国内现实情况开展深入研究，最终制度合理的处理对策。本文分析重点是在专家研究基础上开展探索性论述，然而分析依然有一定的不足。所以，对于部分隐藏的风险也许分析不够透彻，不能全部概括，并未针对风险开展严格的风险管理。在此后分析中，广发银行电子银行监管的风险评估需要利用其余种类的风险评估方式开展，为国内银行专业合理高效的指导。另外，此后专家也基于风险管理内各方博弈进行深入分析，为国内电子银行监管的平稳运作创造安全和谐的环境，进一步促进国内电子银行领域的长久发展。参考文献1郭赫昀. 我国网络银行监管研究D.吉林财经大学,2017. 2邹晟卿. 网上银行监管问题及其对策研究D.重庆大学,2017. 3杨静文. 我国网上银行监管法律问题研究D.天津大学,2017. 4孙筠清. 我国网络银行监管法律问题研究D.天津大学,2016. 5刘涛. 广发银行电子银行业务存在的问题及对策研究D.内蒙古大学,2016. 6范梦欣（Francis）. 我国网络银行监管法律制度研究D.贵州大学,2016. 7刘婷. 我国网上银行监管问题研究D.天津商业大学,2014. 8倪肖磊. 广发银行手机银行业务发展策略研究D.湘潭大学,2014. 9梁思莉. 我国网络银行市场准入制度研究D.重庆大学,2014. 10卞政. 网络银行监管法律制度研究D.中国石油大学(华东),2014. 11孙文博. 网上银行法律监管问题探究D.吉林财经大学,2014. 12Grka J. IBANs or IPANs? Creating a Level Playing Field between Bank and Non-Bank Payment Service ProvidersM/ Transforming Payment Systems in Europe. 2016.13Lisowsky P, Minnis M, Sutherland A. Economic Growth and Financial Statement VerificationJ. Social Science Electronic Publishing, 2015, 55(4).14Suanmali S. Factors Influencing the Adoption of Using Mobile Banking on a Smartphone: an Empirical Case Study in Bangkok, ThailandM/ Multidisciplinary Social Networks Research. 2015.