三期南京(外贸)企业培训课件

*本次培训内容本次培训内容*一、软件安装运行与配置*二、老版申报软件数据迁移、码库更 新、在线升级*三、软件录入规则*四、表单录入与退税申报流程*五、单证申报一、软件安装运行与配置确认软件运行环境与硬件配置是否符合要求软件下载并安装软件首次运行在非系统盘创建数据库登录软件填写企业基本信息历史数据迁移查看商品代码库版本，按需更新商品代码库*软件安装与配置软件安装与配置软件环境软件环境Windows 2000、Windows Xp 32位、Win Vista 32位、Win7 32位硬件环境硬件环境P4以上CPU内存512M以上硬盘系统分区2个以上（含2个）。网络环境网络环境能正常访问*软件下载安装与运行软件下载安装与运行*新版软件下载*打开IE浏览器，输入网址后，进入出口退税网站，如下图所示。*点击上图页面中的“下载中心”，然后进入如下页面。*点击上图页面江苏新版申报端下载区中的“新版出口退税申报系统（外贸）”字样进入下载界面，如下图。*点击上图页面中的“本地下载”，然后点击保存到本地计算机上即可。*下载后的文件如下，双击所下载的文件进行安装。*软件安装*执行安装文件*点击【确定】【是】开始安装Framework2.0*点击【Next】*前面的方框打钩点击【Install】安装需515分钟。*安装完毕后点击【Finish】注：如果企业机器上已安装了framework2.0组件，则会跳过此步骤，直接进行出口退税软件的安装*进入这个界面点击【下一步】*点击【下一步】*这里可以选择全部或定制，选择全部是采用默认路径进行安装，如果需要更换安装路径，可以点击【定制】进行路径的选择，点击【下一步】*点击【安装】*安装完成后，点击【完成】。*在桌面上找到新申报端图标，双击【运行】*新申报端运行程序和数据库是相互独立的且数据库不允许存放在系统盘中，因此不会因为系统重装而造成数据的丢失。*软件第一次运行时会自动创建数据库，我们可以在非系统盘下创建数据库。*选择需要创建数据库的路径，点击确定即可，创建的数据库名为taxmaster.db。*企业信息配置*海关企业代码、纳税人识别号、纳税人中文名称、登记注册类型、纳税信用等级（老企业一般为C，新办企业纳税信用等级选E）、纳税人类型（一般为增值税一般纳税人）、经营者类型、纳税人状态（正常），以上项目请企业按照退免税认定表如实填写*组织机构代码：一般是税号后9位*退税开户行代码、退税账号：按企业实际录入，也可在出口退（免）税认定表上找到*法人代、财务负责人、办税员：按企业实际情况填写*退税计算方法：外贸：免退*进料抵扣方式：外贸企业不需录入*征税机关代码、征税机关名称、退税机关代码、退税机关名称：按照出口退（免）税认定表上填写*六类企业：填写“否”征、退税机关代码：见下页对新办和小型出口企业（即退免税认定表上的分类管理代码是F类的企业纳税信用等级填E。征税机关代码：务必录入正确征税机关代码：务必录入正确征税机关代征税机关代码征税机关名称征税机关名称征税机关代征税机关代码征税机关名称征税机关名称1320102000013201020000南京市玄武区国家税南京市玄武区国家税务局局1320114000013201140000南京市雨花台区国家税南京市雨花台区国家税务局局1320103000013201030000南京市白下区国家税南京市白下区国家税务局局1320115000013201150000南京市江宁区国家税南京市江宁区国家税务局局1320104000013201040000南京市秦淮区国家税南京市秦淮区国家税务局局1320116000013201160000南京市六合区国家税南京市六合区国家税务局局1320105000013201050000南京市建南京市建邺区国家税区国家税务局局1320124000013201240000江江苏省溧水省溧水县国家税国家税务局局1320106000013201060000南京市鼓楼区国家税南京市鼓楼区国家税务局局1320125000013201250000江江苏省高淳省高淳县国家税国家税务局局1320107000013201070000南京市下关区国家税南京市下关区国家税务局局1320134000013201340000南京市高新技南京市高新技术产业开开发区国区国家税家税务局局1320111000013201110000南京市浦口区国家税南京市浦口区国家税务局局1320136000013201360000南京市国家税南京市国家税务局直属税局直属税务分分局局1320112000013201120000南京市沿江工南京市沿江工业开开发区国家区国家税税务局局1320137000013201370000南京市南京市经济技技术开开发区国家税区国家税务局局1320113000013201130000南京市栖霞区国家税南京市栖霞区国家税务局局*税务机关代码映射表税务机关代码映射表退税机关代码：务必录入正确退税机关代码：务必录入正确退税机关代退税机关代码退税机关名称退税机关名称退税机关代退税机关代码退税机关名称退税机关名称320102320102玄武分局玄武分局320114320114雨花分局雨花分局320103320103白下分局白下分局320115320115江宁区局江宁区局320104320104秦淮分局秦淮分局320116320116六合区局六合区局320105320105建建邺分局分局320124320124溧水溧水县局局320106320106鼓楼分局鼓楼分局320125320125高淳高淳县局局320107320107下关分局下关分局320134320134高新分局高新分局320111320111浦口区局浦口区局320136320136直属税直属税务分局分局320112320112沿江开沿江开发区分局区分局320137320137经济开开发区分局区分局320113320113栖霞分局栖霞分局*税务机关代码映射表税务机关代码映射表*录入完成以后点击保存，会显示*新系统上线，需要生成老系统申报文件，点击维护菜单中的“系统配置”中的运行参数，将“是否生成二期申报数据”这一项选“是”，如右图。以后如果不需要生成老系统申报文件，将“是否生成二期申报数据”这一项选“否”*老系统、新系统双轨申报配置老系统、新系统双轨申报配置二、老系统数据迁移、码库更新、在线升级*为保证企业申报数据的完整性，新系统申报端中提供历史数据迁移功能，可以将老申报软件中的部分申报所需要用到的数据批量迁移至新申报软件中。*务必将老系统的历史数据迁至新系统中，保证企业申报数据和国税局审核数据一致。*历史数据迁移的主要数据外贸出口明细、进项明细、进料加工手册登记、进料加工免税证明*企业信息配置完成后，系统会自动打开历史数据迁移界面，方便用户进行数据迁移操作，如果为新办用户，或从未在老申报软件中申报过退免税数据的，点击“取消”即可。这里建议第一次配置企业信息后，退出软件重新登录再进行迁移，并按照操作步骤进行。*点击【浏览】按钮，在弹出文件夹中，选中打开老系统软件的数据库Tssb.mdb文件，确认退税机关代码、海关代码和需导入申报数据的所属期（如果所属期不填，默认导入所有所属期的数据）。*在迁移的界面中录入的企业海关代码。必须和企业信息配置中海关代码一致，否则迁移失败。如果企业曾变更海关代码，则需先将企业基本信息配置为老海关代码，进行一次数据迁移，在通过代码变更变更为新的海关代码，再进行一次历史数据迁移。*备注：导入时间根据历史数据记录条数和电脑配置有关，一般需要10-20分钟，请耐心等待。*软件的状态栏可以查看商品代码库的版本、申报端的版本、企业类型等信息。*老系统码库和新系统码库不通用，下载时请注意。新系统的码库可以从擎天公司网站（）或国税局网站下载更新（也可以在擎天软件登录后首页的公告栏找到最新发布的码库）。*新系统码库更新时不需要输入开始时间和结束时间，码库采用覆盖式更新，新码库中包含历史码库。*在【维护】【商品代码维护】中进行商品代码库的更新与常用代码库的设置。*点击窗口右上的更新按钮，打开码库更新界面。*点击【浏览】按钮，选择需要导入的商品代码库，点击【导入】即可。*备注：由于新系统码库条数较多，因此更新最少需要10-20分钟时间，请耐心等待。*软件现在提供在线升级功能。在联网状态下，只要有新的版本，会弹出更新提示窗口，企业可以按照需要进行下载更新。*软件版本号的查看：菜单栏选项【帮助】【关于】三、软件录入规则*退税业务说明退税业务说明退税申报截止期限退税申报截止期限 政策规定 （一）国税发【2004】第064号文件第三款规定：出口企业应在货物报关出口之日（以出口货物报关单出口退税专用上注明的出口日期为准）起日内，向退税部门申报办理出口货物退（免）税手续。逾期不申报的，除另有规定者和确有特殊原因经地市级以上税务机关批准者外，不再受理该笔出口货物的退（免）税申报。（二）国税发【2004】第113号文件第二款规定：生产企业出口货物未按国税发【2004】号文件第三条规定在报关出口日内申报办理退（免）税手续的，如果其到期之日超过了当月的免、抵、退税申报期，税务机关可暂不按国税发号文件第七条规定视同内销货物予以征税。但生产企业应当在次月免、抵、退税申报期内申报免、抵、退税，如仍未申报，税务机关应当视同内销货物予以征税。*二、新系统执行的申报期计算规则 （一）新系统严格按上述文件规定执行，具体的申报截止期限的计算规则如下：报关单出口日期+90天=当月16日，则次月15日为该报关单的最后申报期限 （二）举例 例1：报关单出口日期为4月17日新系统申报期限：4月17日+90天=4月的13天+5月的31天+6月的30天+7月的16天=7月16日，由于7月份退免税申报截止日期为7月15日，该报关单的最后申报期限可顺延至8月15日例2：报关单出口日期为5月17日新系统申报期限：5月17日+90天=5月的14天+6月的30天+7月的31天+8月的15天=8月15日，由于8月份退免税申报截止日期为8月15日，该报关单的最后申报期限只能是8月15日。由以上两例可以看出，虽然报关单出口日期同为17日，但由于月份的不同而产生大小月间天数的差异，因此在计算退免税申报期时会造成不同的结果，所以企业要特别关注出口日期为16日、17日、18日的报关单，尽量在出口后第三个月的申报期内申报退税，以免超期申报造成不必要的损失。*数据项录入区别*出口报关单号录入位数为21位，规则为18位报关号+0+2位项号*单证中录入进口报关单位数为12位，规则为进口报关单号后9位+0+2位项号*汇率、退税率、计划分配率乘以100。*新系统申报端不需申报13期，跨年出口数据，按正常所属期申报。*新系统申报端中取消了发票分批单四、退税申报流程与表单录入出口明细录入进货明细录入关联数据录入退税数据录入一致性检查*退税申报流程退税申报流程一致性检查退税预申报反馈数据读入预申报疑点调整退税正式申报打印退税报表反馈数据读入正式申报打印审批汇总表*退税申报流程退税申报流程*退税数据录入退税数据录入-出口货物明细录入出口货物明细录入*出口货物明细录入依据*报关单（退税联）或代理出口证明、核销单或远期收回证明、出口外销发票*部门代码：默认为00，不按部门核算的企业不需要修改。*关联号：15位数字；申报年月（6位）+批次（2位）+部门代码（2位）+流水号（5位）。单票对应方式下进货与出口的唯一关联；*出口发票号：按照出口外销发票号码填写。*报关单号：按照报关单上海关编号+0+2位项号填写。*出口日期：按照报关单上出口日期填写。*核销单号：录入报关单上的批准文号。*商品代码：根据报关单号所对项号中的商品代码填写。商品代码选择具体规则下文阐述。*计量单位：根据商品代码自动带出。*出口数量：根据报关单号所对项号中的法定数量填写。*美元离岸价：根据报关单号所对项号中的金额填写。如果成交币制非美元的，或者成交方式不是离岸价的，需转换为美元离岸价。*出口进货金额：录入时为0，生成电子数据后，会自动计算。*退税率：根据商品代码自动带出。*代理证明号：如果以代理证明出口的*单证不齐标志：不填*特准退税类型：以特殊贸易出口的填写*远期收汇证明号：没有核销单的情况下，按照远期收汇证明填写*备案合同号：如果商品进行过合同备案（单证），此处填写备案合同号。*备注：跨境贸易录入KJ，非跨境贸易不用录入*退税数据录入退税数据录入-进货明细录入进货明细录入*进货明细录入依据*增值税发票*部门代码：默认为00，不按部门核算的企业不需要修改。*关联号：15位数字；申报年月（6位）+批次（2位）+部门代码（2位）+流水号（5位）。单票对应方式下进货与出口的唯一关联；*税种：增值税选择V，消费税选择C*进货凭证号：填写增值税发票上发票代码+发票号码，共18位*供方纳税人识别号：按照增值税发票上销方纳税人识别号填写*开票日期：按照增值税发票开票日期填写*商品代码：根据增值税发票所对应报关单项中的商品代码填写。商品代码选择具体规则下文阐述。*计量单位：根据商品代码自动带出。*数量：根据增值税发票所对应报关单项中的法定数量填写。*计税金额：增值税发票上不含税金额*征税税率、征税税额、退税率、应退税额：自动带出。*单证不齐标志：不填*特准退税类型：以特殊贸易出口的填写*备注：除委托加工出口对辅料部分录入WT+编号，其他不填。*1.在批次下拉框里选择新批次*2.在弹出的界面上选择确定*3.在录入界面点新增后就会显示新批次*一致性检查一致性检查*数据录入完毕后，为保证录入的数据符合审核规范，需要进行数据一致性检查（同老申报端中的数据自查）功能。*点击“数据处理”“退税申请”“数据一致性检查”*勾选需要检查的数据，点击“审核”按钮，如果录入的数据存在问题，系统会给予提示*如果需要查看产生疑点的数据，可以在“数据处理”“退税申请”“疑点调整”中查看*退税预申报退税预申报*点击“数据处理”“退税申请”“预申报”，打开数据生成界面。*不需要录入数据后，直接点击【确定】*界面中会显示未进行过未正式申报的数据。*在“系统配置”中的运行参数中，如果将“是否生成二期申报数据”这一项选“是”，则上图页面中有生成老系统数据的选项，直接点击【生成】就可生成老系统、新系统申报数据。*点击“生成”按钮*选择电子数据存放的路径，点击“确定”*生成电子数据*系统会在指定的文件夹中生成老系统、新系统电子数据。*生成新系统的电子数据文件名格式为:*WMYSB_退税机关代码_企业税号_所属期_批次.ZIP*生成老系统的电子数据如下。*反馈数据读入反馈数据读入-预申报预申报*生成的电子数据上传到国税局经过审核后，会将审核结果反馈给企业进行调疑。*点击“数据反馈”“读入反馈数据”“退税申报反馈”“预申报”，打开反馈数据读入界面。*点击“浏览”，选择需要读入的反馈数据。*点击“解压”*点击“导入”，系统会提示已读入反馈数据条数*点击“查看反馈”，系统会自动转入疑点调整界面*疑点调整疑点调整*读入的反馈数据也可以在“数据反馈”“读入反馈数据”“退税申报反馈”“疑点调整”中查看。*退税正式申报退税正式申报*预审对疑点处理后，可以进行正式申报*点击“数据处理”“退税申请”“正式申报”，打开数据生成界面。*不需要录入数据后，直接点击【确定】*界面中会显示未进行过正式申报的数据。*在“系统配置”中的运行参数中，如果将“是否生成二期申报数据”这一项选“是”，则上图页面中有生成老系统数据的选项，直接点击【生成】就可生成老系统、新系统申报数据。*点击“生成”按钮*选择电子数据存放的路径，点击“确定”*生成电子数据*系统会在指定的文件夹中生成老系统、新系统电子数据。*生成的老系统电子数据如下图*生成的新系统电子数据如下图*如果老系统、新系统数据无法通过网上申报，则可将以上文件拷入盘中送至国税局申报。*打印退税报表打印退税报表*点击“数据处理”“退税申请”“数据打印”，打开数据打印界面。*根据数据状态，选择“已正式申报”或“未正式申报”的数据。*点击“打印”按钮，即可生成打印模板*对需要打印的模板点击“打印”，便可完成申报数据的打印工作。*反馈数据读入反馈数据读入-正式申报正式申报*点击“数据反馈”“读入反馈数据”“退税申报反馈”“正式申报”，打开反馈数据读入界面。*操作步骤和预申报一样，正式申报反馈的文件名为：WMZZSBFK_退税机关代码_税号_申报年月_批次.zip*可以在查询里查看和打印正式申报反馈结果*打印反馈汇总表（审批表）打印反馈汇总表（审批表）*在数据处理-退税申请-打印反馈汇总表中打印 五、单证申报单证数据录入生成单证申报数据正式申报打印单证申报数据*单证申报流程*点击【生成】*生成单证申报数据*选择文件存放的路径，直接点击【确定】*新数据文件格式为：DZZSSB_退税机关代码_纳税人识别号_申报年月_年月日.zip*老系统、新系统单证数据同时申报*在“系统配置”中的运行参数中，如果将“是否生成二期申报数据”这一项选“是”，则下图页面中就有生成老系统数据的选项，直接点击【生成】就可同时生成老系统和新系统单证申报数据。*新系统所生成的单证文件如下图。*老系统所生成的单证文件如下图。*如果无法进行网上申报，则将所生成的文件拷入盘中带入国税局申报。*打印单证申报数据点击【打印】，选择需要打印的打印机即可*进入出口退税网站()“下载中心”界面，在该界面的江苏新版申报端下载区中下载“老系统网上申报工具”软件。*下载后的“老系统网上申报工具”软件如下图。*双击如上图中的老系统网上申报工具软件，出现如下界面*老系统、新系统双轨申报*老系统申报文件传输*点击“网络设置”按钮，进入系统配置界面，录入企业基本信息和拔号设置项，这里的信息和老系统中信息一样填写。*配置完成点击确定*点击如上图中的“选择路径”，浏览选择老系统申报数据文件，点击打开后*点击上图中的“网上申报”即可将老系统申报数据文件申报给国税局。*进入出口退税网站()“下载中心”界面，在该界面的“江苏新版申报端下载”中下载“新系统网上申报工具”安装包。*下载“新系统网上申报工具”安装包，并双击安装，安装后在桌面上会有该软件的快捷方式，如下图。*新系统申报*双击上图中的快捷方式进入如下界面。*点击“用户注册”，进入用户注册界面。*企业税号：请填写正确的15位税号*密码、重复密码：企业自行设置，请记录好设置的密码*企业类型：从下拉框中选择外贸企业*海关企业代码：填写正确的10为海关企业代码*退税机关代码：请正确填写所报退税机关的代码*验证码：按图片中显示的信息录入。*填写完成，点击“保存”按钮，注册成功后进行软件登录*企业用注册的税号和密码进行软件登录操作。*登陆该软件后，如下图。*在左侧的菜单上选择对应的申报类型，如预申报，点击“预审申报”，再在下方的菜单选择对应的预申报类型，如要进行退税预申报，点击“外贸预审申报上载”*申报数据上传*在此界面，点击“文件上载”，浏览选择对应的新系统退税预申报文件，点击确定即可。*正式申报操作方式与预申报方式相同。*左侧的菜单上选择对应的反馈数据下载类型，如预申报反馈，点击“预审反馈”，再在下方的菜单选择对应的预申报类型，如要下载退税预申报反馈数据，点击“外贸预审反馈”，在右侧会有反馈数据文件列表，直接勾选后进行下载即可。*其他反馈数据操作方式同退税预申报反馈。*反馈数据下载感谢您参与本次培训！