国际贸易单证保险单据课件

第八章第八章 保险单据保险单据 （Insurance Policy）在国际货物保险实务中，我国绝大多在国际货物保险实务中，我国绝大多数企业采用中国人民保险公司出具的数企业采用中国人民保险公司出具的货物货物运输运输保险单，也有部分企业采用英国伦敦保险单，也有部分企业采用英国伦敦保险业协会保险业协会货物保险货物保险条款。条款。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险单据的种类：保险单据的种类：（一）保险单（一）保险单（Insurance Policy）（二）保险凭证（二）保险凭证（Insurance Certificate）（三）联合凭证（三）联合凭证（Combined Certificate）（四）批单（四）批单（Endorsement）（五）预约保险单（五）预约保险单（Open Policy）国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险单：保险单：保险人保险人/承保人承保人（Underwriter/Insurer）与被保险人）与被保险人（The Insured）之间订立）之间订立保险合同保险合同的书的书面凭证面凭证/证明文件，它明确规定了证明文件，它明确规定了保险人保险人与与被保险人被保险人之间的权利和义务，当发生之间的权利和义务，当发生保险责任范围内的损失时，它又是保险保险责任范围内的损失时，它又是保险索赔索赔和和理赔理赔的主要依据。的主要依据。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 预约保单（预约保单（Open Policy）是没有）是没有“总保险金额限制总保险金额限制”的预约保险总合同。的预约保险总合同。买方或卖方在承保货物装运以后发买方或卖方在承保货物装运以后发送给保险公司的书面装运通知（送给保险公司的书面装运通知（Shipping Advice）叫）叫“保险通知书保险通知书”（Insurance Declaration）.国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 预约保单下的保险合同一般包括预约保单下的保险合同一般包括先后两个文件：先后两个文件：1.1.预约保单（预约保单（Open Policy）本身；）本身；2.2.随后的买方或卖方在承保货物随后的买方或卖方在承保货物装运以后发送给保险公司的书面装运装运以后发送给保险公司的书面装运通知（通知（Shipping Advice）。）。也就是说，当预约保单项下的也就是说，当预约保单项下的保保险标的险标的遭遇承保风险损失时，被保险遭遇承保风险损失时，被保险人须人须同时同时出具出具预约保单预约保单与与装运通知装运通知才才能索赔。能索赔。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 例如：信用证条款规定例如：信用证条款规定：“Beneficiary should advice by registered airmail,shipment details such as our L/C No.,Shipping Marks,name of the vessel,goods and the amount to Alliance Insurance（P.S.C.）,P.O.Box 5501,Dubai,quoting their Open Policy No.M/OPEN/DB/1072/89 dated 23rd May 2011 and a copy of such advice must accompany the original documents.”国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 （受益人受益人应该用应该用航空挂号航空挂号邮件将货邮件将货物主要的详情如物主要的详情如信用证号码信用证号码、运输标运输标志志、船名船名、商品总值商品总值等寄给等寄给联合保险公联合保险公司司（P.S.C.）,地址：迪拜第地址：迪拜第5501 号号邮政信箱，同时邮政信箱，同时注明注明日期为日期为2011年年5月月23日的预约保单号码：日的预约保单号码：M/OPEN/DB/1072/89 并将此并将此信函信函的的副本作为提交银行的单据之一。副本作为提交银行的单据之一。”）国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 Shipping AdviceDear Sirs,Re:120 FCL OF Mens Working Boots under S/C No.,L/C No.Please be informed that the goods were shipped in Shanghai through APL（American President Line）on Sept.8,2011.Please make insurance of the goods at your end.The shipping details are as follows:国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 S/C No.L/C No.Commercial Invoice No.VL09J188.Total Value:USD200 518,00.B/L No.SHWH100518.Container No.HDMU2127978;Seal No.Co9628,Name of the Carrying Vessel:LISBO V.（Voyage Number）011W.Carrier:APL （American President Line）国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据Port of shipment:Shanghai.Port of Destination:Hamburg.On board date:Sept.8,2011.ETD（Estimated Time of Depature）（Shanghai）:Sept.9.2011ETA（Estimated Time of Arrival）（Hamburg）:Sept.30,2011国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 装运通知装运通知尊敬的先生：尊敬的先生：关于关于号合同号合同合同信用证项下合同信用证项下的的120集装箱男式工作靴，我们已按规定于集装箱男式工作靴，我们已按规定于年年9月月8日通过美国总统轮船公司在上海装日通过美国总统轮船公司在上海装运，请速办理货运保险。运，请速办理货运保险。详细资料如下：详细资料如下：合同号码：合同号码：.信用证号信用证号码：码：.商业发票号码：商业发票号码：VL09J156.金额：金额：200 518,00美元美元.国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据提单号码：提单号码：SHWH100475.集装箱号码：集装箱号码：HDMU2127974；（海关）封铅号码：（海关）封铅号码：C09627.载货船名：载货船名：LISBOA；V.(航次航次):011W.承运人：美国总统轮船公司承运人：美国总统轮船公司.装运港：上海装运港：上海.目的港：汉堡目的港：汉堡.装船日期：装船日期：年年9月月8日日.预计开船时间（上海）：预计开船时间（上海）：年年9月月9日日.预计到达时间（汉堡）预计到达时间（汉堡）：）：年年9月月30日日.国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 1.1.被保险人被保险人 The Insured/Policyholder/Beneficiary “被保险人被保险人”是指保险是指保险标的标的如果在保如果在保险期间发生了承保范围内的风险损失，险期间发生了承保范围内的风险损失，有权凭有权凭保险单保险单及其他及其他相关文件相关文件向承保人向承保人（即保险公司）办理（即保险公司）办理索赔索赔的人。的人。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 在在CIF或或CIP等贸易术语下，保险单上等贸易术语下，保险单上的此栏项目的此栏项目填写填写的通常是的通常是卖方卖方，而如果货，而如果货物在货运风险从卖方转移给买方以后，则物在货运风险从卖方转移给买方以后，则一旦发生了货运风险损失，有权向一旦发生了货运风险损失，有权向承保人承保人提出提出保险索赔保险索赔的人却不是卖方，而只能是的人却不是卖方，而只能是买方买方。因为按照。因为按照“保险利益保险利益”原则，当保原则，当保险险标的标的发生承保责任范围内的风险损失时，发生承保责任范围内的风险损失时，被保险人必须对保险标的具有被保险人必须对保险标的具有可保利益可保利益，否则，保险人将否则，保险人将拒绝理赔拒绝理赔。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 保险单据上的保险单据上的“被保险人被保险人”也也叫保险单的叫保险单的“抬头人抬头人”。但是，保。但是，保险单的险单的“抬头人抬头人”与海运提单等具与海运提单等具有物权的运输单据的有物权的运输单据的“收货人收货人”一一栏不同，它不存在所谓栏不同，它不存在所谓“记名记名”或或 “指示指示”的问题。也就是说，在保的问题。也就是说，在保险单据里，险单据里，“被保险人被保险人”一栏，一一栏，一般直接填写般直接填写投保人投保人的名称。的名称。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 在信用证支付方式下，如果是在在信用证支付方式下，如果是在CIF 或或 CIP 交易条件下，只要信用交易条件下，只要信用证没有特殊规定就直接填写受益人证没有特殊规定就直接填写受益人（即卖方）的名称。如果需要转让，（即卖方）的名称。如果需要转让，如卖方如卖方转让转让给买给买方，则在保险单背面方，则在保险单背面盖盖章背书章背书就可以了。就可以了。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 如信用证有特殊规定：如信用证有特殊规定：“Insurance Policy made out to order”，保险单的此栏就只能填写保险单的此栏就只能填写“To Order”，保险单背面还是照常背书。，保险单背面还是照常背书。还有的信用证要求保险单的还有的信用证要求保险单的“被保险被保险人人”一栏填写一栏填写“To the Order of Bank”（凭（凭 银行指定），受益人必须银行指定），受益人必须照此办理。否则，就是照此办理。否则，就是单证不符单证不符。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据又如：又如：“Insurance policy or certificate in duplicate in the name of the shippers and blank endorsed covering the goods for invoice value plus 10%.”,表明以表明以委托人委托人的名字作为的名字作为被保险人被保险人，并由他并由他空白背书空白背书.国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 信用证规定信用证规定:保单为保单为 “to the order of bank (in the favour of bank)”或或“to our order (in our favour)”，例如：例如：Insurance policy or certificate endorsed to the order of HENGSHENG BANK LTD.,HONGKANG for 110 percent of invoice value covering all risks and war risks as per The Peoples Insurance Company of China.国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据相关单证号码：相关单证号码：这些单证号码主要包括这些单证号码主要包括商业发票商业发票号码号码、买卖合同号码买卖合同号码、信用证号码信用证号码。信用信用证支付方式下证支付方式下，上述三种单证号码都需上述三种单证号码都需要填写要填写。如果其他支付方式则注明如果其他支付方式则注明前两前两种种单证的号码单证的号码。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据发票金额发票金额（Commercial Invoice Amount）:商业发票金额，特别是商业发票金额，特别是 CIF 或或 CIP 的的发票金额，就是发票金额，就是“保险价值保险价值”（或称（或称“投投保价值保价值”），它是保险公司凭以），它是保险公司凭以计算计算保险金保险金额的额的基础基础和和依据依据。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据投保加成（投保加成（Additional Value Insured）“投保加成投保加成”是指超过投保货物的是指超过投保货物的 CIF 或或 CIP 价值以上一定比率（通常为价值以上一定比率（通常为10%）的）的追加投保追加投保价值。这部分价值备用价值。这部分价值备用于万一保险货物于万一保险货物损失损失或或灭失灭失以后，被保险以后，被保险人除了获得人除了获得受损受损保险保险标的标的的的本身价值本身价值的赔的赔偿以外，同时还可以获得一定的偿以外，同时还可以获得一定的“本笔生本笔生意意先期先期的的费用费用以及以及预期利润预期利润的的价值补偿价值补偿”。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 如果货物的价格包含佣金或折扣，如如果货物的价格包含佣金或折扣，如CIFC3%或或 CIPD5%等，在计算投保价值等，在计算投保价值和投保金额时，应该先把和投保金额时，应该先把佣金佣金或或折扣折扣都扣除，都扣除，仅用货物的仅用货物的 CIF 或或 CIP 价值的价值的“净值净值”（Net Value）进行计算。）进行计算。唛头唛头：填写填写信用证或合同里的信用证或合同里的运输标志运输标志。通常情况下，承保人仅通常情况下，承保人仅注明注明“As per Invoice No.”包装及数量（包装及数量（Quantity）此栏仅需此栏仅需填写填写保险货物的保险货物的外包装外包装的的数量数量和和单位单位即可。即可。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险货物项目：保险货物项目：（Description of Goods）此栏目主要此栏目主要填写填写投保货物的投保货物的商品商品名称名称，仅列明货物的，仅列明货物的概括性概括性名称，只名称，只要不与要不与信用证信用证或或合同合同对货物的对货物的描述描述相相矛盾即可。矛盾即可。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险金额保险金额：“保险金额保险金额”（Amount Insured）和和 “发票金额发票金额”（Invoice Amount）不是一）不是一回事，发票金额是指卖方向买方收取的回事，发票金额是指卖方向买方收取的货款货款金额金额；而保险金额则是指（；而保险金额则是指（1 1）承保人凭以）承保人凭以向投保人收取向投保人收取保险费保险费的依据；（的依据；（2 2）保险标）保险标的发生风险损失后，承保人的发生风险损失后，承保人赔偿赔偿给被保险人给被保险人的的最高最高限额。限额。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险金额保险金额=发票金额发票金额+投保加成投保加成 =发票金额发票金额（1+10%）保险费保险费=保险金额保险金额保险费率保险费率 =发票金额发票金额（1+10%）保险费率保险费率保险金额保险金额与与总保险金额总保险金额的关系：的关系：1.1.如果一份保险单上只有一种货物，如果一份保险单上只有一种货物，二者就完全相同；二者就完全相同；2.2.如果一份保险单上有几种货物，如果一份保险单上有几种货物，“总总保险金额保险金额”就等于各就等于各“保险金额保险金额”之和。之和。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据例如：例如：AMOUNT INSURED:1.SHIRTS USD11000.002.BLOWSE USD22000.003.JACKETS USD33000.00TOTAL AMOUNT INSURED:SAY U.S.DOLLARS SIXTY SIX THOUSAND ONLY(USD66000.00).国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据3.3.在保险单上，在保险单上，“保险金额保险金额”一般使用小写一般使用小写（in figures）而）而“总保险金额总保险金额”则一般需要则一般需要大写（大写（in words).).在在信用证支付信用证支付方式下保险单据中的保险方式下保险单据中的保险金额问题，金额问题，UCP600第第28条条f f款具有如下规定：款具有如下规定：（1）保险单据上必须保险单据上必须列明列明保险金额保险金额,而且该而且该金额必须与信用证上的金额必须与信用证上的货币货币相同。相同。（2）如果信用证规定保险金额为如果信用证规定保险金额为货物价值货物价值或或发票金额发票金额的某一的某一比率比率（例如（例如110%110%），则这），则这个比率就是个比率就是最低保额最低保额要求。要求。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 （3）如果如果信用证信用证对于保险金额没有作对于保险金额没有作出规定，出规定，保险金额保险金额至少是货物至少是货物 CIF 或或 CIP 价格的价格的 110%（可以大于这个比率，且无（可以大于这个比率，且无上限）。上限）。（4）如果如果银行单据银行单据中不能确定中不能确定 CIF 或或 CIP 价格，投保金额应该选价格，投保金额应该选“兑用金额兑用金额”与与 “发票上显示的金额发票上显示的金额”这两者中这两者中较大的金额作为较大的金额作为“保险金额保险金额”（哪个大（哪个大就取哪个）。就取哪个）。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 根据国际货运保险市场的惯例，保险金根据国际货运保险市场的惯例，保险金额一般按额一般按发票价发票价的的CIF价价加成加成10%。但对我国但对我国港澳台港澳台地区出口仅为货价的地区出口仅为货价的100%100%，最低保险金额最低保险金额必须为有关货物的必须为有关货物的到岸到岸价价。在实际业务中，保险在实际业务中，保险加成率加成率应为多少，应为多少，要按要按信用证规定信用证规定办理。如果信用证没有明确办理。如果信用证没有明确规定，则按照规定，则按照CIF价的价的110%投保。投保。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据装运日期（装运日期（Date of Commencement），），装载运输工具（装载运输工具（Per conveyance），），提单号码提单号码 （B/L No.）按信用证按信用证/合同和提单上的相关内合同和提单上的相关内容填写即可容填写即可.国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 装运路线装运路线“from via to”,如果是如果是“直达直达”就在就在“from”后面填后面填上装运港的名称，在上装运港的名称，在“to”后面填上后面填上目的港的名称即可目的港的名称即可.如果信用证明确规如果信用证明确规定了多式联运的运输路线，如定了多式联运的运输路线，如“from Shanghai to Chicago via Los Angeles.”,“via”后面就必须填写后面就必须填写转转运港运港（地）名称。（地）名称。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险单据的背书保险单据的背书:根据国际保险市场的习惯，如果被保根据国际保险市场的习惯，如果被保险人具有的险人具有的货物权利货物权利发生转移，则发生转移，则承保承保该该项利益的保险单据，就可以在有关该项利项利益的保险单据，就可以在有关该项利益的权利发生益的权利发生转移转移时时转让转让。保险单据经被保险人保险单据经被保险人背书转让背书转让后，即后，即随同被保险货物的转让而自动转让给随同被保险货物的转让而自动转让给受让受让人人，事先事后均不需通知保险人。，事先事后均不需通知保险人。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 因此，出口公司只要在保险单据上因此，出口公司只要在保险单据上背背书书后就算后就算履行履行了转让手续。了转让手续。背书的作用主要在于使保险单据的转背书的作用主要在于使保险单据的转让得以实现，保险单据做成何种背书，主让得以实现，保险单据做成何种背书，主要依据要依据信用证信用证和和贸易贸易需要来确定。需要来确定。具体做法是在保险单据背面打上具体做法是在保险单据背面打上被保被保险公司险公司的名称或的名称或盖上盖上公司图章，再公司图章，再加上加上背背书人签字。书人签字。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险单据的背书可分为保险单据的背书可分为:空白背书空白背书和和记名背书记名背书 前者是指在前者是指在保险单据背面保险单据背面打上打上被保被保险人险人公司的名称或盖上公司图章，再加公司的名称或盖上公司图章，再加上上背书人背书人签名；签名；后者是指除了在保险单据背面作上后者是指除了在保险单据背面作上述述“空白背书空白背书”外，还应在外，还应在被保险人被保险人的的名称上面名称上面打印打印“Delivery to the order of CO.”字样。字样。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 在在CIF价格条件成交下，提单的价格条件成交下，提单的背书关系到背书关系到货物所有权货物所有权的归属，而保的归属，而保险单的背书关系到被险单的背书关系到被保险货物保险货物出险后出险后对保险公司及代理人的对保险公司及代理人的索赔索赔和和合理补合理补偿权偿权。所以在出险后只有在。所以在出险后只有在既掌握既掌握了了提单提单又掌握了又掌握了保险单保险单的情况下，才是的情况下，才是真正地掌握了真正地掌握了货权货权。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险单据的保险单据的背书背书应与提单的应与提单的背书保持一致背书保持一致.例如例如:某信用证对某信用证对提单提单和和保险单保险单的相关规定：的相关规定：“Full set of at least three signed copies of clean“on board”ocean bills of loading show beneficiary as shipper,made out to order of shipper,and endorsed to the order of HENGSHENG Bank Ltd.,HongKong.Insurance policies or certificates in negotiable form,in duplicate and endorsed to the order of HengSheng Bank Ltd.,HongKong”国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 （至少（至少三份签字三份签字的的清洁已装船清洁已装船海运提单，标明海运提单，标明受益人为委托人，作为受益人为委托人，作为凭证委托人凭证委托人的指定，的指定，记名背记名背书书按香港恒生银行的指示。保险单或保险凭证一式按香港恒生银行的指示。保险单或保险凭证一式两份，作为两份，作为可转让可转让形式，记名背书按香港恒生银行形式，记名背书按香港恒生银行的指示。）的指示。）在在 FOB 和和 CFR 的价格条件下，由买方投保的价格条件下，由买方投保.如买方需要如买方需要转让提单转让提单，保险单据保险单据也需要也需要转让转让，两者，两者的转让也必须的转让也必须保持一致保持一致，在被保货物出险后，在被保货物出险后，保单保单持有人持有人凭保单才能向保险公司索赔并取得合理的赔凭保单才能向保险公司索赔并取得合理的赔偿。偿。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险单据的签发日期保险单据的签发日期:保险单据的签发日期应保险单据的签发日期应早于早于或者与或者与提单提单日期同一天日期同一天，但，但不得迟于不得迟于提单日期，除非保提单日期，除非保险单上险单上注明承担注明承担装船日期的风险，否则开证装船日期的风险，否则开证行可以行可以拒绝拒绝接受。接受。例如：例如：“Marine and War Insurance in negotiable form dated not later than the bill of lading”.这就是规定保险日期这就是规定保险日期不得迟于不得迟于提提单日期。单日期。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险索赔地点保险索赔地点（Claim Payable at ）买方和开证行一般都要求买方和开证行一般都要求赔付地点赔付地点必须必须在在目的港目的港（或或目的国目的国的某地的某地）。例如：例如：“With claim payable in H.K.in the currency of draft”.并要求在保险单上并要求在保险单上列明列明承保人在目的港承保人在目的港或目的国或目的国代理代理的的详细名称详细名称、地址地址、联络方式联络方式和和联系人联系人等信息。等信息。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据投保险别：投保险别：（The Conditions and or Special Coverage）此栏目是关系到被保险人此栏目是关系到被保险人切身利益切身利益的关的关键性栏目，特别是键性栏目，特别是信用证支付信用证支付方式下，受益方式下，受益人一定要认真人一定要认真搞懂搞懂信用证中关于信用证中关于保险条款保险条款的的每一句细节，并按信用证中的关于每一句细节，并按信用证中的关于货运保险货运保险的全部内容；如果是的全部内容；如果是其他支付其他支付方式，则按合方式，则按合同的同的相关条款相关条款填写。填写。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据关于保险批单：关于保险批单：保险条款经双方同意可以更改。双方保险条款经双方同意可以更改。双方达成更改协议后，投保人（达成更改协议后，投保人（出口公司出口公司）应）应通过保险公司通过保险公司“批单批单”，并将批单交给，并将批单交给议议付行付行寄给寄给开证行开证行。批单是保险条款的一个。批单是保险条款的一个组成组成部分，不是一个部分，不是一个独立独立的文件。的文件。“批单批单”（Endorsement）是专门用于是专门用于修改修改保保险单的一种修改书。险单的一种修改书。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据投保日期（投保日期（Application Date）此栏填写的时间一般可与此栏填写的时间一般可与商业发票商业发票的出票的出票日期相同。日期相同。保险单的保险单的出单日期出单日期 （Issuing Date）按照国际惯例，保险单必须具有出单日期。按照国际惯例，保险单必须具有出单日期。保险单据的出单日期保险单据的出单日期最迟最迟也只能与运输单也只能与运输单据的据的装运日期装运日期为同一天，最好是为同一天，最好是早于早于运输单运输单据的装运日期。千万不能据的装运日期。千万不能晚于晚于运输单据的装运输单据的装运日期。买方运日期。买方 银行和保险公司都不会接受这银行和保险公司都不会接受这种出单日期的保险单据。种出单日期的保险单据。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据保险单的签署保险单的签署 保险单正本必须签署。按照保险单正本必须签署。按照 UCP600UCP600 第第 2828 条条a a 款的规定，保险单款的规定，保险单据签署人在其签署的同时还要注明其身据签署人在其签署的同时还要注明其身份，说明其是代表保险公司份，说明其是代表保险公司（Insurance companyInsurance company）或者承保人）或者承保人（underwriterunderwriter）签署的。）签署的。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据 作业：作业：197 197 页的练习题。页的练习题。练习题练习题1 1；练习题练习题 3 3。国际贸易单证保险单据国际贸易单证保险单据