第九章金融机构体系与金融业务

第九章 金融机构体系与金融业务金融机构体系与金融业务金融机构体系与金融业务金融机构体系与金融业务第一节第一节 金融机构体系概述金融机构体系概述第二节第二节 中央银行中央银行第三节第三节 商业银行商业银行第四节第四节 政策性银行政策性银行第五节第五节 非银行金融机构非银行金融机构第六节第六节 外资金融机构外资金融机构第一节第一节 金融机构体系概述金融机构体系概述 金融机构金融机构是指以货币资金为经营对象，是指以货币资金为经营对象，从事货币信用、资金融通、金融交易以及相从事货币信用、资金融通、金融交易以及相关业务的组织机构。关业务的组织机构。金融体系金融体系一般是指由各种金融机构组成一般是指由各种金融机构组成的组织体系，它是商品经济发展到一定阶段的组织体系，它是商品经济发展到一定阶段的产物。随着经济的不断发展，金融体系也的产物。随着经济的不断发展，金融体系也会发生变化并逐步健全和完善。会发生变化并逐步健全和完善。第一节第一节 金融机构体系概述金融机构体系概述一、金融机构的分类一、金融机构的分类（一）银行类金融机构与非银行类金融机构（一）银行类金融机构与非银行类金融机构 金融机构通常分为银行与非银行金融机构两金融机构通常分为银行与非银行金融机构两大类。大类。银行与非银行金融机构的主要区别银行与非银行金融机构的主要区别在于前者在于前者可以向社会各界吸收存款同时发放贷款，即从事可以向社会各界吸收存款同时发放贷款，即从事社会信用中介活动，后者指从事特定的金融交易社会信用中介活动，后者指从事特定的金融交易与金融服务，不具备社会信用中介的职能。与金融服务，不具备社会信用中介的职能。在市场经济初期，银行占据金融机构的主体在市场经济初期，银行占据金融机构的主体地位，随着市场经济的不断发展与社会分工的不地位，随着市场经济的不断发展与社会分工的不断细化，非银行金融机构种类逐渐增加，规模不断细化，非银行金融机构种类逐渐增加，规模不断扩大。断扩大。金融机构银行非银行金融机构中央银行商业银行政策性银行保险公司证券公司信用合作社金融资产管理公司信托投资公司投资基金管理公司财务公司金融租赁公司汽车金融公司典当第一节第一节 金融机构体系概述金融机构体系概述（二）金融调控、监管机构与金融业经营机构（二）金融调控、监管机构与金融业经营机构 金融机构根据其在金融体系中的地位和作用金融机构根据其在金融体系中的地位和作用又可以分为金融调控、监管机构与金融业经营机又可以分为金融调控、监管机构与金融业经营机构。前者是调控、监管主体，后者是被调控、被构。前者是调控、监管主体，后者是被调控、被监管者。监管者。之所以出现这种分化，既是市场经济发展的之所以出现这种分化，既是市场经济发展的必然要求，也是金融制度发展的必然结果，因为必然要求，也是金融制度发展的必然结果，因为现代市场经济是货币信用经济，货币信用活动成现代市场经济是货币信用经济，货币信用活动成为整个社会信用活动中枢，其稳定与否，关系到为整个社会信用活动中枢，其稳定与否，关系到整个国民经济的稳定协调发展，为此必须有专门整个国民经济的稳定协调发展，为此必须有专门的机构对金融业进行调控，严格地监督与管理。的机构对金融业进行调控，严格地监督与管理。第一节第一节 金融机构体系概述金融机构体系概述 目前，在我国金融调控与金融监管机构有目前，在我国金融调控与金融监管机构有：中国人民银行（简称央行）、中国银行业监督管中国人民银行（简称央行）、中国银行业监督管理委员会（简称银监会）、中国证券监督管理委理委员会（简称银监会）、中国证券监督管理委员会（简称证监会）、中国保险监督管理委员会员会（简称证监会）、中国保险监督管理委员会（简称保监会），即（简称保监会），即“一行三会一行三会”。其他金融业经营机构都要接受上述机构的调控其他金融业经营机构都要接受上述机构的调控与监管。现阶段我国的金融业实行分业经营，分与监管。现阶段我国的金融业实行分业经营，分业监管的模式。即不同类别金融机构的业务范围业监管的模式。即不同类别金融机构的业务范围具有明确界限，相互之间经营不能交叉，分属不具有明确界限，相互之间经营不能交叉，分属不同的部门监督管理。同的部门监督管理。金融机构中国人民银行金融调控、监管机构中国银监会金融业经营机构银行、非银行金融机构、金融市场部分业务国有银行股份制银行地方商业银行信用合作社金融资产管理公司信托投资公司中国证监会证券公司证券交易所证券中介机构投资基金管理公司上市公司相关业务中国保监会保险公司再保险公司保险代理公司保险公估公司第二节第二节 中央银行中央银行 中央银行中央银行，是一种特殊的银行组织，是一种特殊的银行组织，是货币信用制度与国家职能相结合的产物。是货币信用制度与国家职能相结合的产物。中央银行起源于个别商业银行对一个中央银行起源于个别商业银行对一个国家的货币发行权的独占。当独占货币发国家的货币发行权的独占。当独占货币发行的银行将其行的银行将其货币发行业务货币发行业务与与信用业务信用业务分分离，将经营对象转向政府和其他金融机构离，将经营对象转向政府和其他金融机构时，这种银行逐渐演变成具有特殊职能和时，这种银行逐渐演变成具有特殊职能和地位的银行，即中央银行。地位的银行，即中央银行。现代货币的源头现代货币的源头中央银行中央银行 中央银行是金融管理机中央银行是金融管理机构，它代表国家管理金融，制构，它代表国家管理金融，制定和执行金融政策。定和执行金融政策。第二节第二节 中央银行中央银行第二节第二节 中央银行中央银行一、中央银行的产生与发展一、中央银行的产生与发展中央银行的历史发展阶段中央银行的历史发展阶段 17世纪中叶至世纪中叶至1843年，是中央银行的年，是中央银行的初创时期。初创时期。最早设立的中央银行是最早设立的中央银行是1656年设立的年设立的瑞典银行瑞典银行。但公认最早全面发挥中央银行。但公认最早全面发挥中央银行作用的是作用的是1694年设立的年设立的英格兰银行英格兰银行。至。至1900年，主要西方国家都设立了中央银行。年，主要西方国家都设立了中央银行。第二节第二节 中央银行中央银行 进入进入20世纪之后，特别是第一次世界世纪之后，特别是第一次世界大战后，为了稳定战后币制、汇率和金融大战后，为了稳定战后币制、汇率和金融混乱的局面，混乱的局面，1920年在布鲁塞尔举行的国年在布鲁塞尔举行的国际金融会议决定，凡是未成立中央银行的际金融会议决定，凡是未成立中央银行的国家，都应尽快成立中央银行。国家，都应尽快成立中央银行。第二次世界大战以后，随着国家干预经第二次世界大战以后，随着国家干预经济的加强，政府利用中央银行来推行财政济的加强，政府利用中央银行来推行财政金融政策，干预国民经济，稳定货币，各金融政策，干预国民经济，稳定货币，各国纷纷加强对中央银行的控制。许多国家国纷纷加强对中央银行的控制。许多国家的中央银行都先后实行了国有化。自此，的中央银行都先后实行了国有化。自此，中央银行的发展进入了一个新阶段。中央银行的发展进入了一个新阶段。第二节第二节 中央银行中央银行二、中央银行的性质和职能二、中央银行的性质和职能（一）中央银行的性质（一）中央银行的性质 中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策，中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策，对国民经济进行宏观调控，对金融机构乃至金融对国民经济进行宏观调控，对金融机构乃至金融业进行监督管理职能的特殊金融机构。业进行监督管理职能的特殊金融机构。其作为特殊金融机构的性质使其不同于一般其作为特殊金融机构的性质使其不同于一般的政府部门，虽然冠名银行，但也不同于一般的的政府部门，虽然冠名银行，但也不同于一般的商业银行和非银行金融机构。商业银行和非银行金融机构。第二节第二节 中央银行中央银行 中央银行的特殊性质决定了其基本特征：中央银行的特殊性质决定了其基本特征：1、中央银行是一国金融体系的核心、中央银行是一国金融体系的核心2、中央银行不以赢利为目的、中央银行不以赢利为目的3、中央银行不经营普通金融机构的业务、中央银行不经营普通金融机构的业务4、中央银行不在国外设立分支机构、中央银行不在国外设立分支机构第二节第二节 中央银行中央银行（二）中央银行的职能（二）中央银行的职能1、中央银行是发行的银行、中央银行是发行的银行 中央银行垄断了货币的发行权，是一中央银行垄断了货币的发行权，是一个国家唯一的货币发行机构，这对调节货个国家唯一的货币发行机构，这对调节货币流通、保持币值稳定具有重要意义。币流通、保持币值稳定具有重要意义。第二节第二节 中央银行中央银行（二）中央银行的职能（二）中央银行的职能2、中央银行是银行的银行、中央银行是银行的银行 中央银行是商业银行的现金准备中心中央银行是商业银行的现金准备中心目的：保证流动性、调控货币供应量目的：保证流动性、调控货币供应量 中央银行是全国的清算中心中央银行是全国的清算中心 中央银行充当最后贷款者中央银行充当最后贷款者第二节第二节 中央银行中央银行（二）中央银行的职能（二）中央银行的职能3、中央银行是国家的银行、中央银行是国家的银行 中央银行代表国家制定并执行金融政中央银行代表国家制定并执行金融政策，代为管理国家财政收支，并为国家提策，代为管理国家财政收支，并为国家提供各种金融服务。供各种金融服务。第二节第二节 中央银行中央银行我国的中央银行我国的中央银行 我国的中央银行是中国人民银行，它是于我国的中央银行是中国人民银行，它是于1948年年12月月1日在华北银行、北海银行、西北农日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并组成的。民银行的基础上合并组成的。1948年年12月至月至1984年年12月，是中国人民银行月，是中国人民银行的创建与国家银行体系建立的时期。的创建与国家银行体系建立的时期。1984年年1月至月至1993年年12月，中国人民银行开月，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能。始专门行使中央银行的职能。1993年年12月至月至1995年年3月，是逐步建立规范月，是逐步建立规范化的现代中央银行的时期。化的现代中央银行的时期。1995年年3月至今，中国人民银行体制走向法制月至今，中国人民银行体制走向法制化、规范化的轨道。化、规范化的轨道。第二节第二节 中央银行中央银行 根据新修订的根据新修订的中国人民银行法中国人民银行法的规定，的规定，中国人民银行履行以下中国人民银行履行以下13项职责：项职责：1）发布与履行其职责有关的命令和规章；）发布与履行其职责有关的命令和规章；2）依法制定和执行货币政策；）依法制定和执行货币政策；3）发行人民币，管理人民币流通；）发行人民币，管理人民币流通；4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；场；5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；6）监督管理黄金市场；）监督管理黄金市场；第二节第二节 中央银行中央银行 根据新修订的根据新修订的中国人民银行法中国人民银行法的规定，的规定，中国人民银行履行以下中国人民银行履行以下13项职责：项职责：7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；8）经理国库；）经理国库；9）维护支付、清算系统的正常运行；）维护支付、清算系统的正常运行；10）指导、部署金融业的反洗钱工作，负责反洗钱）指导、部署金融业的反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；的资金监测；11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；）负责金融业的统计、调查、分析和预测；12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；动；13）国务院规定的其他职责。）国务院规定的其他职责。第二节第二节 中央银行中央银行三、中央银行的组织形式三、中央银行的组织形式（一）单一的中央银行制度（一）单一的中央银行制度 这一类型是指国家单独建立中央银行这一类型是指国家单独建立中央银行机构，使之全面、纯粹行使中央银行职能机构，使之全面、纯粹行使中央银行职能并领导全部金融事业的制度。并领导全部金融事业的制度。特点是：权力集中、职能齐全、在全特点是：权力集中、职能齐全、在全国各地的分支机构多。国各地的分支机构多。第二节第二节 中央银行中央银行1、一元式、一元式 这种体制是在一个国家内只建立一家这种体制是在一个国家内只建立一家统一的中央银行，机构设置一般采取总分统一的中央银行，机构设置一般采取总分行制。目前，世界上绝大多数国家的中央行制。目前，世界上绝大多数国家的中央银行都实行这一体制。银行都实行这一体制。第二节第二节 中央银行中央银行2、二元式、二元式 这种体制是在一国内建立中央和地方这种体制是在一国内建立中央和地方两级相对独立的中央银行机构。地方级中两级相对独立的中央银行机构。地方级中央银行虽也要受中央级中央银行的监督管央银行虽也要受中央级中央银行的监督管理并执行统一的金融政策，但它们在各自理并执行统一的金融政策，但它们在各自所辖地区内有较大独立性。所辖地区内有较大独立性。德国等国实行这种体制。德国等国实行这种体制。第二节第二节 中央银行中央银行3、多元式、多元式 即在一个国家内建立较多的中央银行机构执行中即在一个国家内建立较多的中央银行机构执行中央银行职能。央银行职能。美国将全国划分为美国将全国划分为12个联邦储备区，每个区设立个联邦储备区，每个区设立一家联邦储备银行为该地区的中央银行，它有权发一家联邦储备银行为该地区的中央银行，它有权发行联邦储备券并根据本地区实际情况执行中央银行行联邦储备券并根据本地区实际情况执行中央银行的特殊业务。在各区联邦储备委员会之上设国家联的特殊业务。在各区联邦储备委员会之上设国家联邦储备委员会，进行领导和管理。邦储备委员会，进行领导和管理。国家联邦储备委员会是整个体系的最高决策机构，国家联邦储备委员会是整个体系的最高决策机构，实际上是美国的中央银行总行，直接对国会负责。实际上是美国的中央银行总行，直接对国会负责。第二节第二节 中央银行中央银行（二）复合的中央银行制度（二）复合的中央银行制度 这一类型是指一个国家没设专司中央这一类型是指一个国家没设专司中央银行职能的银行，而是由一家大银行集中银行职能的银行，而是由一家大银行集中央银行职能和商业银行职能于一身的银行央银行职能和商业银行职能于一身的银行体制。我国体制。我国1983年前就属这种中央银行类年前就属这种中央银行类型。型。第二节第二节 中央银行中央银行（三）跨国的中央银行制度（三）跨国的中央银行制度 这种类型是由参加某一货币联盟的所有成员这种类型是由参加某一货币联盟的所有成员国联合组成的中央银行制度，跨国的中央银行不国联合组成的中央银行制度，跨国的中央银行不属于任何一个国家所独有，而是成员国共同的中属于任何一个国家所独有，而是成员国共同的中央银行，对所有的成员国发行共同的货币，制定央银行，对所有的成员国发行共同的货币，制定和执行统一的货币政策，开展金融宏观调控等和执行统一的货币政策，开展金融宏观调控等。第二次世界大战后相继成立的西非货币联盟、第二次世界大战后相继成立的西非货币联盟、中非货币联盟、东加勒比海货币区等都属于跨国中非货币联盟、东加勒比海货币区等都属于跨国中央银行的组织形式。此外，中央银行的组织形式。此外，1998年年6月月1日成立日成立的欧洲中央银行亦是一个典型的跨国式中央银行。的欧洲中央银行亦是一个典型的跨国式中央银行。第二节第二节 中央银行中央银行（四）准中央银行制（四）准中央银行制 准中央银行是指有些国家或地区只设置准中央银行是指有些国家或地区只设置类似中央银行的机构，或政府授权某个或类似中央银行的机构，或政府授权某个或某几个商业银行，行使部分中央银行职能某几个商业银行，行使部分中央银行职能的体制。新加坡和我国的香港就是这种体的体制。新加坡和我国的香港就是这种体制。制。第二节第二节 中央银行中央银行（四）准中央银行制（四）准中央银行制 在香港特别行政区，中央银行的职能是由香在香港特别行政区，中央银行的职能是由香港金融管理局和若干商业银行共同执行。港金融管理局和若干商业银行共同执行。香港金融管理局香港金融管理局负责管理外汇基金，制定币负责管理外汇基金，制定币制与汇率政策等。制与汇率政策等。汇丰银行、渣打银行和中国银汇丰银行、渣打银行和中国银行香港分行行香港分行承担流通货币的发行，并接受政府存承担流通货币的发行，并接受政府存款和保管其他公款，在必要时充当款和保管其他公款，在必要时充当“最后贷款人最后贷款人”的角色。的角色。汇丰银行汇丰银行作为香港银行公会票据交换作为香港银行公会票据交换所的管理银行，负责集中和管理其他银行与金融所的管理银行，负责集中和管理其他银行与金融机构的清算准备金，执行机构的清算准备金，执行“中央结算银行中央结算银行”的职的职能。能。第二节第二节 中央银行中央银行第二节第二节 中央银行中央银行四、中央银行业务四、中央银行业务（一）中央银行负债业务（一）中央银行负债业务1、货币发行业务、货币发行业务2、存款准备金业务、存款准备金业务3、代理国库业务、代理国库业务4、对国际金融机构负债业务、对国际金融机构负债业务第二节第二节 中央银行中央银行四、中央银行业务四、中央银行业务（一）中央银行负债业务（一）中央银行负债业务1、货币发行业务、货币发行业务 货币发行业务是指中央银行向流通领域货币发行业务是指中央银行向流通领域投入货币的业务，主要是通过对商业银行投入货币的业务，主要是通过对商业银行及其他金融机构提供贷款、接受票据的再及其他金融机构提供贷款、接受票据的再贴现、在公开市场上购买有价证券以及收贴现、在公开市场上购买有价证券以及收兑黄金、白银、外汇等方式将货币投入流兑黄金、白银、外汇等方式将货币投入流通。通。第二节第二节 中央银行中央银行2、存款准备金业务、存款准备金业务 中央银行的存款准备金是中央银行资金来源地重要组中央银行的存款准备金是中央银行资金来源地重要组成部分，是由商业银行和其他金融机构在中央银行的存款成部分，是由商业银行和其他金融机构在中央银行的存款构成。构成。(1)我国的存款准备金制度：一是法定存款准备金；二是超我国的存款准备金制度：一是法定存款准备金；二是超额存款准备金额存款准备金 (2)存款准备金制度的构成存款准备金制度的构成第一准备：银行为了应付客户提存现象的出现而准备的随时第一准备：银行为了应付客户提存现象的出现而准备的随时可以兑换的资产，主要包括库存现金、存款和在中央银行可以兑换的资产，主要包括库存现金、存款和在中央银行的法定存款准备金。的法定存款准备金。第二准备：指银行最容易变现而不致遭受重大损失的资产，第二准备：指银行最容易变现而不致遭受重大损失的资产，主要是有价证券及其他流动资产。主要是有价证券及其他流动资产。第二节第二节 中央银行中央银行3、代理国库业务、代理国库业务 国库是专门负责办理国家预算资金的收国库是专门负责办理国家预算资金的收纳和支出机关。纳和支出机关。政府一般情况下赋予中央银行代理国政府一般情况下赋予中央银行代理国库的职责，财政预算的收入和支出都由中库的职责，财政预算的收入和支出都由中央银行代理。央银行代理。中央银行在代理国库中形成的财政金中央银行在代理国库中形成的财政金库存款，是其重要的资金来源，并且这种库存款，是其重要的资金来源，并且这种存款通常是没有利息的。存款通常是没有利息的。第二节第二节 中央银行中央银行4、对国际金融机构负债业务、对国际金融机构负债业务 指中央银行作为指中央银行作为“政府的银行政府的银行”代表代表国家向国际货币基金组织、世界银行、亚国家向国际货币基金组织、世界银行、亚洲开发银行等国际性、区域性金融机构借洲开发银行等国际性、区域性金融机构借款而形成的负债。款而形成的负债。第二节第二节 中央银行中央银行（二）中央银行资产业务（二）中央银行资产业务1、贷款、贷款2、再贴现业务、再贴现业务3、公开市场业务、公开市场业务4、经营国际储备资产、经营国际储备资产5、其他资产业务、其他资产业务第二节第二节 中央银行中央银行（二）中央银行资产业务（二）中央银行资产业务1、贷款、贷款 对商业银行贷款对商业银行贷款 对政府贷款对政府贷款第二节第二节 中央银行中央银行（二）中央银行资产业务（二）中央银行资产业务2、再贴现业务、再贴现业务 再贴现再贴现：也叫：也叫“重贴现重贴现”，是指商业银行为弥补，是指商业银行为弥补营运资金的不足，将其持有的通过贴现取得的商营运资金的不足，将其持有的通过贴现取得的商业票据卖给中央银行，业票据卖给中央银行，中央银行在扣除再贴现中央银行在扣除再贴现利息后，按照票面金额向其支付货币资金。利息后，按照票面金额向其支付货币资金。中央银行预扣的再贴现利息中央银行预扣的再贴现利息=票面金额票面金额*再贴现率再贴现率*距离到期日天数距离到期日天数/360360 申请银行的再贴现所得金额申请银行的再贴现所得金额=票面金额票面金额*（1-1-再再贴现率贴现率*距离到期日天数距离到期日天数/360360）第二节第二节 中央银行中央银行3、公开市场业务、公开市场业务 是中央银行重要的货币政策工具之一，是指中央是中央银行重要的货币政策工具之一，是指中央银行通过在公开市场上买卖有价证券来发放和回银行通过在公开市场上买卖有价证券来发放和回笼货币，以此来调节和控制货币供给量，从而调笼货币，以此来调节和控制货币供给量，从而调节宏观经济的行为。节宏观经济的行为。4、经营国际储备资产、经营国际储备资产 国际储备：是一国货币当局为平衡本国国际收支、国际储备：是一国货币当局为平衡本国国际收支、稳定本币汇率而持有的国际普遍接受的结算工具，稳定本币汇率而持有的国际普遍接受的结算工具，主要包括金银储备、外汇储备、特别提款权和在主要包括金银储备、外汇储备、特别提款权和在国际货币基金组织的储备头寸等。国际货币基金组织的储备头寸等。第二节第二节 中央银行中央银行5、其他资产业务、其他资产业务 包括中央银行投资在营运设备、办公包括中央银行投资在营运设备、办公大楼等固定资产上的资金占用等。大楼等固定资产上的资金占用等。第二节第二节 中央银行中央银行（三）中间业务（三）中间业务支付清算业务支付清算业务1、办理票据交换办理票据交换 商业银行或其他金融机构之间的票据交换通常在商业银行或其他金融机构之间的票据交换通常在票据交换票据交换所所进行，中央银行专门设立票据交换机构，进行同城或异进行，中央银行专门设立票据交换机构，进行同城或异地银行或金融机构之间的往来票据交换工作。地银行或金融机构之间的往来票据交换工作。2、办理资金的转移和清算办理资金的转移和清算 中央银行的业务之一，是指各商业银行及其他金融机构中央银行的业务之一，是指各商业银行及其他金融机构都在中央银行开立存款准备金账户，相互之间发生的资金都在中央银行开立存款准备金账户，相互之间发生的资金往来和债权债务关系都由中央银行办理。往来和债权债务关系都由中央银行办理。二、二、“玩钱赚钱玩钱赚钱”的机构的机构商业银行商业银行商业银行：以追商业银行：以追求利润为目的，求利润为目的，主要从事吸收存主要从事吸收存款、发放贷款和款、发放贷款和办理结算业务的办理结算业务的综合性、多功能综合性、多功能的金融企业。的金融企业。交交通通银银行行总总部部第三节第三节 商业银行商业银行第三节第三节 商业银行商业银行一、商业银行的概念一、商业银行的概念 现代商业银行是以获取利润为经营目现代商业银行是以获取利润为经营目标，以金融资产和负债为主要经营对象，标，以金融资产和负债为主要经营对象，业务广泛、综合性、多功能的货币经营企业务广泛、综合性、多功能的货币经营企业。这里包括三层含义：业。这里包括三层含义：1、商业银行是企业、商业银行是企业2、商业银行是经营货币的特殊企业、商业银行是经营货币的特殊企业3、商业银行是金融体系的主体、商业银行是金融体系的主体第三节第三节 商业银行商业银行二、商业银行的职能二、商业银行的职能1、信用中介职能信用中介职能 商业银行的基本职能。商业银行的基本职能。2、支付中介职能支付中介职能 在账户之间划转存款、货币收付、转账结算在账户之间划转存款、货币收付、转账结算3、信用创造职能信用创造职能 一国的中央银行只能提供基础货币，而商业银行一国的中央银行只能提供基础货币，而商业银行则是通过发放贷款，由基础货币创造派生货币则是通过发放贷款，由基础货币创造派生货币（也即存款货币）的唯一金融机构。（也即存款货币）的唯一金融机构。第三节第三节 商业银行商业银行如果一国中央银行要求的准备金率是如果一国中央银行要求的准备金率是10%，发放，发放了了100元的基础货币，全部存入了元的基础货币，全部存入了A银行，银行，A银行银行拥有的存款总额就是拥有的存款总额就是100元。这时，元。这时，A银行必须将银行必须将100元中的元中的10%存入央行帐户，并且央行的这些存入央行帐户，并且央行的这些帐户中的存款是不得用于贷款的，因此，帐户中的存款是不得用于贷款的，因此，A银行银行可以将余下的可以将余下的90元贷给客户甲，客户甲将元贷给客户甲，客户甲将90元存元存入了入了B银行，这时，该国的银行存款总额是银行，这时，该国的银行存款总额是190元，元，相应的，相应的，M2就为就为190元，经过无限的存贷款过程元，经过无限的存贷款过程（详细过程见表（详细过程见表1），该国的银行存款总额会达），该国的银行存款总额会达到到1000元，也就是说，广义货币供给达到了元，也就是说，广义货币供给达到了1000元，商业银行创造了元，商业银行创造了900元的存款货币。元的存款货币。第三节第三节 商业银行商业银行该国最终的广义货币供给该国最终的广义货币供给 M=100+100（1-10%）+100（1-10%）2+100（1-10%）3+=1000（元）（元）第三节第三节 商业银行商业银行4、金融服务的职能金融服务的职能 商业银行能向客户提供包括信贷、代理商业银行能向客户提供包括信贷、代理收付、保管、信息咨询、结算、租赁等全收付、保管、信息咨询、结算、租赁等全方位的金融服务。方位的金融服务。第三节第三节 商业银行商业银行三、商业银行的类型和外部组织形式三、商业银行的类型和外部组织形式（一）商业银行的类型（一）商业银行的类型1、职能分工型商业银行、职能分工型商业银行 实施分离型商业银行制度最为典型的国家是美国和英国实施分离型商业银行制度最为典型的国家是美国和英国。在美、英等国，商业银行按照分业经营原则，按照立法不得在美、英等国，商业银行按照分业经营原则，按照立法不得经营信托和证券业务，商业银行除了经营传统的信贷业务，经营信托和证券业务，商业银行除了经营传统的信贷业务，政府债券以及有限制经营某些股票和债券之外，不得经营证政府债券以及有限制经营某些股票和债券之外，不得经营证券投资业务，或不能设立从事证券投资的子公司。券投资业务，或不能设立从事证券投资的子公司。在在20世纪世纪90年代，随着世界各国混业经营趋势的确立和年代，随着世界各国混业经营趋势的确立和各类金融机构之间兼并浪潮的发生，美国银行业在世界金融各类金融机构之间兼并浪潮的发生，美国银行业在世界金融界地位迅速滑坡，这促使美国日渐意识到废止确立分业经营界地位迅速滑坡，这促使美国日渐意识到废止确立分业经营制度的制度的格拉斯格拉斯斯蒂格尔法斯蒂格尔法的必要性。的必要性。1999年年11月，月，美国通过美国通过金融服务现代化法案金融服务现代化法案，在法律上正式废止了分，在法律上正式废止了分业经营制度，这也标志着全球金融业告别了分业经营重新进业经营制度，这也标志着全球金融业告别了分业经营重新进入混业经营时代。入混业经营时代。第三节第三节 商业银行商业银行三、商业银行的类型和外部组织形式三、商业银行的类型和外部组织形式（一）商业银行的类型（一）商业银行的类型2、全能型商业银行、全能型商业银行 实施典型的综合型银行制度的国家主要有德实施典型的综合型银行制度的国家主要有德国、瑞士、荷兰、比利时等国、瑞士、荷兰、比利时等。根据混业经营原则，。根据混业经营原则，综合型银行可以全面经营包括信贷业务、证券投综合型银行可以全面经营包括信贷业务、证券投资业务、信托业务、租赁业务、保险业务在内的资业务、信托业务、租赁业务、保险业务在内的所有业务。至于各家银行具体选择何种主要业务所有业务。至于各家银行具体选择何种主要业务则取决于各家银行自身，国家在法律层面上没有则取决于各家银行自身，国家在法律层面上没有明确规定。明确规定。第三节第三节 商业银行商业银行（二）商业银行的外部组织形式（二）商业银行的外部组织形式1、单一银行制度单一银行制度 这是美国银行采用的组织结构之一。单一制也叫单元制，这是美国银行采用的组织结构之一。单一制也叫单元制，是不设任何分支机构的银行制度。是不设任何分支机构的银行制度。2、总分行制度总分行制度 总分行制是银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地总分行制是银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。3、银行控股公司制度银行控股公司制度 控股公司是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，控股公司是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。4、连锁银行制连锁银行制 连锁银行制是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立连锁银行制是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。第三节第三节 商业银行商业银行四、商业银行的业务四、商业银行的业务（一）商业银行的负债业务（一）商业银行的负债业务1、一般存款业务一般存款业务 活期存款（活期存款（Demand Deposits)也称支票账户或交易账户，是指存款客户可随时存取或也称支票账户或交易账户，是指存款客户可随时存取或支付使用的存款。支付使用的存款。定期存款（定期存款（time deposits）是指存款客户与存款银行事先约定取款期限，并获得一是指存款客户与存款银行事先约定取款期限，并获得一定利息的存款。原则上不准提前支取，具有相对稳定性，是定利息的存款。原则上不准提前支取，具有相对稳定性，是商业银行获取中长期信贷资金的重要渠道。商业银行获取中长期信贷资金的重要渠道。储蓄存款（储蓄存款（savings deposits）是指居民个人和家庭为积蓄货币、取得利息收益而存入是指居民个人和家庭为积蓄货币、取得利息收益而存入的款项。经营此项业务的金融机构资格要求较严，一般由商的款项。经营此项业务的金融机构资格要求较严，一般由商业银行的储蓄部门或专门的储蓄机构来经营。业银行的储蓄部门或专门的储蓄机构来经营。第三节第三节 商业银行商业银行四、商业银行的业务四、商业银行的业务（一）商业银行的负债业务（一）商业银行的负债业务2、创新型存款业务、创新型存款业务 大额可转让定期存单（大额可转让定期存单（Negotiable Certificate of Deposit）是指存款人将款项按某一固定利率和期限存入是指存款人将款项按某一固定利率和期限存入银行，并可以在市场上转让买卖的存单式凭证。银行，并可以在市场上转让买卖的存单式凭证。其基本特点是：不记名，可以自由转让；存单其基本特点是：不记名，可以自由转让；存单面额大，金额固定。面额大，金额固定。大额可转让定期存单大额可转让定期存单集中定期存款和有价证券集中定期存款和有价证券的优点：的优点：对于银行来说对于银行来说是定期存款，可用于放款和是定期存款，可用于放款和投资；投资；对于存款人来说对于存款人来说既有较高利息、又能转让出既有较高利息、又能转让出售；是一种理想的金融工具。售；是一种理想的金融工具。第三节第三节 商业银行商业银行 可转让支付命令账户（可转让支付命令账户（Negotiable Order of Withdrawal Account，NOW账户）账户）是一种可使用支付命令进行支付和提现的储蓄是一种可使用支付命令进行支付和提现的储蓄存款账户。存款账户。其基本特点是：其基本特点是：一是以支付命令书代替支票，转账次数没有限制；一是以支付命令书代替支票，转账次数没有限制；二是存款人可以依据存款平均余额获取利息收入；二是存款人可以依据存款平均余额获取利息收入；三是账户开立人限定为个人和非盈利机构，盈利机三是账户开立人限定为个人和非盈利机构，盈利机构不得开设。构不得开设。这种账户集中了支票账户和储蓄存款的优点。这种账户集中了支票账户和储蓄存款的优点。第三节第三节 商业银行商业银行（3）货币市场存款账户（）货币市场存款账户（Money Market Deposit Account，MMDA）也称货币市场存款基金账户，是一种计也称货币市场存款基金账户，是一种计息并且允许转账的存款账户。息并且允许转账的存款账户。该账户的存款可以付息，并且不限定开该账户的存款可以付息，并且不限定开户对象。在规定限额以上，可以按较高的市户对象。在规定限额以上，可以按较高的市场利率计息。场利率计息。第三节第三节 商业银行商业银行（4）自动转账服务账户）自动转账服务账户（Automatic Transfer Service Account，ATS）自动转账服务账户，与电话转账服务相类似，自动转账服务账户，与电话转账服务相类似，客户可以在银行开立两个账户，一个是客户可以在银行开立两个账户，一个是储蓄存款账储蓄存款账户户，一个是，一个是活期存款账户活期存款账户，并同时保证在活期存款，并同时保证在活期存款账户上的余额在一美元或以上。账户上的余额在一美元或以上。存款客户平日将款项存在储蓄存款账户上，而存款客户平日将款项存在储蓄存款账户上，而当客户开出支票准备提现或转账时，银行自动将必当客户开出支票准备提现或转账时，银行自动将必要的数额从储蓄存款账户转到活期存款账户上以进要的数额从储蓄存款账户转到活期存款账户上以进行付款。行付款。第三节第三节 商业银行商业银行2、同业拆借、同业拆借 是指商业银行与中央银行以外的其他金是指商业银行与中央银行以外的其他金融机构间的临时性借款，用于银行资金周转、融机构间的临时性借款，用于银行资金周转、弥补暂时头寸短缺。弥补暂时头寸短缺。期限一般较短，最短的被称为期限一般较短，最短的被称为“日拆日拆”。通常是通过银行间的资金拆借系统完成。通常是通过银行间的资金拆借系统完成。包括两种基本形式：一是同业拆进（拆包括两种基本形式：一是同业拆进（拆入）；二是同业拆出；其中，同业拆进是银入）；二是同业拆出；其中，同业拆进是银行负债的重要形式。行负债的重要形式。第三节第三节 商业银行商业银行3、向中央银行借款、向中央银行借款1）再贷款）再贷款 是指商业银行从中央银行获得贷款，我国央是指商业银行从中央银行获得贷款，我国央行再贷款主要针对国有商业银行发放。行再贷款主要针对国有商业银行发放。2）再贴现）再贴现 是指商业银行把已经贴现但尚未到期的票据是指商业银行把已经贴现但尚未到期的票据交给中央银行，要求中央银行给予再贴现。交给中央银行，要求中央银行给予再贴现。这是市场经济条件下，商业银行向中央银行这是市场经济条件下，商业银行向中央银行取得资金的最主要途径。同时，再贴现率作为基取得资金的最主要途径。同时，再贴现率作为基准利率，也是中央银行的主要货币政策工具之一。准利率，也是中央银行的主要货币政策工具之一。第三节第三节 商业银行商业银行4、从国际金融市场借款、从国际金融市场借款 商业银行可以通过从国际金融市场借商业银行可以通过从国际金融市场借款来弥补资金的不足。国际借款都是外汇款来弥补资金的不足。国际借款都是外汇借款，利息以外币支付。借款，利息以外币支付。第三节第三节 商业银行商业银行4、其他负债业务、其他负债业务 证券回购协议证券回购协议 证券回购是指证券买卖双方在成交同时就约定于未证券回购是指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交。来某一时间以某一价格双方再行反向成交。其实质内容是：其实质内容是：证券的持有方（融资方）证券的持有方（融资方）以持有的证券作抵押，获得一以持有的证券作抵押，获得一定期限内的资金使用权，期满后则须归还借贷的资金，并定期限内的资金使用权，期满后则须归还借贷的资金，并按约定支付一定的利息；按约定支付一定的利息；资金的贷出方（融券方）资金的贷出方（融券方）则暂时放弃相应资金的使用权，则暂时放弃相应资金的使用权，从而获得融资方的证券抵押权，并于回购期满时归还对方从而获得融资方的证券抵押权，并于回购期满时归还对方抵押的证券，收回融出资金并获得一定利息。抵押的证券，收回融出资金并获得一定利息。发行金融债券发行金融债券 金融债券是商业银行或者其他的金融机构为筹措资金金融债券是商业银行或者其他的金融机构为筹措资金而发行的债券总称。而发行的债券总称。第三节第三节 商业银行商业银行（二）商业银行的资产业务（二）商业银行的资产业务1、现金、现金 库存现金库存现金 即留存在商业银行金库中的现钞和硬币。其主要作用是应即留存在商业银行金库中的现钞和硬币。其主要作用是应付客户提款和银行本身的日常开支。付客户提款和银行本身的日常开支。法定存款准备金法定存款准备金 存放同业的存款存放同业的存款 是由于银行同业间业务往来需要而形成的，包括存放在是由于银行同业间业务往来需要而形成的，包括存放在国内商业银行、国内其他存款机构和国外银行的存款余额。国内商业银行、国内其他存款机构和国外银行的存款余额。这部分资金的占用，为的是维系同这些银行之间的业务往这部分资金的占用，为的是维系同这些银行之间的业务往来关系，包括汇兑、兑换、借贷和委托代理等。来关系，包括汇兑、兑换、借贷和委托代理等。第三节第三节 商业银行商业银行2、贷款、贷款 按发放贷款时有无担保品等条件划分按发放贷款时有无担保品等条件划分信用贷款信用贷款 信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。贷款。这种贷款从理论上讲风险较大，银行要这种贷款从理论上讲风险较大，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人或资信良好的借款人提供，较大公司借款人或资信良好的借款人提供，对借款人的条件要求较高。对借款人的条件要求较高。第三节第三节 商业银行商业银行担保贷款担保贷款 担保贷款是指具有一定的财产或信用做担保贷款是指具有一定的财产或信用做还款保证的贷款。还款保证的贷款。担保贷款由于有财产或第三者承诺作为担保贷款由于有财产或第三者承诺作为还款的保证，所以，贷款风险相对较小，还款的保证，所以，贷款风险相对较小，但担保贷款手续复杂，且需要花费抵押物但担保贷款手续复杂，且需要花费抵押物的评估、保管以及核保等费用，贷款成本的评估、保管以及核保等费用，贷款成本比较大。比较大。第三节第三节 商业银行商业银行票据贴现票据贴现 票据贴现是指银行应客户的要求，以现款或票据贴现是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款。发放的贷款。票据贴现是一种特殊形式的贷款，即银行通票据贴现是一种特殊形式的贷款，即银行通过贴现间接贷款给票据金额的支付人。过贴现间接贷款给票据金额的支付人。未到期票据贴现付款额的计算公式是：未到期票据贴现付款额的计算公式是：贴现付款额贴现付款额票据面额票据面额 1 1年贴现率年贴现率（未到期天数（未到期天数360360）第三节第三节 商业银行商业银行 按贷款的用途分按贷款的用途分工商业贷款工商业贷款不动产贷款不动产贷款消费贷款消费贷款第三节第三节 商业银行商业银行 按照贷款的风险程度划分按照贷款的风险程度划分 在亚洲金融风暴之后，各国银行业普遍认识到，建立在亚洲金融风暴之后，各国银行业普遍认识到，建立一套完整合理的贷款分类标准的重要性。一套完整合理的贷款分类标准的重要性。以美国为例，采取风险度为依据，把贷款分为五级，以美国为例，采取风险度为依据，把贷款分为五级，即即：正常、关注、次级、可疑、损失贷款。加拿大、：正常、关注、次级、可疑、损失贷款。加拿大、东欧及我国等均采用此方法。东欧及我国等均采用此方法。欧洲大多数发达国家对贷款不作任何分类。欧洲大多数发达国家对贷款不作任何分类。但这些国但这些国家商业银行从内部信贷管理需要出发，也采用风险依家商业银行从内部信贷管理需要出发，也采用风险依存度分类法。存度分类法。按贷款质量分类，可以揭示出贷款内在风险，按贷款质量分类，可以揭示出贷款内在风险，及时反及时反映贷款价值映贷款价值。第三节第三节 商业银行商业银行西方商业银行的西方商业银行的“6C”原则原则 西方商业银行非常重视对借款人信用情况的调查，西方商业银行非常重视对借款人信用情况的调查，并逐步形成并逐步形成一套衡量标准。一套衡量标准。如美国商业银行对借款人进行信用分析的六大如美国商业银行对借款人进行信用分析的六大要素原则：要素原则：品德（品德（Character）。）。品德指借款人（无论是个人或企业品德指借款人（无论是个人或企业法人）法人）的工作作风、的工作作风、生活方式、诚信等品德。生活方式、诚信等品德。此外了解借款此外了解借款人以前履行偿债条款的记录，人以前履行偿债条款的记录，对其品德判断有着重要意义。对其品德判断有着重要意义。银行银行不同品德有问题的人打交道，以免违约情况发生。不同品德有问题的人打交道，以免违约情况发生。才能（才能（Capability）。）。指个人或企业负责人的才干、指个人或企业负责人的才干、判断判断能力、能力、业务素质等方面，业务素质等方面，考察其综合能力。贷款给没有才干考察其综合能力。贷款给没有才干的借款人，的借款人，极易导致经营的失败和破产，极易导致经营的失败和破产，给贷款造成风险。给贷款造成风险。资本（资本（Capital）。）。借款人必须有一定的资本，借款人必须有一定的资本，这是衡量其这是衡量其经济实力的一个重要方面。经济实力的一个重要方面。第三节第三节 商业银行商业银行 担保品（担保品（Collateral）。）。指借款人提供作为偿还贷款的抵押指借款人提供作为偿还贷款的抵押物。无论何种类别的贷款，都为抵押贷款，物。无论何种类别的贷款，都为抵押贷款，尤其是中长期贷款，尤其是中长期贷款，没有担保品作抵押，没有担保品作抵押，银行通常不予贷款。银行通常不予贷款。而且商业银行而且商业银行要认真审查抵押物的价值和变现难易程度。要认真审查抵押物的价值和变现难易程度。经营状况（经营状况（Condition）。）。指借款人所处的行业在整个经济指借款人所处的行业在整个经济中的经营趋势，中的经营趋势，如经营特点、技术状况、如经营特点、技术状况、经营方式及经营外经营方式及经营外部环境等。部环境等。银行以此判断借款人的市场应变能力。银行以此判断借款人的市场应变能力。发展前景（发展前景（Continuity）。）。指对借款人企业持续经营前景指对借款人企业持续经营前景的审查。的审查。通过预测企业生命周期和市场份额，通过预测企业生命周期和市场份额，考察企业的市考察企业的市场前景是否具有持续发展性。场前景是否具有持续发展性。如果企业能适应经济形势及市场如果企业能适应经济形势及市场行情变化，行情变化，企业未来预期收益才能成为银行贷款偿还保证。企业未来预期收益才能成为银行贷款偿还保证。第三节第三节 商业银行商业银行3、投资、投资 证券投资业务是商业银行的一项主要资产证券投资业务是商业银行的一项主要资产业务，商业银行证券投资，业务，商业银行证券投资，是指商业银行是指商业银行在金融市场上购买债券、股票等有价证券在金融市场上购买债券、股票等有价证券及其衍生品，获得盈利的经济行为。及其衍生品，获得盈利的经济行为。4、固定资产、固定资产第三节第三节 商业银行商业银行（三）商业银行的中间业务和表外业务（三）商业银行的中间业务和表外业务1、中间业务、中间业务 中间业务是指，商业银行不需要动用自己的资金，而中间业务是指，商业银行不需要动用自己的资金，而以中间人的身份为客户代办支付和其他委托事项，并据以以中间人的身份为客户代办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。收取手续费的业务。结算业务结算业务 结算业务是指商业银行通过提供结算工具，结算业务是指商业银行通过提供结算工具，代客户代客户清偿债权债务，完成货币支付及转账划拨的业务。清偿债权债务，完成货币支付及转账划拨的业务。对商业银行来说，对商业银行来说，这是一项业务量大、收益稳定的这是一项业务量大、收益稳定的典型的中间业务。典型的中间业务。结算分为现金和转账结算两类。结算分为现金和转账结算两类。办理结算的凭证有：汇票、办理结算的凭证有：汇票、支票、本票等。支票、本票等。第三节第三节 商业银行商业银行 代理业务代理业务 委托代理业务是指商业银行授受政府、委托代理业务是指商业银行授受政府、单位和单位和个人的委托，代理客户办理经济事务的业务。个人的委托，代理客户办理经济事务的业务。在代理业务中，银行不使用自己的资产，不为客在代理业务中，银行不使用自己的资产，不为客户垫款，不参与收入分配，只收取代理手续费。户垫款，不参与收入分配，只收取代理手续费。代理债券的发行和兑付业务代理债券的发行和兑付业务 代理收付款业务代理收付款业务 咨询业务咨询业务 保管业务保管业务 第三节第三节 商业银行商业银行（3）租赁业务租赁业务 租赁是指出租人将自己的财物按契约规租赁是指出租人将自己的财物按契约规定出租给承租人使用，承租人按期交纳租金定出租给承租人使用，承租人按期交纳租金的经济行为。的经济行为。商业银行的租赁业务是融资性租赁，商业银行的租赁业务是融资性租赁，即即由银行出资金购买承租人选定设备，由银行出资金购买承租人选定设备，再出租再出租给承租人使用，给承租人使用，并定期收取租金的业务。并定期收取租金的业务。第三节第三节 商业银行商业银行（4）银行承兑业务银行承兑业务 银行承兑业务是银行为客户开出的汇票或票银行承兑业务是银行为客户开出的汇票或票据签字承诺，保证到期一定付款的业务。当票据据签字承诺，保证到期一定付款的业务。当票据到期前，客户应将款交由银行或自己办理兑付。到期前，客户应将款交由银行或自己办理兑付。如到期无力付款，则该承兑银行必须承担付款责如到期无力付款，则该承兑银行必须承担付款责任。任。由于票据的兑付一般不需银行投入自己的资由于票据的兑付一般不需银行投入自己的资金，而是用客户资金办理。金，而是用客户资金办理。银行实际上是以自银行实际上是以自己的信用来加强客户信用，因此银行要收取一笔己的信用来加强客户信用，因此银行要收取一笔手续费。手续费。第三节第三节 商业银行商业银行（5）信托业务信托业务 信托即信用委托的意思，是指接受他人委托，信托即信用委托的意思，是指接受他人委托，代为管理、经营和处理财产等经济事务的行为。代为管理、经营和处理财产等经济事务的行为。经营信托业务一般只收取手续费，经营信托业务一般只收取手续费，而营运中而营运中获得收入则归委托人或其指定受益人所有。同时，获得收入则归委托人或其指定受益人所有。同时，银行承办这项业务，可以占用一部分信托资金，银行承办这项业务，可以占用一部分信托资金，利于其扩大业务。利于其扩大业务。目前我国商业银行还不能经营信托业务。目前我国商业银行还不能经营信托业务。第三节第三节 商业银行商业银行2、表外业务、表外业务 表外业务是由商业银行从事的不列入表外业务是由商业银行从事的不列入资产负债表内而且不影响银行资产与负债资产负债表内而且不影响银行资产与负债总额的业务。总额的业务。表外业务的特点是服务与提供资金的表外业务的特点是服务与提供资金的分离，是银行提供的非资金服务，在多数分离，是银行提供的非资金服务，在多数情况下，银行只是充当中介人，为客户提情况下，银行只是充当中介人，为客户提供保证。供保证。第三节第三节 商业银行商业银行 表外业务从广义上来说也属中间业务，表外业务从广义上来说也属中间业务，但它与其他中间业务的但它与其他中间业务的主要区别主要区别在于承担的在