马铃薯加工项目投资方案设计

一总论一总论二投资决策期二投资决策期三建设期三建设期四运营期四运营期目目 录录一总论1项目名称：0073336食品有限公司（马铃薯加工项目）2建设性质：新建3建设地点：A省B县C镇D村西坪4生产规模：正常年份生产马铃薯精淀粉12240吨，蛋白1080吨，湿纤维14976吨，液体肥料14400吨，产值达到6732万元。5建筑工程：本项目共需建筑面积12747平方米，建筑内容主要包括主体工程、辅助工程，公用工程三部分，主要为马铃薯淀粉生产车间、成品车间、渣池、硬化料厂、原料大棚、库房、锅炉房、污水池、给排水系统、职工宿舍等。6设备购置：马铃薯成套加工设备及辅助设备主要包括：清洗系统、高压冲洗设备、精致淀粉系统、输送系统、干燥系统等。7项目总投资：本项目总投资3124.2万元，固定资产投资1735万元，铺底流动资金1360万元。一总论一总论二投资决策期二投资决策期三建设期三建设期四运营期四运营期目目 录录二投资决策期二投资决策期1项目背景项目背景2市场分析市场分析3项目选址与建设条件项目选址与建设条件目目 录录1.1.1宏观环境宏观环境A 按照党中央、国务院关按照党中央、国务院关于于“三农三农”工作的决策部工作的决策部署，要积极发展现代农业署，要积极发展现代农业B 加快农产品加工业的发加快农产品加工业的发展，可以有效提高初级农展，可以有效提高初级农产品的附加值，增加农民产品的附加值，增加农民收入，而且可以增加我国收入，而且可以增加我国农业在国际市场中的竞争农业在国际市场中的竞争力力1.1.2微观条件微观条件A气候地理优势气候地理优势B政策支持政策支持1.1项目提出背景项目提出背景1有利于加快马铃薯加工步伐，带动农业结构调整2有利于发挥农产品加工企业龙头作用，带动农户共同发展3项目的实施将产生良好的经济效益项目建设必要性项目建设必要性1.21.2二投资决策期二投资决策期1项目背景项目背景2市场分析市场分析3项目选址与建设条件项目选址与建设条件目目 录录 2.1国际市场国际市场分析分析2.2国内市场国内市场分析分析2.3市场潜力市场潜力分析分析2.4马铃薯马铃薯淀粉淀粉价值价值2.5市场市场营销营销策略策略2市场分析市场分析2.1国际市场分析 目前，国际市场上马铃薯淀粉年产量约600多万吨，欧共体国家的产量占85%，其中荷兰阿韦贝公司年产马铃薯淀粉80多万吨，行销全世界，年收入达8亿多美元。亚洲是马铃薯淀粉国际市场的重要销售地区，据有关方面分析，中国目前进口马铃薯淀粉20多万吨，日本需要进口15-20万吨，韩国12-16万吨，台湾地区8-10万吨。合计70-100万吨。国际市场上对马铃薯淀粉的需求大，而供应趋紧。2.2国内市场分析 目前，我国的马铃薯淀粉生产厂家有300多家，主要分布在东北、华北、西北地区，其中大部分马铃薯淀粉生产厂生产规模小，设备陈旧，产品质量差，主要用于加工低档粉丝等行业，已不能适应市场发展的需要。有关数据显示，目前我国的人均马铃薯淀粉消费量只有0、6公斤，增长潜力较大，淀粉需求量也将进一步增加，即使按目前的低消费水平，目前国内马铃薯淀粉年需求量为70多万吨，我国现有淀粉生产5000吨以上规模的厂家只有10家，达到一级品的产量仅5万多吨，约占国内需求总量的7%，可见国内的市场需求巨大，而供应量不足。2.3市场潜力分析从人均消费淀粉量上看，目前我国只有0.6公斤，而欧洲、日本为10千克以上，美国达到了50千克以上，我国人均水平还比较低，增长潜力较大，需求总量将进一步增加。从国际市场上看，我国与日、韩及东南亚国家相邻，具有地缘优势，只要产品质量稳定可靠，打入这些国家的市场是有可能的。从行业利用上看，发达国家80%的马铃薯淀粉用于医药、纺织、造纸及石油工业等领域，而我国目前90%的马铃薯是用于食品工业，随着市场经济的发展和国际化的推进，食品工业以外的行业对马铃薯淀粉的使用将不断增加。我国未来马铃薯淀粉市场将会有较大的发展空间。从以上分析来看，马铃薯淀粉市场环境好，需求量大，目前市场供应明显不足，这就为此行业的发展提供了广阔的发展前景，同时也为本项目实施提供了依据。2.4马铃薯淀粉的价值马铃薯淀粉颗粒大，直链淀粉聚合度大，具有糊化温度较低。糊黏度高、弹性好、蛋白质含量低，无刺激，颜色较白，不易凝胶和不易退化等特性，用途广泛，在一些行业中具有其它淀粉不可替代的作用。马铃薯淀粉即可作为食品加工原料或添加剂用于粉丝、凉粉、雪糕、方便面等食品加工，也可作为工业生产辅料用于印染、浆纱、造纸、铸造、医药、化工、轻工虹、皮革等多种工业领域。随着科学技术的发展，以原淀粉为原料，经物理、化学方法及酶制剂的处理，可产生一系列不同性能的变性淀粉和淀粉衍生物。2.5市场营销策略一 在项目建设过程中，企业派出营销人员，调查市场行情，明确产品的目标市场和客户。二在用户相对集中的区域，适当开展宣传促销活动，尤其要加强对企业自身的宣传，树立企业的形象，以企业良好的形象，赢得用户对产品的认可。三合理定价。根据不同的用户，采取灵活定价的方式，以尽快打开市场，逐步提高市场占有率。四在全国范围内争取和大的用户建立长期稳定的业务关系，积极开拓更大的市场。五产品瞄准加拿大、美国、印尼等国家以及东南亚、韩国、日本等主要马铃薯淀粉进口国家和台湾地区，积极开拓国际市场。二投资决策期二投资决策期1项目背景项目背景2市场分析市场分析3项目选址与建设条件项目选址与建设条件目目 录录3.1项目选址项目选址3.2自然条件自然条件 3.3交通、通讯交通、通讯条件条件 3.4 配套设施配套设施 条件条件厂址位于富水厂址位于富水区，周围没有区，周围没有灰尘、有害气灰尘、有害气体、放射性物体、放射性物质等扩散性污质等扩散性污染，符合食品染，符合食品原料生产企业原料生产企业建设的各项规建设的各项规定及要求。定及要求。项目所在地属温项目所在地属温带半干旱大陆气带半干旱大陆气候，四季分明候，四季分明.该该地区为光能资源地区为光能资源高值区，无霜期高值区，无霜期在在120天左右，适天左右，适合多种农作物尤合多种农作物尤其是马铃薯的生其是马铃薯的生长。长。交通运输十分方交通运输十分方便，有某国道从便，有某国道从其南侧边缘穿过，其南侧边缘穿过，厂区所在地已开厂区所在地已开通程控电话并在通程控电话并在无线通讯网站覆无线通讯网站覆盖范围内，通讯盖范围内，通讯畅通无阻。畅通无阻。有深水井有深水井1眼，眼，新配套及配套变新配套及配套变配电设施，公用配电设施，公用设施完善，可满设施完善，可满足项目需求。足项目需求。一总论一总论二投资决策期二投资决策期三建设期三建设期四运营期四运营期目目 录录三建设期三建设期1项目方案设计项目方案设计2原材料供应及运输量原材料供应及运输量3项目实施进度项目实施进度目目 录录4企业组织、劳动定员企业组织、劳动定员5投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 1项目项目方案设计方案设计1.2生产技术生产技术方案的选择方案的选择1.3马铃薯淀粉马铃薯淀粉生产工艺生产工艺1.4设备选型、设备选型、采购采购1.5建筑内容建筑内容1.6公用工程公用工程1.1建设规模建设规模及产品方案及产品方案1.1建设规模及产品方案产品方案表产品方案表序号产品名称单位投产期234151淀粉吨58759792122402湿纤维吨718811980149673蛋白吨51886410804液体肥料吨59121152014400 1项目项目方案设计方案设计1.1建设规模建设规模及产品方及产品方案案1.3马铃薯淀粉马铃薯淀粉生产工艺生产工艺1.4设备选型、设备选型、采购采购1.5建筑内容建筑内容1.6公用工程公用工程1.2生产技术生产技术方案的选择方案的选择1.2生产技术方案选择生产技术方案选择1.2.1鲜马铃薯的贮藏方案鲜马铃薯的贮藏方案1.2.1马铃薯淀粉生产工艺马铃薯淀粉生产工艺选择原则选择原则1防冷害和冻害防冷害和冻害2防病害防病害3防湿害和干害防湿害和干害4防缺氧防缺氧生产过程连续迅速生产过程连续迅速消耗指数低消耗指数低生产效率高生产效率高投资费用低投资费用低 1项目项目方案设计方案设计1.1建设规模建设规模及产品方及产品方案案1.2生产技术生产技术方案的选择方案的选择1.4设备选型、设备选型、采购采购1.5建筑内容建筑内容1.6公用工程公用工程1.3马铃薯淀粉马铃薯淀粉生产工艺生产工艺1.3马铃薯淀粉的生产工艺净水净水清洗清洗粉碎粉碎提取提取浓缩浓缩除砂除砂蒸发蒸发蛋白提取蛋白提取脱水脱水精制精制脱水脱水干燥干燥包装包装商品淀粉商品淀粉马铃薯马铃薯石、土、木、草等杂物石、土、木、草等杂物湿纤维湿纤维蛋白蛋白肥料肥料沙粒沙粒清水加入清水加入细筛分细筛分回收过程水回收过程水回收过程回收过程 1项目项目方案设计方案设计1.1建设规模建设规模及产品方及产品方案案1.2生产技术生产技术方案的选择方案的选择1.3马铃薯淀粉马铃薯淀粉生产工艺生产工艺1.5建筑内容建筑内容1.6公用工程公用工程1.4设备选型、设备选型、采购采购设备购置清单名称数量金额（万元）生产设备10246.11辅助设备9346.37公用设备135.50车辆240合计707.98 1项目项目方案设计方案设计1.1建设规模建设规模及产品方及产品方案案1.2生产技术生产技术方案的选择方案的选择1.3马铃薯淀粉马铃薯淀粉生产工艺生产工艺1.4设备选型、设备选型、采购采购1.6公用工程公用工程1.5建筑内容建筑内容新增建筑工程内容及造价估算表序号项目金额（万元）1主体工程110.02辅助工程333.73公用工程76.924场外工程12.05服务性设施58.56车库10.07总图工程100.0合计701.12 1项目项目方案设计方案设计1.1建设规模建设规模及产品方及产品方案案1.2生产技术生产技术方案的选择方案的选择1.3马铃薯淀粉马铃薯淀粉生产工艺生产工艺1.4设备选型、设备选型、采购采购1.5建筑内容建筑内容1.6公用工程公用工程新购置变压器及配套设施，可保证用电负荷主要为马铃薯清洗用水、锅炉和生活用水保证生产和生活用气1.6.2供电供电1.6.3供气供气1.6公用工程公用工程1.6.1给排水给排水三建设期三建设期1项目方案设计项目方案设计2原材料供应及运输量原材料供应及运输量3项目实施进度项目实施进度目目 录录4企业组织、劳动定员企业组织、劳动定员5投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措2原材料供应及运输量2.1原材料消耗及供应该项目生产马铃薯精淀粉所消耗的主要原料为马铃薯。该项目年耗水量3.67万吨，耗电146.88度，该项目年耗煤1468.8吨。2.2运输量该项目厂外运输主要是原材料和燃料运入，产成品、废渣运出。三建设期三建设期1项目方案设计项目方案设计2原材料供应及运输量原材料供应及运输量3项目实施进度项目实施进度目目 录录4企业组织、劳动定员企业组织、劳动定员5投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措项目实施进度序号 月份项目1212345678910111可研报告编制及审批2初步设计与施工图设计3土建施工4设备采购、安装5人员招聘培训6施工验收三建设期三建设期1项目方案设计项目方案设计2原材料供应及运输量原材料供应及运输量3项目实施进度项目实施进度目目 录录4企业组织、劳动定员企业组织、劳动定员5投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措4企业组织、劳动定员总经理总经理副总经理副总经理计划财务部计划财务部部总经理部总经理供销部供销部物料供应物料供应市场营销市场营销生产技术部生产技术部检验室检验室马铃薯淀粉生产车间马铃薯淀粉生产车间三建设期三建设期1项目方案设计项目方案设计2原材料供应及运输量原材料供应及运输量3项目实施进度项目实施进度目目 录录4企业组织、劳动定员企业组织、劳动定员5投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措序号工程或费用名称估算价值建筑工程设备购置安装工程其它费用合计1固定资产投资701.170873.64252.217351.1工程费用701.170873.6401482.71.1.1生产设施110246.149.22405.31.1.2辅助设施333.7346.417.32697.41.1.3办公及公用设施58.558.51.1.4车库010.010.01.1.5总图工程1001001.2其它费用123.7123.71.2.1勘测设计费44.544.51.2.2建设单位管理费22.222.21.2.3监理费8.908.901.2.4土地使用费001.2.5供电贴费001.3预备费用128.5128.51.3.1基本预备费128.5128.51.3.2价差预备费002投资方向调节税003建设期利息00合计701.170873.64281.51735固定资产投资估算表固定资产投资估算表序号项目最低周转天数周转次数投产期2341流动资产2847.764623.014861.931.1应收账款45.08424。23681.26730.591.2存货2322.093779.873931.681.2.1原辅材料60.021080.01800.001800.01.2.2包装材料30.0413.2217.6317.631.2.3燃料动力30.0441.0354.7168.391.2.4在产品12.010339.38545.01584.471.2.5产成品30.04848.451362.521461.191.2.6现金40.09101.45161.88199.662流动负债198.08324.11328.672.1应付账款30.012198.08324.11328.673流动资金2649.684298。894533.254流动资金本年增加额2649.681649.22234.365流动资金借款1289.72938.923173.286流资借款本件增加额1289.71649.22234.367流动资金借款利息96.34219.54237.04流动资金估算表流动资金估算表 项目总投资=固定资产投资+投资方向调节税+建设期利息+铺底流动资金 =1735+0.00+29.3+1360 =3124.2（万元）本项目总投资拟从二个渠道筹措：一是申请政府扶持500万元二是企业自筹资金1624.2万元三是银行借款1000万元。序号项目合计建设期投产期121总投资3124.21764.213601.1固定资产投资173517351.1.1工程费用701.1701.11.1.2其他费用252.2252.21.1.3基本预备费128.5128.51.1.4价差预备费001.2投资方向调节税001.3建设期利息29.329.31.4铺底流动资金136013602资金筹措782.18663.85118.342.1借款1000100002.1.1银行借款1000100002.1.2铺底流动资金借款002.2资本金2124.2764.213602.2.1国家投资500.00500其中：省政府投资500.00500地县配套002.2.2企业自筹1624.2264.21360投资使用计划与资金筹措表投资使用计划与资金筹措表一总论一总论二投资决策期二投资决策期三建设期三建设期四运营期四运营期目目 录录四运营期四运营期1财务评价财务评价2风险分析风险分析目目 录录序号项目单位单价（万元）主要投入物1原材料1.1马铃薯吨0.0502包装材料2.1包装袋万袋1.8003燃料动力3.1水万吨2.5003.2电万度0.8003.3煤吨0.100主要产出物1淀粉吨0.5502湿纤维吨0.0103蛋白吨0.9004液体肥料吨0.05主要投入物与产出物价格依据表主要投入物与产出物价格依据表1.1财务数据测算总成本费用估算表总成本费用估算表序号项目投产期23459101企业新增成本1423.571565.924965.034965.034965.031.1马铃薯精淀粉675684.7711.23711.23711.231.2蛋白145.71168.67193.21193.21193.211.3湿纤维171.42187.96210.5210.5210.51.4液体肥料183.13198.45206.8206.8206.81.5马铃薯全粉248.31326.143362.493362.493362.492基地建设新增成本748.2111991208.81208.81208.83总成本费用2171.782764.926173.836173.836173.834固定成本434.35664.472229.762229.762229.765可变成本1737.432100.453944.073944.073944.071.1财务数据测算利润表利润表序号项目投产期达到设计生产能力期23459101产品销售收入4114.9368598498.888498.888498.882销售税金204.81341.39450.01450.01450.013总成本费用2171.784764.926173.836173.886173.884利润总额（1-2-3）1738.341752.691857.751857.751857.755所得税434.58438.17451.47451.47451.476税后利润（4-5）1303.761314.521406.281406.281406.286.1盈余公积195.56197.17210.94210.94210.946.2应付利润13.0713.256.3未分配利润1095.131104.11195.341195.341195.341.1财务数据测算现金流量表现金流量表序号项目建设期投产期123459101现金流入04144.9368598498.888498.888498.881.1产品销售收入04144.9368598498.888498.888498.881.2回收固定资产余值0000086.751.3回收营运资金0000013602现金流出2649.684298.894253.254253.254253.254253.252.1固定资产投资1735000002.2营运资金0136000002.3经营成本914.662734.083911.865844.745844.745844.742.4销售税金及附加0204.81341.39450.01450.01450.012.5所得税0434.58438.17451.47451.47451.473净现金流量（1-2）-2649.68-153.962605.754245.634245.634245.63序号指标单位数量备注1生产规模吨426962产品方案2.1马铃薯精淀粉吨122402.2蛋白吨10802.3湿纤维吨149762.4液体肥料吨144003总投资万元3124.23.1固定资产投资万元17353.2铺底流动资金万元13604全长定员总计人505全年生产天数天1206水消耗万吨3.677电能耗万吨146.888煤消耗吨1468.89总成本费用万元6191.1210年销售收入万元8498.8811销售税金及附加万元450.0112税后利润万元1393.3113投资利润表%29.814投资利税表%36.915财务内部收益率%26.49税后16财务净现值（Ic=12%）万元4591税后17投资回收期年5.81税后17盈亏平衡点（0以生产能力利用率表示%54.31.1财务数据测算 正常年销售收入8498.88万元，销售税金及附加450.01万元，利润总额1857.75万元，缴纳所得税464.44万元，税后利润1393.31万元，投资利润率29.8%，投资利税率36.9%，所得税后财务内部受益率26.49%，财务净现值（IC=12%）4591.0万元，投资回收期5.81年。四运营期四运营期1财务评价财务评价2风险分析风险分析目目 录录2.1盈亏平衡分析 估算项目正常年销售收入8498.88万元，销售税金及附加450.01万元，固定成本2229.76万元，可变成本3944.07万元，则盈亏平衡点为：BEP=固定成本/（销售收入-销售税金及附加-变动成本）*100%=2229.76/(8498.88-450.01-3944.07)=54.3%计算表明，该项目达到生产能力的54.3%，即销售收入达到4616.66万元时，即可保本，表明该项目对销售量具有很强的抗风险能力。盈亏平衡分析示意图：15003000450060007500固定成本固定成本销售收入销售收入总成本费用总成本费用盈利区盈利区亏损区亏损区BEP0 25 50 75 100金额（万元）金额（万元）生产能力利用率生产能力利用率盈亏平衡分析示意图盈亏平衡分析示意图2.2敏感性分析序号项目基本方案产出物价格经营成本固定资产投资5-55-55-51财务内部收益率26.4930.0322.9621.2631.9826.0226.992较基本方案增减5%3.54-3.53-5.235.4-0.470.5由表中可以看出，该项目财务内部收益率对经营成本变化的反应最敏感，由表中可以看出，该项目财务内部收益率对经营成本变化的反应最敏感，对产出物价格反应次之，对固定资产投资变化的反应最不敏感。根据对产出物价格反应次之，对固定资产投资变化的反应最不敏感。根据数据绘制数据绘制的财务敏的财务敏感性分析图如下：感性分析图如下：5040302010 -5 0 +5不确定因素变化率不确定因素变化率固定资产投资固定资产投资经营成本经营成本财务内部收益率（财务内部收益率（%）产出物价格产出物价格基准收益率基准收益率基本方案收益率基本方案收益率财务敏感分析示意图财务敏感分析示意图 由财务敏感分析示意图可以看出，该项目财务内部收益率达到临界点时允许各因素变化幅度为：产出物价格降低约11.2%左右，经营成本提高约8.65%左右，表明该 项目具有一定的抗风险能力。从以上分析可知，本项目投资利润率29.8%，财务内部收益率（税后）26.49%，大于行业基准收益率12%，财务净现值大于零，投资回收期短于行业基准回收期，具有较强的抗风险能力。