中间业务管理

v 中 间 业 务 ： 不 在 资 产 负 债 表 内 反 映 ，商 业 银 行 以 中 间 人 的 身 份 替 客 户 办 理 收付 或 其 他 委 托 事 项 ， 为 客 户 提 供 各 类 金融 服 务 并 收 取 手 续 费 的 业 务 。 中 间 业 务 结 算 业 务代 理 业 务理 财 业 务租 赁 业 务基 金 托 管 业 务 一 、 结 算 业 务 概 述 1、 什 么 是 结 算 ？v 结 算 是 指 商 业 银 行 通 过 提 供 结 算 工 具 ，如 本 票 、 汇 票 、 支 票 等 ， 为 购 销 双 方 或 收 付双 方 完 成 货 币 收 付 、 转 账 划 拨 行 为 的 业 务 。 2、 结 算 的 原 则v（ 1） 恪 守 信 用 ， 履 约 付 款 。 不 准 挪 用 、 截 留客 户 和 他 行 的 结 算 资 金 ； （ 2） 谁 的 钱 进 谁 的 账 ， 由 谁 支 配 ；v（ 3） 银 行 不 垫 款 。 未 收 妥 款 项 ， 不 准 签 发 银行 汇 票 、 本 票 ； 不 准 向 外 签 发 未 办 汇 款 的 汇款 单 。 二 、 结 算 工 具v 结 算 工 具 是 指 银 行 用 于 结 算 的 各 种 票 据和 结 算 凭 证 。 结 算 工 具汇 票 本 票 支 票 v 问 题 ： 三 种 结 算 工 具 的 异 同 ？v 相 同 点 ： 必 须 载 明 的 事 项 相 同 ；v 均 可 背 书 转 让 。v不 同 点 ： 票 据 有 效 期 不 同 ；v 票 据 的 签 发 人 不 同 ；v 票 据 的 权 利 不 同 。v 三 、 结 算 方 式1、 银 行 汇 票 结 算 流 程 图 v 持 票 异 地 采 购 付 款付 款 人付 款 人 开 户银 行 收 款 人收 款 人 开 户银 行 交存款项签发汇票 银行出票 送交汇票委托收款 办理转帐或付现金 银 行 间 清 算 银 行 承 兑 汇 票 结 算 流 程 图v 双 方 签 定 合 同收 款 人 付 款 人收 款 人 开 户银 行 付 款 人 开 户 行（ 承 兑 行 ）出票并申请承兑 签定承兑协议 送 交 汇 票到期委托收款 查 询 汇 票 交存票款 划 回 票 款收妥入帐 银 行 本 票 结 算 流 程 图v 交 付 本 票申 请 人 持 票 人申 请 人 开 户银 行 持 票 人 开 户银 行 申请本票签发 银行出票 提示本票 代理付款入帐 银 行 之 间 清 算 支 票 结 算 流 程 图v 出 票 出 票 人（ 付 款 人 ） 收 款 人 出 票 人 开 户 行 收 款 人 开 户 行足够存款 送交支票 交 换 支 票 清 算 资 金 收妥入帐 v 在 代 理 业 务 中 ， 委 托 人 和 银 行 必 须用 契 约 方 式 规 定 双 方 的 权 利 和 义 务 。v 委 托 人 代 理 人 （ 银 行 ） v 特 点 ：v 在 代 理 业 务 中 ， 银 行 不 为 客 户 垫 款 ，不 参 与 收 益 分 配 ， 只 收 取 代 理 手 续 费 。 一 、 代 理 业 务 的 种 类代 理 业 务代 理 收 付 款 保 付 代 理 业 务 现 金 管 理 业 务 保 管 箱 业 务 二 、 代 理 收 付 款 业 务 代 理 收 付 款 代 发 工 资 代 收 水 电 气 费 代 理 保 险 代 收 话 费 三 、 保 理 业 务 （ factoring）v作 为 卖 方 经 常 遇 到 的 问 题 :v流 动 资 金 被 应 收 帐 款 占 压 ， 银 行 又 不 给贷 款 ， 资 金 如 何 周 转 ？v买 方 经 常 拖 欠 ， 催 收 耗 时 耗 力 ， 如 何 有效 催 收 ？v公 司 马 上 要 公 开 财 务 报 表 ， 应 收 帐 款 余额 太 大 ， 如 何 处 理 ？ v （ 一 ） 国 内 保 理 业 务 v 国 内 保 理 业 务 由 商 业 银 行 接 受 客户 的 委 托 ， 以 代 理 人 的 身 份 代 为 收 取 应 收 帐款 ， 并 为 委 托 者 提 供 资 金 融 通 的 一 种 中 间 业务 。v 特 点 ：v 银 行 对 委 托 人 有 追 索 权 ；v 银 行 收 取 0.2%-1%的 手 续 费 。v v 国 内 保 理 业 务 涉 及 三 方 当 事 人 ：v 委 托 人 代 理 人出 售 应 收 帐 款 ， 取得 资 金 融 通 的 工 商企 业 商 业 银 行欠 应 收 帐 款 的 企业 、 个 人出 售 追款欠款 （ 二 ） 国 际 保 理 业 务v 国 际 保 理 业 务 商 业 银 行 以 购 买 货 物单 据 的 方 式 购 买 出 口 商 的 应 收 帐 款 ， 商 业银 行 对 应 收 帐 款 无 追 索 权 。v 出 口 商 进 口 商v v v 出 口 地 银 行 进 口 地 银 行v （ 保 理 机 构 ） （ 保 理 机 构 ） 1、 国 际 保 理 业 务 的 作 用v （ 1） 对 出 口 商 来 说 ， 应 收 帐 款 风 险 和汇 率 风 险 都 转 嫁 给 银 行 保 理 机 构 承 担 ；v （ 2） 对 进 口 商 而 言 ， 能 以 赊 销 方 式 获得 进 口 商 品 ； 但 不 利 之 处 是 货 价 成 本 相 应提 高 ；v （ 3） 对 银 行 保 理 机 构 而 言 ， 可 获 得 手续 费 和 利 息 收 入 。 2、 国 际 保 理 业 务 的 费 用 构 成v 承 购 手 续 费 ： 保 理 机 构 为 出 口 商 提 供v 服 务 而 收 取 的 手 续 费 ， 一 般 占v 应 收 帐 款 金 额 的 0.75%-1.75%。v 利 息 ： 出 口 商 从 银 行 取 得 现 金 到 票 据v 到 期 收 回 货 款 这 一 期 间 的 融 资v 成 本 ， 利 率 比 基 准 利 率 高 2% 。v 单 据 处 理 费 ： 10美 元 / 每 单 四 、 现 金 管 理 业 务v 现 金 管 理 业 务 指 银 行 利 用 自 身 的 网 络 系统 ， 将 传 统 的 结 算 业 务 、 投 融 资 业 务 、 账 户管 理 等 系 列 金 融 产 品 和 服 务 加 以 组 合 ， 帮 助客 户 减 少 闲 置 资 金 的 占 用 、 提 高 资 金 的 使 用效 率 和 减 低 财 务 风 险 。v 1999年 由 花 旗 银 行 推 广 至 中 国 v现 金 管 理 业 务 的 主 要 服 务 功 能 ：v 帮 助 客 户 进 行 收 付 款 的 有 效 控 制 和 管理 ；v 安 全 、 方 便 、 快 捷 的 资 金 归 集 与 划 转 ；v富 余 资 金 保 值 增 值 ；v解 决 暂 时 的 资 金 短 缺 ；v帮 助 集 团 企 业 实 现 资 金 流 、 信 息 流 与物 流 的 有 机 结 合 v 案 例 一 ：v 某 大 型 国 有 电 力 集 团 ， 长 期 以 来 集 团 合 并报 表 都 显 示 有 大 额 银 行 存 款 和 贷 款 ， 财 务 费用 居 高 不 下 。 集 团 公 司 希 望 通 过 建 立 内 部 结算 中 心 将 下 属 企 业 的 资 金 尽 可 能 集 中 起 来 统筹 管 理 ， 提 高 运 作 效 益 。 v招 商 银 行 对 方 案 的 设 计 构 想 ：v （ 1） 在 任 何 时 间 集 团 内 所 有 成 员 企 业的 资 金 头 寸 都 能 集 中 在 总 公 司 ， 由 总 公 司在 成 员 企 业 间 调 剂 资 金 余 缺 ， 变 外 部 融 资为 内 部 融 资 ， 便 于 总 公 司 集 中 资 金 进 行 短期 投 资 ， 增 加 收 益 ； （ 2） 不 过 多 影 响 成 员 企 业 的 正 常 支 付结 算 ， 即 在 上 收 成 员 企 业 的 资 金 头 寸 后 ，也 要 保 证 成 员 企 业 能 在 其 自 有 资 金 头 寸 范围 内 自 主 对 外 支 付 。 方 案 设 计 示 意 图 v 方 案 的 解 决 ： v （ 1） 招 商 银 行 系 统 自 动 将 成 员 企 业 账 户 的每 笔 收 款 实 时 上 划 集 团 总 公 司 （ 根 据 需 要 也可 选 择 定 时 上 划 ， 减 少 划 转 频 率 ） ； v （ 2） 招 商 银 行 系 统 自 动 统 计 各 成 员 企 业 上存 总 公 司 的 资 金 头 寸 和 产 生 的 积 数 ， 以 及 个别 成 员 企 业 占 用 集 团 资 金 所 产 生 的 积 数 ， 企业 可 通 过 网 上 企 业 银 行 实 时 查 询 。 v案 例 二 ：v 家 乐 福 连 锁 超 市 集 团 ， 由 于 行 业 竞 争 的需 要 ， 采 取 集 权 财 务 管 理 模 式 ， 即 下 属 企 业资 金 实 时 上 收 ， 每 笔 对 外 支 付 需 要 集 团 总 部严 格 把 关 审 核 。 v 解 决 方 案 ：v （ 1） 银 行 系 统 自 动 将 下 属 企 业 账 户 的 每 笔收 款 实 时 上 划 集 团 总 部 ； v（ 2） 下 属 企 业 仅 允 许 通 过 银 行 网 上 企 业 银 行对 外 付 款 ； v（ 3） 集 团 总 部 根 据 自 身 管 理 需 要 在 网 上 企 业银 行 灵 活 设 置 业 务 审 批 模 式 ， 对 下 属 企 业 对外 支 付 进 行 严 格 审 核 和 控 制 。 一 、 基 金 托 管 的 涵 义v 具 有 托 管 资 格 的 商 业 银 行 接 受 基 金v管 理 公 司 的 委 托 ， 安 全 保 管 基 金 的 全 部资 产 ， 为 所 托 管 的 基 金 办 理 资 金 清 算 、会 计 核 算 、 基 金 估 值 等 业 务 。 二 、 基 金 托 管 人 的 设 立 条 件v 商 业 银 行 必 须 满 足 以 下 条 件 ， 才 能 成 为 基金 托 管 人 ：v（ 1） 设 立 有 专 门 的 基 金 托 管 部 ；v（ 2） 实 收 资 本 不 低 于 80亿 元 ；v（ 3） 有 足 够 的 熟 悉 基 金 托 管 业 务 的 工 作 人 员 ；v（ 4） 具 备 安 全 保 管 基 金 全 部 资 产 的 条 件 ；v（ 5） 具 备 安 全 、 高 效 的 清 算 划 拨 能 力 。 三 、 基 金 托 管 费v 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 向 基 金 托 管银 行 缴 纳 的 服 务 费 ， 托 管 费 按 照 基 金 资产 净 值 的 一 定 比 例 提 取 ， 一 般 比 例 为0.2%。 由 基 金 资 产 支 付 ， 不 须 另 向 投 资者 收 取 。 第 四 节 理 财 业 务v 商 业 银 行 充 分 发 挥 技 术 、 人 才 、 资 金 等方 面 的 优 势 ， 作 出 有 针 对 性 的 个 人 财 富 管 理方 案 ， 为 客 户 正 确 处 理 财 务 提 供 专 业 建 议 ，协 助 客 户 实 现 资 产 保 值 增 值 目 标 的 金 融 服 务 。 v1、 理 财 业 务 的 特 点 ：v一 是 理 财 业 务 对 象 的 特 定 化v 客 户 只 有 在 银 行 拥 有 一 定 数 量 的 资 产 或 者存 款 才 能 享 受 银 行 的 理 财 服 务 。v二 是 风 险 管 理 的 综 合 化v 理 财 产 品 集 信 用 风 险 、 利 率 风 险 、 市 场风 险 、 汇 率 风 险 （ 外 汇 理 财 产 品 ） 于 一 身 。v v三 是 产 品 设 计 的 组 合 化v 理 财 业 务 产 品 不 同 于 一 般 银 行 产 品 ， 是 根据 客 户 需 求 和 市 场 环 境 设 计 出 来 的 一 种 “ 组合 型 ” 产 品 。 v 建 设 银 行 的 “ 乐 当 家 ” 、 中 国 银 行 的“ 中 银 理 财 ” 、 农 业 银 行 的 “ 金 钥 匙 ” 、 招商 银 行 的 “ 金 葵 花 ” 、 光 大 银 行 的 “ 阳 光 理财 ” v 国 有 银 行 贵 宾 客 户 门 槛v工 行 建 行 中 行 农 行 v理 财 金 乐 当 家 个 人 理 财 金 钥 匙 v 30 万 30 万 50 万 20 万v 定 期 定 期 定 期 定 期 v 部 分 股 份 制 银 行 贵 宾 客 户 门 槛v招 商 银 行 民 生 银 行 中 信 银 行 光 大 银 行 v金 葵 花 非 凡 理 财 贵 宾 理 财 阳 光 理 财 v 50 10 10 30 10 50 v2、 个 人 理 财 业 务 的 发 展v 理 财 产 品 种 类 多 ；v 2007年 我 国 的 理 财 产 品 共 有 1734只 ， 比2006年 增 长 50%v理 财 产 品 币 种 丰 富 ； 短 期 理 财 产 品 市 场 活 跃 。 v思 考 题 ：v 1、 简 述 国 内 保 理 业 务 与 国 际 保 理 业务 的 异 同 。v 2、 简 述 结 算 工 具 的 异 同 。v 3、 简 述 基 金 托 管 业 务 的 要 求 。v 4、 简 述 我 国 理 财 业 务 的 特 点 。v 5、 简 析 银 行 现 金 管 理 业 务 的 运 作 。