合神心意的财务管理

合神心意的财务管理 Still waters run deep.流静水深流静水深,人静心深人静心深 Where there is life,there is hope。有生命必有希望。有生命必有希望起初的呼召起初的呼召l神說:我們要照著我們的形像,按著我們的樣式造人,使他們管理管理海裡的魚,空中的鳥,地上的牲畜,和全地,並地上所爬的一切昆蟲。神就賜福給他們,又對他們說:要生養眾多,遍滿地面,治理治理這地,也要管理管理海裡的魚,空中的鳥,和地上各樣行動的活物。(創1:26;28)揀選的恩典揀選的恩典l惟有你們是被揀選揀選的族類,是有君尊的祭司,是聖潔的國度,是屬神的子民,要叫 你們宣揚宣揚那召你們出黑暗入奇妙光明者的美德。(彼前2:9)效法耶穌效法耶穌l我們曉得萬事都互相效力,叫愛神的人得益處,就是按祂旨意被召的人。因為祂預先所知道的人,就預先定下效法效法他兒子的模樣,使他兒子在許多弟兄中作長子。(羅8:28-29)基督掌權的記號基督掌權的記號l基督不單是基督徒的主,祂更是萬有的主;祂的國度超乎一切。因此,全世界的基督徒,都應該在我們生活中的每一個角色上和專業職場中,蒙召成為基督掌權的記號。上帝國經理人的特質上帝國經理人的特質l獻上自己l馬利亞的福分/曠野的禱告l應許與信心l智慧和訓誨 l僕人的心志/忠心的服事l敬虔加上知足l奉獻的心獻上自己獻上自己l弟兄們,我以神的慈悲勸你們,將身體獻上,當作活祭,是聖潔的,是神所喜悅的,你們如此事奉,乃是理所當然的。(羅12:1)l不要憂慮,說:喫甚麼,喝甚麼,穿甚麼。這都是外邦人所求的。你們需用的這一切東西,你們的天父是知道的。你們要先求祂的先求祂的國和祂的義國和祂的義,這些東西都要加給你們了。(太6:31-33)馬利亞的福分馬利亞的福分l耶穌進了一個村莊,有一個女人名叫馬大,接他到自己家裡。他有一個妹子名叫馬利亞,在耶穌腳前坐著聽他的道。馬大伺候的事多,心裡忙亂,就進前來說:主啊,我的妹子留下我一個人伺候,你不在意嗎？請吩咐他來幫助我。耶穌回答說:馬大、馬大、你為許多的事,思慮煩擾,但是不可少的只有一件,馬利亞已經選擇那上好的福分上好的福分,是不能奪去的。(路10:38-42)曠野的禱告曠野的禱告l天晚日落的時候,有人帶著一切害病的,和被鬼附的,來到耶穌跟前。合城的人都聚集在門前。耶穌治好了許多害各樣病的人,又趕出許多鬼.。次日早晨,天未亮的時候,耶穌起來,到曠曠野野地方去,在那裡禱告禱告。(可1:32-35)l耶穌的名聲越發傳揚出去,有極多的人聚集來聽道,也指望醫治他們的病,耶穌卻退到曠野曠野去禱禱告告。(路5:15-16)應許與信心應許與信心l耶和華對亞伯蘭說:你要離開本地,本族,父家,往我所要指示你的地去。我必叫你成為大國,我必賜福賜福給你,叫你的名為大,你也要 叫別人得福。為你祝福的,我必賜福與他,那咒詛你的,我必咒詛他,地上的萬族都要 因你得福得福。(創12:1-3)l亞伯拉罕因著信信,蒙召蒙召的時候,就遵命出去,往將來要得為業的地方去。出去的時候,還不知往那裡去。(來11:8)智慧和訓誨智慧和訓誨l敬畏耶和華是知識的開端。愚妄人藐視智慧敬畏耶和華是知識的開端。愚妄人藐視智慧 (Wisdom)(Wisdom)和訓誨和訓誨 (Discipline)(Discipline)。(箴箴1:7)1:7)l你要保守你心你要保守你心,勝過保守一切勝過保守一切,因為一生的果效因為一生的果效,是由心發出。是由心發出。(箴箴4:23)4:23)l懶惰人哪懶惰人哪,你去察看螞蟻的動作你去察看螞蟻的動作,就可得智慧。就可得智慧。(箴箴6:6)6:6)l你要專心仰賴耶和華你要專心仰賴耶和華,不可倚靠自己的聰明不可倚靠自己的聰明,在在你一切所行的事上你一切所行的事上,都要認定祂都要認定祂,祂必指引你的祂必指引你的路。路。(箴箴3:5-6)3:5-6)僕人的心志僕人的心志 l耶穌叫他們來對他們說,你們知道,外邦人有尊為君王的,治理他們;有大臣操權管束他們。只是在你們中間,不是這樣,你們中間,誰願為大,就必作你們的用人。在你們中間,誰願為首,就必作眾人的僕眾人的僕人人。(可10:42-44)忠心的服事忠心的服事l人在最小的事上忠心,在大事上也忠心;在最小的事上不義,在大事上也不義。(路16:10)l主人說:好,你這又良善又忠心的僕人,你在不多的事上有忠心,我要把許多事派你管理,可以進來享受你主人的快樂。(太25:21)敬虔加上知足敬虔加上知足l敬虔加上知足的心便是敬虔加上知足的心便是大利大利了了,因為我們沒有帶因為我們沒有帶什麼到世上來什麼到世上來,也不能帶什麼去。只要有衣有食也不能帶什麼去。只要有衣有食,就當知足。但那些想要發財的人就當知足。但那些想要發財的人,就陷在迷惑就陷在迷惑,落在網羅和許多無知有害的私慾裡落在網羅和許多無知有害的私慾裡,叫人沉在敗叫人沉在敗壞和滅亡中。貪財是萬惡之根。有人貪戀錢財壞和滅亡中。貪財是萬惡之根。有人貪戀錢財,就被引誘離了真道就被引誘離了真道,用許多愁苦把自己刺透了。用許多愁苦把自己刺透了。.那些今世富足的人那些今世富足的人,不要自高不要自高,也不要倚靠無也不要倚靠無定的錢財定的錢財;只要倚靠那厚賜百物給我們享受的神。只要倚靠那厚賜百物給我們享受的神。(提前提前6:6-10,17)6:6-10,17)奉獻的心奉獻的心l憐憫貧窮的憐憫貧窮的,就是借給耶和華就是借給耶和華;他的善行他的善行,耶和華耶和華必償還。必償還。(箴箴19:17)19:17)l耶穌對銀庫坐著耶穌對銀庫坐著,看眾人怎樣投錢入庫看眾人怎樣投錢入庫,有好些有好些財主財主,往裡投了若干的錢。有一個窮寡婦來往裡投了若干的錢。有一個窮寡婦來,往往裡投了兩個小錢裡投了兩個小錢。耶穌叫門徒來。耶穌叫門徒來,說說:我實在我實在告訴你們告訴你們,這窮寡婦投入庫裡的這窮寡婦投入庫裡的,比眾人所投的比眾人所投的更多。因為他們都是自己有餘更多。因為他們都是自己有餘,拿出來投在裡頭拿出來投在裡頭,但這寡婦是自己不足但這寡婦是自己不足,把他一切養生的都投上了。把他一切養生的都投上了。(可可12:41-44)12:41-44)財務管理的基本概念財務管理的基本概念lAccounting 101-Accounting 101-個人資產負債表個人資產負債表 lIncome Statement-Income Statement-預算和收支預算和收支 l設立目標設立目標 l資產管理資產管理 /風險的類別風險的類別l負債管理負債管理 /風險管理風險管理 l稅務規劃稅務規劃 l退休計劃退休計劃 l信託信託,遺產遺產,贈與贈與 和和 奉獻奉獻 Accounting 101-Accounting 101-個人資產負債表個人資產負債表lAssets=Liabilities+Net Worth l 資產 =負債 +淨值Budget Planner-Budget Planner-預算和收支預算和收支l你們那一個要蓋一座樓,不先坐下算計花費,能蓋成不能呢。恐怕安了地基,不能成功,看見的人都笑話他,說,這個人開了工,卻不能完工。(路14:28-30)lExpenses/Income RatiolActual Expenses vs.Budget 設立目標設立目標l長期目標(10年以上)l中長期目標(5-10年)l中期目標(3-5年)l短期目標(1-3年)l人生大事(Life Events)資產管理資產管理 (Asset Management)(Asset Management)l現金現金 -Checking/Saving/Money Market/CDs-Checking/Saving/Money Market/CDsl股票股票 -Stocks;-Stocks;債券債券 -Notes/Bonds-Notes/Bonds l股權股權 -Options;-Options;期貨期貨 -Futures-Futuresl基金基金 -Mutual Funds;ETFs;CEFs-Mutual Funds;ETFs;CEFsl年金年金 -Variable/Fixed Annuities-Variable/Fixed Annuitiesl黃金黃金/珠寶珠寶 -Gold/Jewelry&Hard Assets-Gold/Jewelry&Hard Assetsl不動產不動產 -Residential&Commercial Real Estate-Residential&Commercial Real Estate負債管理負債管理 (Liability Management)(Liability Management)l有求你的有求你的,就給他就給他;有向你借貸的有向你借貸的,不可推辭。不可推辭。(太太5:42)5:42)l惡人借貸而不償還惡人借貸而不償還;義人卻恩待人義人卻恩待人,並且施捨。並且施捨。(詩詩37:21)37:21)l不要與人擊掌不要與人擊掌,不要為欠債的作保。不要為欠債的作保。(箴箴22:26)22:26)lMortgage;Equity Line/Loan;Auto Loan;Mortgage;Equity Line/Loan;Auto Loan;Credit Card;Margin and Personal Loan.Credit Card;Margin and Personal Loan.lAvoid Over-Leveraging.Avoid Over-Leveraging.風險的類別風險的類別lPurchasing Power Risk(Inflation)lInterest Rate RisklBusiness RisklMarket RisklDeflationlHealthcare CostlPremature Death/DisabilitylLongevity風險管理風險管理lAsset Allocation&DiversificationAsset Allocation&DiversificationlPension-Like InvestmentPension-Like Investmentl使用保險來轉移使用保險來轉移部份部份的風險的風險lHealth InsuranceHealth InsurancelHomeowner/Auto InsuranceHomeowner/Auto InsurancelLife Insurance Life Insurance lDisability InsuranceDisability InsurancelLong Term Care InsuranceLong Term Care Insurance稅務規劃稅務規劃l請告訴我們請告訴我們,你的意見如何你的意見如何,納稅給該撒納稅給該撒,可以不可以不可以。耶穌看出他們的惡意可以。耶穌看出他們的惡意,就說就說:假冒為善的假冒為善的人哪人哪,為甚麼試探我。拿一個上稅的錢給我看。為甚麼試探我。拿一個上稅的錢給我看。他們就拿一個銀錢來給他。耶穌說他們就拿一個銀錢來給他。耶穌說:這像和這號這像和這號是誰的。他們說是誰的。他們說:是該撒的。耶穌說是該撒的。耶穌說:這樣這樣,該撒該撒的物當歸給該撒的物當歸給該撒,神的物當歸給神的物當歸給 神。神。(太太22:17-21)22:17-21)lPre-Tax Contribution,Tax-Exempt/Tax-Pre-Tax Contribution,Tax-Exempt/Tax-Deferred Products,Tax Loss,Insurance&Deferred Products,Tax Loss,Insurance&Gifting/Donation/Philanthropy.Gifting/Donation/Philanthropy.退休計劃退休計劃 -資產的類別資產的類別lIRA,Roth IRA,401(k),403(b),Retirement Trust&Other Retirement AssetslSocial Security&PensionlPersonal Savings退休計劃退休計劃 -風險風險lRisk of Purchasing Power ErosionlInvestment RiskslCost of Health Care and Long Term CarelRisk of Outliving Assets退休計劃退休計劃 -因應對策因應對策lAsset Allocation&DiversificationlCreating Pension-Like Investments -Annuities&Rental IncomelSupplemental Health InsurancelLong Term Care Insurance信託信託,遺產遺產,贈與贈與 和和 奉獻奉獻lAvoid ProbatelRecord KeepinglWilllPower of AttorneylEstate PlanninglOutright GiftinglCharitable Trust/FoundationFinal WordsFinal Wordsl我赤身出於母胎我赤身出於母胎,也必赤身歸回。賞賜的也必赤身歸回。賞賜的是是 耶和華耶和華,收取的也是收取的也是 耶和華。耶和華。耶和華耶和華的名是應當稱頌的。的名是應當稱頌的。(約伯記約伯記1:21)1:21)