商业银行概述1

谈谈就业：谈谈就业：相比照金融专业学生生源数量的增涨而言，近相比照金融专业学生生源数量的增涨而言，近年来国内金融业对金融专业毕业年来国内金融业对金融专业毕业(本科、研究本科、研究)生的生的需求，是呈下降趋势的。这一趋势主要表现在对金需求，是呈下降趋势的。这一趋势主要表现在对金融专业本科生的需求上。融专业本科生的需求上。由于金融研究生毕业生数由于金融研究生毕业生数量的增加，以及金融行业对金融本科生实用性的质量的增加，以及金融行业对金融本科生实用性的质疑，对于本科毕业生的需求有所下降，研究生的需疑，对于本科毕业生的需求有所下降，研究生的需求则有所上升。求则有所上升。商业银行经营管理概述商业银行经营管理概述金融学毕业生就业九大去向金融学毕业生就业九大去向1、金融业相关委员会如中央人民银行、银行业监督管理委员、金融业相关委员会如中央人民银行、银行业监督管理委员会、证券业监督管理委员会、保险业监督管理委员会等。会、证券业监督管理委员会、保险业监督管理委员会等。进入监管部门做政府官员一般是广大金融学专业考生的理想，进入监管部门做政府官员一般是广大金融学专业考生的理想，但是要进这些部门是比较困难的，需要广大考生有一定的经济理但是要进这些部门是比较困难的，需要广大考生有一定的经济理论支撑以及专业的经济管理水平。论支撑以及专业的经济管理水平。2、政策性银行（国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出、政策性银行（国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行口银行）政策性银行相比商业银行，工作性质更加接近公务员政策性银行相比商业银行，工作性质更加接近公务员3、商业性质银行、商业性质银行（中国工商银行、建设银行、农业银行等在内（中国工商银行、建设银行、农业银行等在内的国有五大银行以及招商银行等股份制商行、城市商业银行、外的国有五大银行以及招商银行等股份制商行、城市商业银行、外资银行驻国内分支机构）类似银行的机构（村镇银行、农村信用资银行驻国内分支机构）类似银行的机构（村镇银行、农村信用社和小额贷款公司）社和小额贷款公司）金融学专业的毕业生常有涉猎，而且往往是广大考生的最佳金融学专业的毕业生常有涉猎，而且往往是广大考生的最佳选择。稳定的收入、不大的压力、较高的福利水平，银行的工作选择。稳定的收入、不大的压力、较高的福利水平，银行的工作经常给人很大的吸引力。经常给人很大的吸引力。金融学毕业生就业九大去向金融学毕业生就业九大去向4 4、证券公司证券公司（含证券代理公司、上交所、深交所、（含证券代理公司、上交所、深交所、期交所等）期交所等）5 5、投资公司、投资公司（如信托投资公司、金融投资控股公司、（如信托投资公司、金融投资控股公司、投资咨询顾问公司、大型企业财务公司等）投资咨询顾问公司、大型企业财务公司等）6 6、基金公司、基金公司（如社保基金管理中心或社保局等）（如社保基金管理中心或社保局等）以上证券、投资、基金公司都是以风险管理为以上证券、投资、基金公司都是以风险管理为基础的，存在一定的风险因素，因此他们的人才选基础的，存在一定的风险因素，因此他们的人才选拔起点相对比较高，通常情况下最低就是硕士研究拔起点相对比较高，通常情况下最低就是硕士研究生，但是百万年薪同样是一个很大的吸引力。生，但是百万年薪同样是一个很大的吸引力。金融学毕业生就业九大去向金融学毕业生就业九大去向7 7、保、保险公司险公司 保险公司、或者保险经纪公司，保险公司、或者保险经纪公司，如中如中国人寿保险、平安保险、太平洋保险等国人寿保险、平安保险、太平洋保险等8 8、上市、上市(或欲上市或欲上市)股份公司证券部及财务部股份公司证券部及财务部 对毕业生的财务管理知识要求比较高对毕业生的财务管理知识要求比较高9 9、高等院校金融财政专业教师、研究机构研究人员、高等院校金融财政专业教师、研究机构研究人员、出版传播机构等。出版传播机构等。这类职业属于金融学就业的边缘，是一种综合这类职业属于金融学就业的边缘，是一种综合的职业。的职业。思考题：我国金融体系中，各类金融机构有哪些？思考题：我国金融体系中，各类金融机构有哪些？现阶段商业银行经营状况现阶段商业银行经营状况-中国式中国式”暴利暴利 20112011年各行业平均年薪排行年各行业平均年薪排行 第第1 1名：金融业年平均年薪名：金融业年平均年薪9.139.13万元万元 第第2 2名：信息传输、计算机服务与软件业平均年薪名：信息传输、计算机服务与软件业平均年薪7.067.06万元万元 第第3 3名：科学研究、技术服务和地质勘查平均年薪名：科学研究、技术服务和地质勘查平均年薪6.526.52万元万元 倒数第倒数第1 1名：农林牧渔业平均年薪名：农林牧渔业平均年薪2.042.04万元万元 倒数第倒数第2 2名：住宿和餐饮业平均年薪名：住宿和餐饮业平均年薪2.782.78万元万元 倒数第倒数第3 3名：水利、环境和公共设施管理业平均年薪名：水利、环境和公共设施管理业平均年薪3.073.07万元万元 一、商业银行概念一、商业银行概念 英国最早使用商业银行这个称呼，它英国最早使用商业银行这个称呼，它把把将众多专将众多专业经营吸收企业短期闲散流动资金，发放企业短期业经营吸收企业短期闲散流动资金，发放企业短期周转性、自偿性贷款为主的同类型银行周转性、自偿性贷款为主的同类型银行统称为商业统称为商业银行银行。而经营长期信贷业务的则是投资银行。而经营长期信贷业务的则是投资银行。后来，后来，商业银行一词被不断广义化。商业银行一词被不断广义化。中国中国商业银行法商业银行法所指的商业银行是所指的商业银行是“依照依照中华人民共和国商业银行法和公司法设立的吸收公中华人民共和国商业银行法和公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理清算等业务的企业法人众存款、发放贷款、办理清算等业务的企业法人(P1(P1页）。页）。商业银行概念商业银行概念 商业银行与投资银行的区别：商业银行与投资银行的区别：投资银行是在资本市场上为企业发行债券、股投资银行是在资本市场上为企业发行债券、股票，筹集长期资金提供中介服务的金融机构，主要票，筹集长期资金提供中介服务的金融机构，主要从事证券承销、公司购并与资产重组、公司理财、从事证券承销、公司购并与资产重组、公司理财、基金管理等业务。其基本特征是综合经营资本市场基金管理等业务。其基本特征是综合经营资本市场业务。业务。商业银行的功能商业银行的功能（一）充当信用中介（一）充当信用中介（P2P2页页)它是指商业银行通过负债业务将社会上闲置的它是指商业银行通过负债业务将社会上闲置的货币资金动员和集中起来，又通过资产业务将所集货币资金动员和集中起来，又通过资产业务将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。商业银行充中的资金运用到国民经济各部门中去。商业银行充当货币资本的贷出者和借入者，实现货币资本的融当货币资本的贷出者和借入者，实现货币资本的融通。通。商业银行作为信用中介，发挥这一功能有以下商业银行作为信用中介，发挥这一功能有以下作用：作用：商业银行的功能商业银行的功能1 1、使闲散货币转化为资本。、使闲散货币转化为资本。商业银行通过开办活期存款和储蓄存款等业务，商业银行通过开办活期存款和储蓄存款等业务，把闲散在居民手中的货币集中起来，投放到生产和把闲散在居民手中的货币集中起来，投放到生产和流通部门，成为生产资本、商品资本或货币资本，流通部门，成为生产资本、商品资本或货币资本，扩大了社会资本的规模，促进了生产和流通的发展。扩大了社会资本的规模，促进了生产和流通的发展。商业银行的功能商业银行的功能2 2、使闲置资本得到充分利用。、使闲置资本得到充分利用。商业银行通过各种存款形式，还能把从再生商业银行通过各种存款形式，还能把从再生产过程中游离出来的暂时闲置的货币资本转化为产过程中游离出来的暂时闲置的货币资本转化为生产资本、商品资本等职能资本，在社会资本总生产资本、商品资本等职能资本，在社会资本总量不变的情况下，提高资本使用效率，扩大了生量不变的情况下，提高资本使用效率，扩大了生产和流通规模，也提高了社会资本总的增值能力。产和流通规模，也提高了社会资本总的增值能力。商业银行的功能商业银行的功能3 3、续短为长，满足社会对长期资本的需要。、续短为长，满足社会对长期资本的需要。由于商业银行存款种类多样化，可以使众多由于商业银行存款种类多样化，可以使众多短期资金来源在期限上相衔接，变成数额巨大的短期资金来源在期限上相衔接，变成数额巨大的长期稳定余额，用于满足社会对长期借贷资本的长期稳定余额，用于满足社会对长期借贷资本的需求。需求。商业银行的功能商业银行的功能（二）充当支付中介（二）充当支付中介 它是指商业银行利用活期存款账户，为企业和它是指商业银行利用活期存款账户，为企业和客户办理各种同货币收支有关的业务，包括货币兑客户办理各种同货币收支有关的业务，包括货币兑换、货币结算、货币收付、货币及金融资产保管等。换、货币结算、货币收付、货币及金融资产保管等。在这里，商业银行是以企业和客户的货币保管者、在这里，商业银行是以企业和客户的货币保管者、出纳或支付代理人的身份出现的。商业银行支付中出纳或支付代理人的身份出现的。商业银行支付中介职能的发挥，一方面有利于商业银行获得稳定而介职能的发挥，一方面有利于商业银行获得稳定而又廉价的资金来源；另一方面又为客户提供良好的又廉价的资金来源；另一方面又为客户提供良好的支付服务，可以节约流通费用，加速资本周转。支付服务，可以节约流通费用，加速资本周转。商业银行的功能商业银行的功能（三）信用创造（三）信用创造 信用创造是指商业银行在吸收存款的基础上发信用创造是指商业银行在吸收存款的基础上发放贷款，贷款可以转化为存款，在支票的流通和转放贷款，贷款可以转化为存款，在支票的流通和转账结算基础上，存款不提取，而是使用支票支付或账结算基础上，存款不提取，而是使用支票支付或转账支付，你的存款就由于这种支付而变成别人的转账支付，你的存款就由于这种支付而变成别人的存款，但存款没离开整个银行体系，最后，整个银存款，但存款没离开整个银行体系，最后，整个银行体系可形成数倍于原始存款的存款总额（既包括行体系可形成数倍于原始存款的存款总额（既包括最初的存款，当然还有贷款转存进来的派生存款）。最初的存款，当然还有贷款转存进来的派生存款）。二、商业银行发展变革二、商业银行发展变革通过视频案例通过视频案例了解中国银行的发展变革了解中国银行的发展变革三、商业银行的设立（三、商业银行的设立（P8P8页）页）1.1.商业银行设立条件商业银行设立条件I.I.有符合我国有符合我国公司法公司法和和商业银行法商业银行法规定的章程。规定的章程。II.II.有符合有符合商业银行法商业银行法规定的最低限额以上的注册资本，即规定的最低限额以上的注册资本，即全国性商业银行为全国性商业银行为1010亿亿RMBRMB，农村商业银行为，农村商业银行为5 5千万千万RMBRMB。注。注册资本应是实缴资本。外资商业银行的法定最低注册资本金册资本应是实缴资本。外资商业银行的法定最低注册资本金要求是等值于要求是等值于3 3亿亿RMBRMB的外币。的外币。III.III.有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员IV.IV.有健全的组织机构和管理制度。有健全的组织机构和管理制度。V.V.有符合要求的经营场所、安全防范措施与业务有关的其他设有符合要求的经营场所、安全防范措施与业务有关的其他设施。施。商业银行的设立商业银行的设立2.2.商业银行设立步骤商业银行设立步骤I.I.拟筹建的商业银行在正式设立前须向银监会申请拟筹建的商业银行在正式设立前须向银监会申请设立许可；商业银行需设立分支机构的，经股东设立许可；商业银行需设立分支机构的，经股东大会批准后，向银监会提出申请并提交相关材料；大会批准后，向银监会提出申请并提交相关材料；外资银行在国内的设立必须经中国人民银行外资银行在国内的设立必须经中国人民银行,国家国家外汇管理局和银监会的批准外汇管理局和银监会的批准,并须领取划定业务范并须领取划定业务范围的经营许可证围的经营许可证.II.II.都要向工商行政机关登记并领取都要向工商行政机关登记并领取企业法人执照企业法人执照，依法宣告本机构成立。，依法宣告本机构成立。商业银行的变更（商业银行的变更（P10P10页）页）商业银行设立后，需要变更其名称、注册资本、商业银行设立后，需要变更其名称、注册资本、住所地、经营范围等工商登记内容的，需经股东大住所地、经营范围等工商登记内容的，需经股东大会或董事会以决议方式通过变更事项，然后提交银会或董事会以决议方式通过变更事项，然后提交银监会审批和备案，最后进行工商变更登记。监会审批和备案，最后进行工商变更登记。商业银行的分立（商业银行的分立（P10P10页）页）I.I.商业银行的分立提案必须由公司权力机关表决通过，商业银行的分立提案必须由公司权力机关表决通过，然后进行财产分割，并编制分立前后的资产负债表然后进行财产分割，并编制分立前后的资产负债表和财产清单。和财产清单。II.II.商业银行应自分立决议日起商业银行应自分立决议日起1010天内通知债权人，债天内通知债权人，债权人接到通知权人接到通知3030天内，有权要求将被分立的商业银天内，有权要求将被分立的商业银行清偿债务或提供担保，当然也可通过签订还款协行清偿债务或提供担保，当然也可通过签订还款协议，明确分立后的商业银行还款。议，明确分立后的商业银行还款。III.III.只有妥善解决自身债务问题的商业银行才能要求银只有妥善解决自身债务问题的商业银行才能要求银监会审批其分立申请，其后进行新设立银行的工商监会审批其分立申请，其后进行新设立银行的工商登记，原有商业银行若被撤销则做注销终止登记。登记，原有商业银行若被撤销则做注销终止登记。商业银行的合并（商业银行的合并（P11P11页）页）I.I.商业银行的合并提案必须由双方权力机关表决通商业银行的合并提案必须由双方权力机关表决通过，然后编制合并前后的资产负债表和财产清单。过，然后编制合并前后的资产负债表和财产清单。II.II.合并后的商业银行全部承担被合并银行的债权债合并后的商业银行全部承担被合并银行的债权债务。务。III.III.若一个商业银行兼并其他商业银行，其中吸收行若一个商业银行兼并其他商业银行，其中吸收行做变更登记，被吸收行做解散终止登记；若两个做变更登记，被吸收行做解散终止登记；若两个银行合并设立一个新的商业银行，则做新设登记，银行合并设立一个新的商业银行，则做新设登记，被合并行做解散终止登记。被合并行做解散终止登记。商业银行的终止（商业银行的终止（P12P12页）页）1 1、商业银行终止的几种情形、商业银行终止的几种情形v解散解散A A 章程规定的营业期限届满章程规定的营业期限届满B B 股东人数或股权结构已不符合股东人数或股权结构已不符合公司法公司法的相关规定的相关规定II.II.撤销撤销A A 连续两年不予年检，工商部门可吊销其营业执照连续两年不予年检，工商部门可吊销其营业执照B B 偷漏税情节严重的，税务局可吊销其税务登记证偷漏税情节严重的，税务局可吊销其税务登记证C C 取得营业执照之日起超过取得营业执照之日起超过6 6个月不开业或连续个月不开业或连续6 6个月停业或严重个月停业或严重 违规经营，拒绝稽核检查以及出借金融业务许可证的违规经营，拒绝稽核检查以及出借金融业务许可证的III.III.破产破产企业法人不能支付到期债务或严重资不抵债被迫破产企业法人不能支付到期债务或严重资不抵债被迫破产商业银行的终止（商业银行的终止（P12P12页）页）2 2、商业银行终止的程序、商业银行终止的程序v银监会（法院）组织清算组进行债权登记、编制资产银监会（法院）组织清算组进行债权登记、编制资产负债表和财产清单、追索应收账款等，并确立清偿方负债表和财产清单、追索应收账款等，并确立清偿方案交由银监会审批。案交由银监会审批。v通知债权人进行清偿，先按通知债权人进行清偿，先按商业银行法商业银行法支付清算支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险后，再优先支付个人费用、所欠职工工资和劳动保险后，再优先支付个人储蓄存款的本金和利息。最后按储蓄存款的本金和利息。最后按公司法公司法支付国家支付国家税金、企业存款本金和利息、担保债和普通债，若有税金、企业存款本金和利息、担保债和普通债，若有剩余则按比例偿还股本金。剩余则按比例偿还股本金。v商业银行清算结束后，报送工商局注销登记并公告银商业银行清算结束后，报送工商局注销登记并公告银行终止。行终止。四、商业银行经营组织形式四、商业银行经营组织形式I.I.总分行制：总分行制：北京总行北京总行-河南省分行河南省分行-南阳支行南阳支行-长江路长江路分理处分理处II.II.单一银行制：单一银行制：南阳商业银行、天津银行南阳商业银行、天津银行 郑州银行郑州银行III.III.金融控股集团制金融控股集团制（超出了商业银行的存、贷、结算（超出了商业银行的存、贷、结算业务，还经营投资银行业务，理财、保险、租赁业业务，还经营投资银行业务，理财、保险、租赁业务）：汇丰控股集团、花旗银行集团、中国光大、务）：汇丰控股集团、花旗银行集团、中国光大、中信、中国银行在香港成立的金融控股集团。中信、中国银行在香港成立的金融控股集团。IV.IV.连锁银行经营制：中银集团连锁银行经营制：中银集团-中国银行港澳管理处是中国银行港澳管理处是中银集团的领导机构，中银集团的领导机构，成员银行有金城银行、广东成员银行有金城银行、广东省银行、盐业银行、交通银行、南洋商业银行、集省银行、盐业银行、交通银行、南洋商业银行、集友银行、兴业银行等友银行、兴业银行等1414家银行。家银行。五、商业银行经营目标五、商业银行经营目标思考题：商业银行的三大经营目标是什么？阐述它们之思考题：商业银行的三大经营目标是什么？阐述它们之 间的关系？间的关系？一一、流动性目标、流动性目标 流动性是指商业银行能够在不遭受变现损失的流动性是指商业银行能够在不遭受变现损失的条件下，迅速获取资金以满足存款人提存及银行支条件下，迅速获取资金以满足存款人提存及银行支付需要的资产变现能力。一般来讲，应付日常提现付需要的资产变现能力。一般来讲，应付日常提现需要容易，应付突然大量提现较难。需要容易，应付突然大量提现较难。商业银行经营目标商业银行经营目标 商业银行各项资产的流动性是不同的。其中，可商业银行各项资产的流动性是不同的。其中，可随时用于客户提取存款的库存现金、同业存款和在中随时用于客户提取存款的库存现金、同业存款和在中央银行存款（被称为一级准备），流动性最强；在短央银行存款（被称为一级准备），流动性最强；在短期内可以变现的短期国债、商业票据、银行承兑汇票期内可以变现的短期国债、商业票据、银行承兑汇票和同业拆借等（被称为二级准备），流动性次之；长和同业拆借等（被称为二级准备），流动性次之；长期贷款、长期债券，流动性最差。因此，商业银行要期贷款、长期债券，流动性最差。因此，商业银行要保持各项资产的适当比例，特别是应使库存现金和短保持各项资产的适当比例，特别是应使库存现金和短期内可变现的资产能够满足客户提现的需要。期内可变现的资产能够满足客户提现的需要。商业银行经营目标商业银行经营目标二、安全性目标二、安全性目标 安全性是指商业银行在经营活动中应注意防范各安全性是指商业银行在经营活动中应注意防范各种风险，确保资产的安全。种风险，确保资产的安全。商业银行的经营活动可归结为两个方面：一是对商业银行的经营活动可归结为两个方面：一是对银行的债权人要按期还本付息；二是对银行的债务人银行的债权人要按期还本付息；二是对银行的债务人要求按期还本付息。其中，贷款的安全是关键。要求按期还本付息。其中，贷款的安全是关键。商业银行贷款的发放存在着拖欠风险、利率风险，商业银行贷款的发放存在着拖欠风险、利率风险，有可能发生贷款本息不能按时按量收回的情况。这种有可能发生贷款本息不能按时按量收回的情况。这种情况必然影响存款的按时按量兑付，引起客户减少存情况必然影响存款的按时按量兑付，引起客户减少存款，甚至出现挤兑现象，危及银行的经营前途。款，甚至出现挤兑现象，危及银行的经营前途。商业银行经营目标商业银行经营目标 因此，要求：因此，要求：1.1.银行应加强对客户的资信调查和银行应加强对客户的资信调查和经营预测；经营预测；2.2.银行资产要在种类和客户两方面适当分银行资产要在种类和客户两方面适当分散，并与负债规模保持一定比例。等等散，并与负债规模保持一定比例。等等n单个贷款比例：对同一借款客户的贷款余额与银行资单个贷款比例：对同一借款客户的贷款余额与银行资本总额的比例，控制在以内。本总额的比例，控制在以内。n监管层规定，商业银行最高的存贷比（银行贷款总额监管层规定，商业银行最高的存贷比（银行贷款总额除以存款总额的比率）为除以存款总额的比率）为75%75%。商业银行经营目标商业银行经营目标案例：案例：20002000年年1111月月9 9日，在时任南阳市商业银行副行长日，在时任南阳市商业银行副行长郭予杰的安排下，南阳市商业银行相关人员违反贷款郭予杰的安排下，南阳市商业银行相关人员违反贷款审批程序和担保规定，从南阳商行下属华润支行贷款审批程序和担保规定，从南阳商行下属华润支行贷款20002000万元全部借给其弟郭予琦用于购买万元全部借给其弟郭予琦用于购买“银广夏银广夏”的的股票炒股。股票炒股。20072007年初，被卖出年初，被卖出“银广夏银广夏”的股票仅收的股票仅收回回110110万元，事情败露后，郭予杰于万元，事情败露后，郭予杰于20072007年春节前持年春节前持旅游签证赴加拿大至今未归。旅游签证赴加拿大至今未归。商业银行经营目标商业银行经营目标三三、赢利性原则、赢利性原则 盈利性是指商业银行作为一个企业，其经营动机盈利性是指商业银行作为一个企业，其经营动机是获取利润。是获取利润。利润体现了商业银行的经营管理水平，也是商业利润体现了商业银行的经营管理水平，也是商业银行的经营目的。因此商业银行要采取各种措施，以银行的经营目的。因此商业银行要采取各种措施，以获取更多的利润。获取更多的利润。主要措施有：主要措施有：1.1.合理调度头寸，把银行的现金准合理调度头寸，把银行的现金准备压缩到最低限度；备压缩到最低限度；2.2.大量吸收存款，开辟资金来源，大量吸收存款，开辟资金来源，把这些资金用于获利较多的贷款和证券上，并尽量避把这些资金用于获利较多的贷款和证券上，并尽量避免呆帐的损失；免呆帐的损失；3.3.加强经济核算，采取先进技术设备，加强经济核算，采取先进技术设备，提高劳动效率，降低费用开支。提高劳动效率，降低费用开支。商业银行经营目标商业银行经营目标三大目标的联系与矛盾三大目标的联系与矛盾1.1.联系联系 商业银行业务经营的最终目标是取得利润，而达到这一商业银行业务经营的最终目标是取得利润，而达到这一目标必须作到流动性和安全性。商业银行的流动性是其生存目标必须作到流动性和安全性。商业银行的流动性是其生存的前提，银行丧失流动性必然会发生存款挤提，商业银行随的前提，银行丧失流动性必然会发生存款挤提，商业银行随时可能倒闭；安全性是银行盈利的保障，银行丧失安全性还时可能倒闭；安全性是银行盈利的保障，银行丧失安全性还照样能持续盈利的可能性是没有的。照样能持续盈利的可能性是没有的。2.2.矛盾矛盾 商业银行要增强业务经营的安全性和流动性，就要影响商业银行要增强业务经营的安全性和流动性，就要影响所能获取的利润；商业银行要增强利润，就要威胁业务经营所能获取的利润；商业银行要增强利润，就要威胁业务经营的安全性和流动性。的安全性和流动性。